Распоряжение Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 3 декабря 2007 г. N 187-р "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга"

Информация об изменениях:

Распоряжением Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 20 марта 2008 г. N 20-р в настоящее распоряжение внесены изменения

См. текст распоряжения в предыдущей редакции

Распоряжение Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга
от 3 декабря 2007 г. N 187-р
"Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана
по бюджету Санкт-Петербурга"

С изменениями и дополнениями от:

20 марта 2008 г.

В целях организации исполнения бюджета Санкт-Петербурга в соответствии с требованиями статей 215_1, 217_1 Бюджетного кодекса Российской Федерации:

1. Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга.

2. Управлению автоматизации и информатизации в течение трех недель со дня подписания распоряжения обеспечить внесение соответствующих изменений в программный комплекс "Автоматизированная информационная система бюджетного процесса - электронное казначейство".

3. Настоящее распоряжение вступает в силу с 1 января 2008 года.

4. Главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга довести настоящее распоряжение до сведения подведомственных получателей бюджетных средств.

5. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга

А.А. Никонов

Внесен в Реестр нормативных правовых актов

11 декабря 2007 г.

Регистрационный N 6071

Информация об изменениях:

Распоряжением Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 20 марта 2008 г. N 20-р в настоящий Порядок внесены изменения

См. текст Порядка в предыдущей редакции

Утвержден

распоряжением Комитета финансов

Санкт-Петербурга

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Порядок
составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга

С изменениями и дополнениями от:

20 марта 2008 г.

1. Общие положения

1.1. Порядок составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (далее - Порядок) устанавливает правила составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга, а также регламентирует состав и сроки представления главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга, главными администраторами доходов бюджета Санкт-Петербурга, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.

1.2. В состав показателей кассового плана не включаются:

1.2.1. Доходы и расходы бюджетных учреждений Санкт-Петербурга от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности до дня вступления в силу федерального закона, определяющего особенности использования бюджетными учреждениями средств от оказания платных услуг, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, международных организаций и правительств иностранных государств, в том числе добровольных пожертвований, и средств от иной приносящей доход деятельности.

Бюджетные учреждения Санкт-Петербурга осуществляют операции с указанными средствами в соответствии со сметой доходов и расходов по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

1.2.2. Доходы и расходы, осуществляемые за счет средств федерального бюджета. Полномочия по составлению и ведению кассового плана исполнения федерального бюджета в соответствии со статьей 166_1 Бюджетного кодекса Российской Федерации возложены на Федеральное казначейство.

1.3. Информационный обмен между главным распорядителем средств бюджета Санкт-Петербурга и Комитетом финансов Санкт-Петербурга (далее Комитет финансов) при наличии технической возможности осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи.

1.4. Целями составления кассового плана являются:

1.4.1. Полное и своевременное выполнение денежных обязательств получателей бюджетных средств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в текущем финансовом году в соответствии с выполненными условиями гражданско-правовых сделок или в соответствии с положениями законов, иных правовых актов.

1.4.2. Достижение наиболее оптимальных условий привлечения заемных средств в бюджет Санкт-Петербурга при выполнении программ государственных заимствований Санкт-Петербурга с учетом текущей конъюнктуры на рынках капитала.

1.4.3. Управление ликвидностью в процессе исполнения бюджета Санкт-Петербурга в текущем финансовом году при организации исполнения бюджета Санкт-Петербурга.

1.5. В настоящем Положении используются следующие понятия и термины:

кассовый план - прогноз кассовых поступлений в бюджет Санкт-Петербурга и кассовых выплат из бюджета Санкт-Петербурга в текущем финансовом году;

кассовые поступления - операции по зачислению средств бюджета Санкт-Петербурга на счет, открытый Управлением Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу для исполнения бюджета Санкт-Петербурга;

кассовые выплаты - операции по списанию средств бюджета Санкт-Петербурга со счета, открытого Управлением Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу для исполнения бюджета Санкт-Петербурга;

