Распоряжение Комитета финансов администрации Санкт-Петербурга от 18 июля 2002 г. N 50-р "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от пяти до тридцати лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном)"

1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга выступает Комитет финансов Администрации Санкт-Петербурга - исполнительной орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3. По виду получаемого дохода облигации являются дисконтно-купонными с постоянным (фиксированным) купоном.

4. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

5. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 5 (пяти) лет и более 30 (тридцати) лет.

Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, устанавливаются даты выплаты купонного дохода, длительность купонных периодов и величины купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинальной стоимости облигаций.

6. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

7. Размещение, обращение и погашение облигаций могут осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

8. Сделки купли-продажи облигаций совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.

9. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

10. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемыми между профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли на рынке ценных бумаг, а также учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, назначается Комитетом финансов. Данные о назначенном Комитетом финансов расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

11. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:

а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах по размещению облигаций, вторичном рынке, аукционах по досрочному выкупу в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;

б) на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения;

в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода.

12. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.

13. Размещение Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска может производиться в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска в форме аукционов и вторичных торгов.

При размещении Комитетом финансов облигаций в форме аукциона предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем установления цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

Размещение облигаций в форме вторичных торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене.

14. В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путем проведения аукциона по досрочному выкупу.

Выкуп Комитетом финансов облигаций на вторичных торгах производится по установившейся на вторичном рынке цене.

При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.

15. Погашение облигаций и выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путем перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчетного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

Если одна из дат купонных выплат или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.

16. Данные о порядке расчета дохода по облигациям:

а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;

б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;

в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

17. Величина купонного дохода (в % годовых) Сг на очередной купонный период определяется по формуле:

           Сн х 365

     Сг = ----------, где

              K

Cн -  величина  купонного   дохода   на  очередной  купонный  период,   в

процентах от номинала;

Сг - величина купонного  дохода на очередной купонный период, в процентах

годовых;

К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.

18. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

            Н * Сн * (К - Тt)

     НКДt = -----------------, где

                  K * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н -  номинальная стоимость облигаций, в рублях;

Сн - величина купона, в процентах от номинала;

К - количество  дней  в  данном  купонном  периоде;  первый  день данного

купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона,

последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество  дней  до  погашения  очередного  купона,   включая  день

погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,

- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.

НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:

                НКДt

     НКДt(%) = ------ * 100%, где

                 Н

НКДt (%) - НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;

НКДt - НКД на дату t, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигаций, в рублях.

19. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле: 100 + Cн 365 Yt = (---------- - 1) * ---- * 100%, где Цt + НКДt Tt Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала; НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала; Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала; Yt - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, в процентах годовых; Tt- количество дней, оставшихся до погашения ближайшего купона.

20. Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:

                   n

                  ___         Снi                   100

      Цt + НКДt = \   -------------------- +  -----------------, где

                  /__             Tti/365                Пt/365

                  i=1  (1+ yt/100)            (1+ yt/100)

Цt - цена на текущую дату, % от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;

Снi - величина купона на i купонный период, процент от номинала;

n - количество предстоящих погашений купонов;

yt - доходность к погашению на текущую дату, процент годовых;

Tti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и  не

включая текущий день;

Пt- количество дней до погашения облигаций.

21. Законом Санкт-Петербурга от 13 декабря 2001 года N 818-109 "О бюджете Санкт-Петербурга на 2002 год" (в редакции Закона Санкт-Петербурга "О внесении изменений и дополнений в Закон Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2002 год" от 11.07.2002 N 314-27) установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2002 год:

доходы - 63311,9 миллиона рублей;

расходы - 63311,9 миллиона рублей, в том числе:

по текущим расходам - 48985,4 миллиона рублей;

по капитальным расходам - 14326,5 миллиона рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2002 года - 20430 миллионов рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2003 года - 16430 миллионов рублей;

обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга - 1949259,0 тысяч рублей, в том числе:

расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 1444711,0 тысяч рублей;

расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга - 504548,0 тысяч рублей.

22. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на 01 июля 2002 года составила 9813,0 миллионов рублей.

23. Сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1999, 2000 и 2001 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.

Приложение

к Условиям эмиссии и обращения

государственных именных долгосрочных

облигаций Санкт-Петербурга со сроком

обращения от пяти до тридцати лет

(купонных с постоянным

(фиксированным) купоном)

Сведения
об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1999-2001 годы