Приложение. Условия эмиссии и обращения среднесрочных Государственных облигаций Ленинградской области с фиксированным купонным доходом

Утверждены

постановлением Правительства

Ленинградской области

от 8 ноября 2001 г. N 104

(приложение)

Условия эмиссии и обращения
среднесрочных Государственных облигаций
Ленинградской области с фиксированным купонным доходом

С изменениями и дополнениями от:

7 декабря 2001 г.

1. Общие положения

Настоящие Условия разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения среднесрочных Государственных облигаций Ленинградской области с фиксированным купонным доходом (далее - Генеральные условия) и определяют порядок эмиссии, размещения, обращения и погашения среднесрочных Государственных облигаций Ленинградской области с фиксированным купонным доходом (далее - облигации).

1.2. Эмитентом облигаций от имени Ленинградской области как субъекта Российской Федерации выступает Правительство Ленинградской области. Непосредственные функции эмитента исполняет комитет финансов Ленинградской области (далее - Эмитент). Местонахождение Эмитента: 193311, город Санкт-Петербург, Суворовский проспект, дом 67.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом с обязательным централизованным хранением (учетом) в уполномоченном депозитарии.

1.4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее одного года и более пяти лет.

1.5. Номинальная стоимость облигаций выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 рублей.

1.6. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске, принимаемых Эмитентом в соответствии с настоящими Условиями, содержащих конкретные условия (объем выпуска, срок обращения и т.д.), необходимые в соответствии с федеральным законодательством для эмиссии отдельного выпуска облигаций.

1.7. Весь выпуск облигаций оформляется одним сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам облигаций не выдается. Право собственности на облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.8. Вопросы эмиссии, размещения, обращения и погашения облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и решениями о выпуске облигаций, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим федеральным законодательством и законодательством Ленинградской области.

2. Порядок размещения и обращения облигаций

2.1. Размещение (продажа) облигаций отдельного выпуска может производиться в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска в форме аукционов и вторичных торгов.

2.2. Дата начала размещения облигаций устанавливается в решении о выпуске облигаций. Опубликование и/или раскрытие иным способом информации, содержащейся в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска облигаций.

2.3. Первичное размещение облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи через организаторов торговли на рынке ценных бумаг в течение трех рабочих дней по цене, определенной в ходе аукциона, проводимого в дату начала размещения облигаций.

2.4. Датой окончания первичного размещения облигаций считается третий рабочий день с даты начала размещения облигаций или день размещения последней облигации в зависимости от того, какая из указанных дат наступит ранее.

2.5. В дату начала размещения облигаций потенциальные владельцы облигаций, действуя через профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензию на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, подают через организаторов торговли на рынке ценных бумаг заявки, в каждой из которых должна быть указана цена, по которой они готовы приобрести облигации, и соответствующее этой цене количество облигаций. Поданные заявки должны быть обеспечены соответствующим объемом денежных средств, необходимым для полной оплаты указанных в заявке облигаций с учетом комиссионного сбора организатора торговли на рынке ценных бумаг.

2.6. Эмитент в соответствии с условиями поданных на аукцион заявок определяет цену отсечения и средневзвешенную цену аукциона.

2.7. Заявки на покупку облигаций на аукционе удовлетворяются на условиях цены, указанной в заявке, но не ниже цены отсечения.

2.8. Заявки на покупку облигаций в течение всего периода первичного размещения, начиная с его второго дня, удовлетворяются на условиях средневзвешенной цены, определенной в ходе аукциона, проведенного в дату начала размещения облигаций. При этом, начиная со второго дня первичного размещения, облигации продаются с учетом накопленного купонного дохода по облигациям.

2.9. Неразмещенные в течение периода первичного размещения облигации могут размещаться Эмитентом в течение всего срока обращения облигаций путем продажи на вторичных торгах.

3. Порядок осуществления прав, удостоверенных облигациями

3.1. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в уполномоченном депозитарии или депозитарии, являющимся депонентом уполномоченного депозитария.

3.2. Владелец облигации имеет право на получение ее номинальной стоимости в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения.

3.3. Владелец облигации имеет право на получение купонного дохода по облигации в установленные решением о выпуске облигаций даты купонных выплат.

3.4. Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Владельцы облигаций могут совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и решениями о выпуске облигаций.