временно свободные средства бюджета Санкт-Петербурга - объем средств бюджета Санкт-Петербурга, который в течение определенного периода не будет востребован для финансирования расходов бюджета Санкт-Петербурга и оплаты обязательств по погашению государственного долга Санкт-Петербурга, рассчитываемый на основе кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга;

резерв предстоящих расходов на счетах по исполнению бюджета Санкт-Петербурга - объем потребности в средствах по состоянию на 1-е число каждого месяца, необходимый для финансирования расходов бюджета Санкт-Петербурга, носящих регулярный ежемесячный характер и являющихся необходимыми для осуществления уставной деятельности получателей бюджетных средств;

предельный объем финансирования главного распорядителя бюджетных средств - предельный объем оплаты денежных обязательств главного распорядителя бюджетных средств и подведомственных ему бюджетных учреждений на квартал и (или) месяц, установленный в целом в отношении главного распорядителя бюджетных средств поквартально и (или) помесячно нарастающим итогом с начала текущего финансового года на основе сводных заявок на финансирование главного распорядителя бюджетных средств;

предельный объем финансирования получателя бюджетных средств - предельный объем оплаты денежных обязательств на квартал и (или) месяц, установленный в целом в отношении получателя бюджетных средств поквартально и (или) помесячно нарастающим итогом с начала текущего финансового года на основе заявок на финансирование получателя бюджетных средств;

доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - средства, получаемые бюджетными учреждениями Санкт-Петербурга от оказания платных услуг, безвозмездные поступления от физических и юридических лиц, международных организаций и правительств иностранных государств, в том числе добровольные пожертвования, и средства от иной приносящей доход деятельности, доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной собственности Санкт-Петербурга и переданного в оперативное управление бюджетным учреждениям Санкт-Петербурга культуры и искусства, здравоохранения, науки, образования, архивным учреждениям, а также получаемые органами государственной власти Санкт-Петербурга безвозмездные поступления от физических и юридических лиц, международных организаций и правительств иностранных государств, в том числе добровольные пожертвования;

заявка на финансирование - прогноз объема денежных средств, необходимых для оплаты денежных обязательств (за исключением денежных обязательств, возникающих из государственных контрактов и договоров, заключенных за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств федерального бюджета), необходимого получателям бюджетных средств в квартале и (или) месяце для осуществления своей уставной деятельности;

сводная заявка на финансирование - совокупность заявок на финансирование, составляемая главным распорядителем бюджетных средств.

2. Составление кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга

2.1. Организация исполнения бюджета Санкт-Петербурга осуществляется на основании сводной бюджетной росписи и кассового плана.

2.2. Кассовый план составляется на текущий финансовый год по форме согласно приложению 1 к Порядку в разрезе кварталов до конца текущего финансового года, с помесячным распределением на шесть месяцев (3 месяца текущего квартала и 3 месяца квартала, следующего за текущим кварталом).

2.3. Параметрами для составления кассового плана являются:

а) бюджетные ассигнования, утвержденные сводной бюджетной росписью Санкт-Петербурга;

б) прогнозные данные о поступлении доходов в бюджет Санкт-Петербурга с поквартальным распределением и помесячным распределением текущего квартала и квартала, следующего за текущим;

в) прогнозные данные по источникам финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга с поквартальным распределением и помесячным распределением текущего квартала и квартала, следующего за текущим;

г) графики (прогнозы) погашения долговых обязательств Санкт-Петербурга и привлечения заемных средств с помесячным распределением текущего квартала и квартала, следующего за текущим;

д) расчеты-обоснования верхнего лимита государственных заимствований Санкт-Петербурга;

е) еженедельные отчеты о размещении временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в депозиты и о возврате средств бюджета Санкт-Петербурга, размещенных в депозиты;

ж) сводные заявки на финансирование с поквартальным распределением и помесячным распределением текущего квартала и квартала, следующего за текущим;

з) данные расчета резерва предстоящих расходов на счетах по исполнению бюджета Санкт-Петербурга.

