Распоряжение Комитета финансов администрации Санкт-Петербурга от 29 января 2003 г. N 12-р "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от пяти до тридцати лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном и амортизацией долга)"

1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга выступает Комитет финансов Администрации Санкт-Петербурга - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3. По виду получаемого дохода облигации являются дисконтно-купонными с постоянным (фиксированным) купоном.

4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 5 (пяти) лет и более 30 (тридцати) лет.

5. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

Решения о выпуске облигаций содержат условия, предусмотренные статьей 11 Федерального закона "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг". Решениями о выпуске облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, дополнительно устанавливаются даты погашения номинальной стоимости облигаций с указанием размера погашаемой части номинальной стоимости облигаций, даты выплаты купонного дохода, длительности купонных периодов и величины купонного дохода на каждый купонный период в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций.

6. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

7. Размещение, обращение и погашение облигаций могут осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

8. Сделки купли-продажи облигаций совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.

9. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

10. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемыми между профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли на рынке ценных бумаг, а также учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, назначается Комитетом финансов. Данные о назначенном Комитетом финансов расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

11. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:

а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах по размещению облигаций, вторичном рынке, аукционах по досрочному выкупу в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;

б) на получение номинальной стоимости облигации в объеме и даты, установленные решением о выпуске облигаций;

в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода, начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости облигаций в порядке, установленном настоящими Условиями.

12. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.

13. Размещение Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска может производиться в форме аукционов и вторичных торгов.

При размещении Комитетом финансов облигаций в форме аукциона, предметом торгов является цена облигации в процентах к непогашенной на дату проведения аукциона части номинальной стоимости, определяемая путем установления цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

Размещение облигаций в форме вторичных торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене.

14. В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путем проведения аукциона по досрочному выкупу.

Выкуп Комитетом финансов облигаций на вторичных торгах производится по установившейся на вторичном рынке цене.

При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций в процентах к непогашенной на дату проведения аукциона по досрочному выкупу части номинальной стоимости устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.

15. Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется Комитетом финансов частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные решением об отдельном выпуске облигаций, принимаемым в соответствии с настоящими Условиями, и совпадающие с датами выплаты купонного дохода.

Датой погашения облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости.

16. Погашение номинальной стоимости облигаций и выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путем перечисления погашаемой части номинальной стоимости облигаций и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчетного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

Если одна из дат купонных выплат или дата погашения части номинальной стоимости облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.

17. Данные о порядке расчета дохода по облигациям:

а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;

б) купонный доход устанавливается в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости облигации;

в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

18. Величина купонного дохода (в % годовых) Cг на очередной купонный период определяется по формуле:

           Сн х 365

     Сг = ----------, где

              K

Cн - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций, определяемой на дату выплаты купонного дохода;

Сг - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;

К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.

19. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

             нп

            Nt * Сн * (К - Тt)

     НКДt = -----------------, где

                  K * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

нп

Nt - непогашенная часть номинальной стоимости облигаций на дату t, в рублях;

Сн - величина купона, в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций, определяемой на дату выплаты купонного дохода;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,

- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.

НКД на текущую дату в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:

                НКДt

     НКДt(%) = ------ * 100%, где

                  нп

                 Nt

НКДt (%) - НКД на дату t, в процентах от непогашенной номинальной стоимости;

НКДt - НКД на дату t, в рублях;

нп

Nt - непогашенная часть номинальной стоимости облигаций на дату t, в рублях.

20. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

            100 + Cн          365

      Yt = (---------- - 1) * ---- * 100%, где

            Цt + НКДt          Tt

Цt - цена на текущую дату, в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций;

Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от непогашенной части номинальной стоимости облигаций;

Yt - доходность на текущую дату к дате купонной выплаты, в процентах годовых;

Tt- количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

21. Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:

                    n        нп      п

            N      ___  Снi*Nнi/N + Nнi

Цt + НКДt = ------ \   -------------------- , где

             нп    /__             Tti/365

            Nнt    i=1  (1+ yt/100)

 n

___

\    п

/__ Nнi = N, если в дату выплаты купонного дохода амортизация долга не

i=1               п

производится, то Nнi принимается равной нулю.

Цt - цена на текущую дату,  в процентах от непогашенной части номинальной

стоимости облигаций;

НКДt -  накопленный  купонный  доход  на  текущую  дату,  в  процентах от

непогашенной части номинальной стоимости облигаций;

N -  номинальная  стоимость облигаций,  установленная пунктом 6 настоящих

Условий, в процентах от номинальной стоимости облигаций;

 нп

Nнt - непогашенная часть номинальной стоимости облигаций на текущую дату,

в процентах от номинальной стоимости облигаций;

Снi - купонный доход, установленный на i купонный период, в процентах от

непогашенной части номинальной стоимости облигаций;

 нп

Nнi - непогашенная часть номинальной стоимости облигаций на дату  выплаты

i купонного дохода, в процентах от номинальной стоимости облигаций;

 п

Nнi - часть номинальной стоимости облигаций,  подлежащая погашению в дату

выплаты i  купонного  дохода,  в  процентах  от   номинальной   стоимости

облигаций;

n - количество предстоящих погашений купонов;

yt - доходность к погашению облигации на текущую дату, в процентах годовых;

Tti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и  не

включая текущий день;

22. Законом Санкт-Петербурга от 18 ноября 2002 года N 535-56 "О бюджете Санкт-Петербурга на 2003 год" установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2003 год:

доходы - 75616,7 миллиона рублей;

расходы - 77087,4 миллионов рублей, в том числе:

по текущим расходам - 56725,4 миллиона рублей;

по капитальным расходам - 20362,0 миллиона рублей;

предельный размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга - 1470,7 миллиона рублей;

верхний предел государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2003 года - 21300 миллионов рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2004 года - 18500 миллионов рублей;

обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга - 1980,2 миллионов рублей, в том числе:

расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 1545,1 миллионов рублей;

расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга - 435,1 миллионов рублей.

23. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на 01 января 2003 года составила 13673,3 миллиона рублей.

24. Сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2000, 2001 и 2002 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.

Приложение

к Условиям эмиссии и обращения государственных

именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга

со сроком обращения от пяти до тридцати лет

(купонных с постоянным (фиксированным)

купоном и амортизацией долга)

Сведения
об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2000-2002 годы

* - Предварительные результаты по форме ежемесячного бухгалтерского отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга по состоянию на 1 января 2003 года.