3.5. Эмитент обязуется обеспечить права владельцев облигаций при соблюдении владельцами установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.

4. Размер дохода и порядок его расчета

4.1. Доходом по облигациям является купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки облигаций с исключением накопленных на момент реализации (погашения) и покупки купонных доходов.

4.2. Купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации.

4.3. Размер купонного дохода по облигациям устанавливается Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций на весь период обращения облигаций.

4.4. Купонный период по каждому выпуску облигаций составляет три календарных месяца. Длительность купонных периодов в днях, величина купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинала и даты купонных выплат по облигациям устанавливаются Эмитентом в решении о выпуске облигаций.

4.5. При обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

4.6. Величина купонного дохода (в % годовых) Cr на очередной купонный период определяется по формуле:

                                Cн x 365

                           Cr = --------, где:

                                    K

Cн - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах от номинала;

Cr - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;

K - количество календарных дней в очередном купонном периоде.

4.7. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

                            H x Cн x (K - Tt)

                     HKДt = -----------------, где:

                                 K х 100

HKДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

H - номинальная стоимость облигаций, в рублях;

Cн - величина купона, в процентах от номинала;

K - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,

- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.

НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:

                               НКДt   365

                    НКДt(%) = ---- х --- х 100%, где:

                                Н     Tt

НКДt(%) - НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;

НКДt - НКД на дату t, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигаций, в рублях;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

4.8. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

                          100 + Сн         365

                     Yt = (--------  - 1) х --- х 100%, где:

                          Цt + НКДt        Tt

Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;

Yt - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, в процентах годовых;

Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

5. Прочие условия эмиссии

5.1. Погашение облигаций осуществляется по номинальной стоимости облигаций.

5.2. Погашение облигаций осуществляется Эмитентом или платежным агентом по поручению и за счет Эмитента в безналичной форме путем перевода в день погашения облигаций суммы средств, равной номинальной стоимости облигаций, на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами уполномоченного депозитария на дату, установленную в решении об эмиссии конкретного выпуска облигаций.

5.3. Выплата купонного дохода по облигациям осуществляется Эмитентом или платежным агентом по поручению и за счет Эмитента в безналичной форме путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами уполномоченного депозитария на дату, установленную в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

5.4. Налогообложение доходов от операций с облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

5.5. Данные об уполномоченной бирже, уполномоченном депозитарии и платежном агенте раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ленинградской области от 7 декабря 2001 г. N 121 пункт 5.6 приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.6. В соответствии с областным законом "Об областном бюджете Ленинградской области на 2001 год" от 29 декабря 2000 года N 45-оз (с изменениями и дополнениями, внесенными областными законами от 30 марта 2001 года N 17-оз, от 31 мая 2001 года N 32-оз, от 31 мая 2001 года N 33-оз, от 10 июля 2001 года N 42-оз, от 13 июля 2001 года N 45-оз, от 23 июля 2001 года N 49-оз, от 30 июля 2001 года N 50-оз, от 24 сентября 2001 года N 52-оз и от 3 декабря 2001 года N 64-оз) установлены следующие параметры бюджета Ленинградской области на 2001 год:

доходы - 7 442 632 тысячи рублей;

расходы - 7 691 426 тысяч рублей, в том числе:

по бюджету текущих расходов - 7 219 257 тысяч рублей;

по бюджету развития - 0 тысяч рублей (не предусмотрен);

предельная величина государственного долга Ленинградской области в течение 2001 года - 3 500 000 тысяч рублей, в том числе предельный объем обязательств по государственным гарантиям на 2001 год - 300 000 тысяч рублей;

величина государственного долга Ленинградской области на 1 января 2002 года - 3 264 272 тысячи рублей;

обслуживание государственного долга Ленинградской области - 257207 тысяч рублей, в том числе:

обслуживание государственного внутреннего долга Ленинградской области - 122 409 тысяч рублей;

обслуживание государственного внешнего долга Ленинградской области - 134 798 тысяч рублей.

5.7. По состоянию на 1 ноября 2001 года суммарная величина государственного долга Ленинградской области составляет 2 308 408 тысяч рублей.

5.8. Сведения об исполнении бюджета Ленинградской области за 1998, 1999 и 2000 годы приведены в приложениях к настоящим Условиям.