2.4. Формирование кассового плана осуществляется Управлением казначейства на основании информации, представляемой:

- Управлением доходов в части подпунктов б), в) пункта 2.3 Порядка, Управлением финансовых активов и финансовых обязательств в части подпунктов в), г), д), е) пункта 2.3 Порядка путем заполнения соответствующих позиций формы кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга согласно приложению 1 к Порядку. Информация представляется структурными подразделениями Комитета финансов не позднее 2 рабочих дней со дня утверждения сводной бюджетной росписи, за исключением подпункта е);

- главными распорядителями бюджетных средств в виде сводной заявки на финансирование не позднее 10 рабочих дней со дня утверждения сводной бюджетной росписи по главным распорядителям бюджетных средств. Сводная заявка на финансирование формируется в электронном виде в АИС БП-ЭК и на бумажном носителе по форме согласно приложению 6 к Порядку.

2.5. Главные администраторы доходов бюджета представляют в Управление доходов сведения, необходимые для формирования прогнозной оценки исполнения доходов бюджета Санкт-Петербурга:

- прогноз доходов бюджета Санкт-Петербурга на 1 и 2 кварталы текущего финансового года с помесячной разбивкой и указанием общего объема доходов на 3 и 4 квартал - не позднее 5 рабочих дней со дня утверждения закона Санкт-Петербурга о бюджете Санкт-Петербурга на текущий финансовый год и плановый период на бумажном носителе по форме согласно приложению 2 к Порядку;

- прогноз доходов бюджета Санкт-Петербурга на 3 квартал текущего финансового года с помесячной разбивкой - не позднее 15 апреля на бумажном носителе по форме согласно приложению 3 к Порядку;

- прогноз доходов бюджета Санкт-Петербурга на 4 квартал текущего финансового года с помесячной разбивкой - не позднее 15 июля на бумажном носителе по форме согласно приложению 4 к Порядку;

- справку об исполнении доходов бюджета Санкт-Петербурга за отчетный период с начала года с указанием причин отклонения фактического исполнения от прогноза и необходимости внесения изменений в прогнозную оценку последующих кварталов - не позднее 10 рабочих дней после окончания квартала на бумажном носителе по форме согласно приложению 5 к Порядку;

- иные документы, предусмотренные порядком, установленным Правительством Российской Федерации для главных администраторов доходов бюджета Санкт-Петербурга, являющихся федеральными органами государственной власти.

Представление указанных сведений осуществляется главными администраторами доходов бюджета по согласованию с Управлением доходов.

2.6. Управление казначейства в течение трех рабочих дней со дня получения информации, определенной пунктом 2.3 Порядка, формирует проект кассового плана и передает его с приложением расчета резерва предстоящих расходов на счетах по исполнению бюджета Санкт-Петербурга, рассчитанного в установленном Комитетом финансов порядке, на согласование в Управление доходов и Управление финансовых активов и финансовых обязательств.

2.7. Управление финансовых активов и финансовых обязательств и Управление доходов в течение одного рабочего дня после получения проекта кассового плана согласовывают его или, в случае несбалансированности проекта кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число квартала и (или) месяца ниже резерва предстоящих расходов на счетах по исполнению бюджета Санкт-Петербурга), Управление финансовых активов и финансовых обязательств, принимая во внимание рыночную конъюнктуру, вносит изменения в ранее представленные прогнозные показатели, повторно заполнив соответствующие позиции формы кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (приложение 1 к Порядку).

2.8. В случае согласования Управлением финансовых активов и финансовых обязательств и Управлением доходов несбалансированного проекта кассового плана Управление казначейства:

2.8.1. Производит расчет предельных объемов финансирования по главным распорядителям бюджетных средств в соответствии с поправочным коэффициентом по следующему алгоритму:

      ПОФ = Кп * СЗ,

               Р - ПО

      Кп = 1 - ------

                 З

где ПОФ - предельный объем финансирования по главному распорядителю бюджетных средств;

СЗ - сводная заявка главного распорядителя на финансирование на месяц и (или) квартал;

Кп - поправочный коэффициент;

З - прогноз заявленных денежных средств, составленный на основании сводных заявок на финансирование на квартал и (или) месяц;

Р - резерв предстоящих расходов на 1-е число месяца следующего за расчетным месяцем и (или) кварталом;

ПО - прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число месяца следующего за расчетным месяцем и (или) кварталом.

