Распоряжение Комитета финансов администрации Санкт-Петербурга от 28 января 2002 г. N 10-р "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет (с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов)"

1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга выступает Комитет финансов Администрации Санкт-Петербурга - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3. По виду получаемого дохода облигации являются облигациями с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов.

4. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

5. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 1 (одного) года и более 5 (пяти) лет.

Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, устанавливаются даты выплаты купонного дохода и длительность купонных периодов.

6. Величина купонного дохода на первый купонный период отдельного выпуска облигаций определяется на аукционе по размещению данного выпуска облигаций, проводящемся в дату начала размещения данного выпуска облигаций.

Величина купонного дохода на каждый прочий купонный период отдельного выпуска облигаций устанавливается на аукционе по определению величины купонного дохода, проводящемся в день погашения предыдущего купона данного выпуска облигаций.

7. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

8. Размещение, обращение и погашение облигаций могут осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

9. Сделки купли-продажи облигаций совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.

10. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

11. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемыми между профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли на рынке ценных бумаг, а также учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, назначается Комитетом финансов. Данные о назначенном Комитетом финансов расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

12. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:

а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах по размещению облигаций, вторичном рынке, аукционах по досрочному выкупу в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;

б) на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения;

в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода;

г) на досрочное предъявление облигации к продаже Комитету финансов по номинальной стоимости по истечении любого из купонных периодов в даты выплат купонного дохода.

13. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.

14. Размещение Комитетом финансов облигаций может производиться в форме аукционов по размещению и вторичных торгов, а также в ходе аукционов по определению величины купонного дохода.

При размещении Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска в форме аукциона по размещению, проводящегося в дату начала размещения данного выпуска, цена размещения принимается равной номинальной стоимости облигации, а предметом торгов является величина купонного дохода на первый купонный период данного выпуска облигаций, выраженная в процентах к номинальной стоимости облигации.

При размещении Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска в форме аукциона по размещению, проводящегося в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска, отличную от даты начала размещения данного выпуска и/или даты выплаты купонного дохода, предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

Размещение Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска в форме вторичных торгов может производиться в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска по установившейся на вторичном рынке цене.

При размещении Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска в ходе аукционов по определению величины купонного дохода, проводящихся в даты погашения предыдущего купона по данному выпуску, цена размещения принимается равной номинальной стоимости облигаций, а предметом торгов является величина купонного дохода, выраженная в процентах к номинальной стоимости облигации.

15. В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путем проведения аукциона по досрочному выкупу.

Выкуп Комитетом финансов облигаций на вторичных торгах производится по установившейся на вторичном рынке цене.

При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.

16. Погашение облигаций и выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путем перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчетного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

Если одна из дат купонных выплат, дата досрочного погашения или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.

17. Данные о порядке расчета дохода по облигациям:

а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;

б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;

в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

18. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

            Н * Сн * (К - Тt)

     НКДt = -----------------, где

                  K * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигаций, в рублях;

Сн - величина купона, в процентах от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется c точностью до копейки следующим путем:

- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то уменьшается до целой копейки,

- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то увеличивается до целой копейки.

НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:

                НКДt

     НКДt(%) = ------ * 100%, где

                 Н

НКДt (%) - НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;

НКДt - НКД на дату t, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигаций, в рублях.

19. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

            100 + Cн          365

      Yt = (---------- - 1) * ---- * 100%, где

            Цt + НКДt          Tt

Цt - цена на текущую дату, % от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;

Yt - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, в процентах годовых;

Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

20. В соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 13 декабря 2001 года N 818-109 "О бюджете Санкт-Петербурга на 2002 год" установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2002 год:

доходы - 57333,4 миллиона рублей;

расходы - 56267,1 миллиона рублей, в том числе:

по текущим расходам - 45093,9 миллиона рублей;

по капитальным расходам - 11173,2 миллиона рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2002 года - 20430 миллионов рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2003 года - 16430 миллионов рублей;

обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга - 1949259,0 тысяч рублей, в том числе:

расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 1404711,0 тысяч рублей;

расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга - 544548,0 тысяч рублей.

21. По состоянию на 1 января 2002 года суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составляет 11885,8 миллиона рублей.

22. Сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1999, 2000 и 2001 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.

Приложение

к Условиям эмиссии и обращения государственных

именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения

от одного года до пяти лет (с переменным купоном и правом

досрочного предъявления к продаже Комитету финансов)

Сведения
об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1999-2001 годы

_______________

* - Предварительные результаты в соответствии с месячной формой Отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга по состоянию на 1 января 2002 года

И.O. начальника управления учета и отчетности -