Внесение изменений в месячное и (или) квартальное распределение расходов осуществляется с учетом сокращения заявки на финансирование главного распорядителя бюджетных средств в предыдущем периоде.

Сумма сокращенной сводной заявки главного распорядителя бюджетных средств на финансирование на квартал и (или) месяц восстанавливается в последующих месяцах и (или) кварталах с учетом сбалансированности кассового плана по конкретному месяцу и (или) кварталу.

2.8.2. Формирует сбалансированный уточненный проект кассового плана.

2.9. Проект (уточненный проект) кассового плана с отметкой начальника Управления казначейства, начальника Управления доходов, начальника Управления финансовых активов и финансовых обязательств одновременно с пояснительной запиской и расчетом предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств по форме согласно приложению 7 к Порядку, согласованным заместителем председателя Комитета финансов, курирующим Управление казначейства, направляется для дальнейшего утверждения председателю Комитета финансов.

2.10. Управление казначейства на основании утвержденного кассового плана формирует предельные объемы финансирования главных распорядителей бюджетных средств по форме согласно приложению 8 к Порядку.

Сумма предельных объемов финансирования на текущий финансовый год должна быть равна сумме лимитов бюджетных обязательств главного распорядителя бюджетных средств на текущий финансовый год без учета средств, выделяемых из федерального бюджета, средств получателей бюджетных средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

Предельные объемы финансирования формируются общей суммой по главному распорядителю бюджетных средств без кодов бюджетной классификации расходов и направляются на утверждение заместителю председателя Комитета финансов, курирующему Управление казначейства.

2.11. Утвержденные заместителем председателя Комитета финансов предельные объемы финансирования главных распорядителей бюджетных средств доводятся Управлением казначейства до главных распорядителей бюджетных средств в течение 2 рабочих дней со дня их утверждения в электронной форме и на бумажном носителе.

2.12. Главные распорядители бюджетных средств распределяют предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств по подведомственным получателям бюджетных средств и доводят их в виде предельных объемов финансирования получателей бюджетных средств по форме согласно приложению 9 к Порядку в течение 4 рабочих дней со дня утверждения предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств.

2.13. Утвержденный кассовый план является документом, необходимым для принятия решений о размещении временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы.

2.14. Главные распорядители бюджетных средств представляют помесячное распределение утвержденных Комитетом финансов предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств на 3 и 4 кварталы текущего финансового года не позднее 15 апреля и 15 июля соответственно, путем заполнения соответствующих позиций приложения 10 к Порядку.

2.15. Получатели бюджетных средств представляют главному распорядителю бюджетных средств информацию о помесячном распределении утвержденных предельных объемов финансирования получателя бюджетных средств на 3 и 4 кварталы в сроки, установленные главным распорядителем бюджетных средств с учетом сроков, указанных в пункте 2.14 Порядка, путем заполнения соответствующих позиций приложения 11 к Порядку.

3. Формирование сводной заявки на финансирование

3.1. Главный распорядитель бюджетных средств формирует сводную заявку на финансирование по форме согласно приложению 6 к Порядку на основании представленных получателями бюджетных средств заявок на финансирование.

3.2. Получатель бюджетных средств составляет заявку на финансирование:

- в разрезе кварталов до конца текущего финансового года с помесячным распределением 1 и 2 кварталов;

- в пределах доведенных бюджетных ассигнований и утвержденных лимитов бюджетных обязательств (без учета средств, выделяемых из федерального бюджета, и средств бюджетных учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности);

- общей суммой без указания кодов бюджетной классификации расходов;

- в электронном виде в АИС БП-ЭК и на бумажном носителе по форме согласно приложению 12 к Порядку.

3.3. Сводная заявка на бумажном носителе и в электронном виде представляется главным распорядителем бюджетных средств в Управление казначейства с обязательным проставлением электронной отметки на документе в АИС БП-ЭК.

3.4. Управление казначейства осуществляет проверку сводных заявок на финансирование в части соответствия суммы сводной заявки на финансирование годовому объему лимитов бюджетных обязательств (без учета средств, выделяемых из федерального бюджета, и средств бюджетных учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности) по главному распорядителю бюджетных средств.

В случае выявления несоответствия сумм сводной заявки на финансирование и годового объема лимита бюджетных обязательств по главному распорядителю бюджетных средств сводная заявка на финансирование возвращается главному распорядителю бюджетных средств для приведения в соответствие доведенному годовому объему лимитов бюджетных обязательств по главному распорядителю бюджетных средств.

4. Внесение изменений в кассовый план по бюджету Санкт-Петербурга

4.1. Внесение изменений в кассовый план осуществляется Управлением казначейства ежемесячно не позднее 15 числа месяца с учетом оперативной информации об исполнении доходов, расходов, источников финансирования дефицита бюджета, прогноза (в случае его изменения) исполнения бюджета Санкт-Петербурга по доходам и (или) источникам финансирования дефицита бюджета, заявок на изменение предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств.

При внесении изменений в кассовый план учитывается фактическое исполнение предыдущих периодов нарастающим итогом с начала текущего финансового года.

4.2. Управление доходов и Управление финансовых активов и финансовых обязательств при внесении изменений в кассовый план в соответствии с пунктом 4.1 Порядка не позднее 10-го числа текущего месяца представляют в Управление казначейства уточненные данные путем заполнения соответствующих позиций формы кассового плана (приложение 1 к Порядку).

Помесячное распределение прогноза исполнения бюджета Санкт-Петербурга по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета на 3 и 4 кварталы текущего финансового года представляется не позднее 17 апреля и 17 июля соответственно.

4.3. В случае если уменьшение прогнозной оценки, предоставляемой Управлением доходов и Управлением финансовых активов и финансовых обязательств, приводят к несбалансированности кассового плана, Управление казначейства осуществляет расчет по уменьшению предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств на квартал и (или) месяц по форме согласно приложению 13 к Порядку.

Решение об уменьшении предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств принимается председателем Комитета финансов на основании расчета предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств, согласованного заместителем председателя Комитета финансов, курирующим Управление казначейства.

Председатель Комитета финансов может по предложению Управления казначейства применить иной механизм сокращения расходов, отличный от прямого пропорционального секвестирования предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств.

4.4. Внесение изменений в предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств осуществляется Управлением казначейства при условии сбалансированности кассового плана по месяцу и (или) кварталу.

4.5. Главные распорядители бюджетных средств для внесения изменений в предельные объемы финансирования главных распорядителей бюджетных средств представляют в Управление казначейства заявку на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств по форме согласно приложению 10 к Порядку, составленную на основании заявок на изменение предельных объемов финансирования получателей бюджетных средств по форме согласно приложению 11 к Порядку.

Заявки на изменение предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств представляются в Управление казначейства не позднее 10-го числа текущего месяца.

Изменение утвержденных предельных объемов финансирования по главному распорядителю бюджетных средств по предшествующим месяцам Комитетом финансов не производится.

4.6. При внесении изменений в предельные объемы финансирования главных распорядителей бюджетных средств в соответствии с пунктами 4.4 и 4.5 Порядка Управление казначейства доводит до главных распорядителей бюджетных средств в электронном виде и на бумажном носителе изменения предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств по форме согласно приложению 14 к Порядку.

4.7. Главные распорядители бюджетных средств доводят до бюджетных учреждений изменения предельных объемов финансирования получателей бюджетных средств по форме согласно приложению 15 к Порядку.

5. Внесение изменений в предельные объемы финансирования
получателя бюджетных средств

5.1. Главный распорядитель бюджетных средств самостоятельно определяет порядок внесения изменений в предельные объемы финансирования получателей бюджетных средств с учетом действия положений настоящего Порядка.

5.2. Главный распорядитель бюджетных средств в пределах доведенных Комитетом финансов предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств вправе самостоятельно вносить изменения в предельные объемы финансирования между подведомственными получателями бюджетных средств без представления информации в Управление казначейства.

Информация об изменениях:

Распоряжением Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 20 марта 2008 г. N 20-р в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 1

к Порядку составления и ведения кассового плана
по бюджету Санкт-Петербурга, утвержденному

распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

(с изменениями от 20 марта 2008 г.)

"Утверждаю"

Председатель

Комитета финансов Санкт-Петербурга

_________________

________ 200__ года

Кассовый план по бюджету Санкт-Петербурга на _______ год
(без учета средств федерального бюджета, средств бюджетных учреждений
от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

N	Наименование	Уточненный план по бюджету	Прогноз исполнения бюджета на год	Прогноз исполнения				Отклонение от уточненного плана по бюджету
				1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
А	Б	1	2 = 3 + 4 + 5 + 6	3	4	5	6	7 = 2 - 1
1.1	Доходы
1.2	Расходы
1.3 = 1.1 - 1.2	Дефицит (профицит)
1.4	Источники финансирования дефицита
1.5	Государственные именные облигации Санкт-Петербурга (ГИО)
1.5.1	- привлечение
1.5.2	- погашение
1.6	Кредиты, полученные Санкт-Петербургом от кредитных организаций
1.7	Акции и иные формы участия в капитале, находящихся в собственности СПб
1.8	Бюджетные кредиты, предоставленные юридическим лицам из бюджета СПб
1.9	Ценные бумаги, кроме акций и иных форм участия в капитале
1.10	Изменение остатков средств на счетах по исполнению бюджета ("+" - уменьшение, "-" - увеличение)
1.11	Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на начало периода
1.12 = 1.11 - 1.10 - 1.13 + 1.14	Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода
1.13	- размещение средств в депозиты
1.14	- возврат средств, размещенных в депозиты

Ответственные исполнители

Начальник Управления казначейства                  ______________________

Начальник Управлени финансовых активов и финансовых

обязательств                                       ______________________

Начальник Управления доходов                       ______________________

Приложение

к Кассовому плану по бюджету

Санкт-Петербурга в разрезе по месяцам

тыс. рублей

N	Наименование	Квартал n*			Всего на квартал n*	Квартал (n + 1)			Всего на квартал (n + 1)
		1 месяц**	2 месяц	3 месяц		1 месяц	2 месяц	3 месяц
А	Б	1	2	3	4 = 1 + 2 + 3	5	6	7	8 = 5 + 6 + 7
1	Доходы
2	Расходы
3 = 1 - 2	Дефицит (профицит)

4	Источники финансирования дефицита
5	Государственные именные облигации Санкт-Петербурга (ГИО)
5.1	- привлечение
5.2	- погашение
6	Кредиты, полученные Санкт-Петербургом от кредитных организаций
7	Акции и иные формы участия в капитале, находящихся в собственности СПб
8	Бюджетные кредиты, предоставленные юридическим лицам из бюджета СПб
9	Ценные бумаги, кроме акций и иных форм участия в капитале
10	Изменение остатков средств на счетах в банках и иных финансовых активов в рублях ("+" - уменьшение, "-" - увеличение)
11	Прогноз остатка на рублевом счете на начало периода
12 = 11 - 10 - 13 + 14	Прогноз остатка на рублевом счете на конец периода
13	- размещение средств в депозиты
14	- возврат средств, размещенных в депозиты

Примечание: n* - текущий квартал;

            ** - при заполнении указывается наименование месяца.

Ответственные исполнители

Начальник Управления казначейства                  ______________________

Начальник Управления финансовых активов и финансовых

обязательств                                       ______________________

Начальник Управления доходов                       ______________________

Приложение 2

к Порядку составления и ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Прогноз доходов бюджета Санкт-Петербурга на 200__ год

по _____________________________________________________________

(код бюджетной классификации и наименование статьи доходов)

________________________________________________________________

(код и наименование главного администратора доходов бюджета)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего прогноз на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего прогноз на 2 квартал
Прогноз на 3 квартал
Прогноз на 4 квартал
Итого утверждено по бюджету на год

Руководитель (заместитель руководителя)

главного администратора доходов бюджета _________________________________

                                          (подпись, расшифровка подписи)

                                                "___" _________ 200__ г.

ФИО исполнителя, телефон

Приложение 3

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Прогноз доходов бюджета Санкт-Петербурга на 200__ год

по _____________________________________________________________

(код бюджетной классификации и наименование статьи доходов)

________________________________________________________________

(код и наименование главного администратора доходов бюджета)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
Прогноз на 1 квартал
Прогноз на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего прогноз на 3 квартал
Прогноз на 4 квартал
Итого по году:
- утверждено по бюджету
- прогноз

Руководитель (заместитель руководителя)

главного администратора доходов бюджета _________________________________

                                          (подпись, расшифровка подписи)

                                                 "___" _________ 200__ г.

ФИО исполнителя, телефон

Приложение 4

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Прогноз доходов бюджета Санкт-Петербурга на 200__ год

по _____________________________________________________________

(код бюджетной классификации и наименование статьи доходов)

________________________________________________________________

(код и наименование главного администратора доходов бюджета)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
1 квартал исполнено
Прогноз на 2 квартал
Прогноз на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего прогноз на 4 квартал
Итого по году:
- утверждено по бюджету
- прогноз

Руководитель (заместитель руководителя)

главного администратора доходов бюджета _________________________________

                                          (подпись, расшифровка подписи)

                                                 "___" _________ 200__ г.

ФИО исполнителя, телефон

Приложение 5

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Справка об исполнении доходов бюджета Санкт-Петербурга
за _________________________________ 200__ года

(наименование отчетного периода 1 квартал, 6 месяцев, 9 месяцев, год)

по _____________________________________________________________

(код бюджетной классификации и наименование статьи доходов)

________________________________________________________________

(код и наименование главного администратора доходов бюджета)

тыс. рублей

Наименование	Прогноз	Исполнено	Причины отклонения от прогноза
1 квартал
6 месяцев
9 месяцев
год

В случае необходимости указать уточненный прогноз доходов на  последующие

 кварталы (период, сумма):

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Руководитель (заместитель руководителя)

главного администратора доходов бюджета _________________________________

                                         (подпись, расшифровка подписи)

                                               "___" _________ 200__ г.

ФИО исполнителя, телефон

Приложение 6

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Сводная заявка
на финансирование на 200___ год
N _______ от _________

(дата)

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование главного распорядителя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль	X	X
Август	X	X
Сентябрь	X	X
Всего на 3 квартал*
Октябрь	X	X
Ноябрь	X	X
Декабрь	X	X
Всего на 4 квартал*
Итого по году

Руководитель главного

распорядителя бюджетных средств ____________________ "___" _____ 200__ г.

                            (подпись, расшифровка подписи)

МП

Контактный телефон исполнителя

* Помесячное распределение 3 и 4 кварталов представляется в Комитет финансов до 15 апреля 15 июля соответственно.

Приложение 7

к Порядку составления и ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Согласовано

Председатель (заместитель председателя)

Комитета финансов Санкт-Петербурга

_________________________________

"___" ________________ 200__ г.

Расчет предельных объемов финансирования главных
распорядителей бюджетных средств на ________ год.

Поправочный коэффициент

Х

Х

Х

Х

Наименование главного распорядителя

Январь

Февраль

Март

Итого 1 квартал

Апрель

Май

Июнь

Итого 2 II квартал

Июль

Август

Сентябрь

Итого 3 квартал

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Итого 4 квартал

Итого на год

А

Б

1

2

3

4 = 1 + 2 + 3

5

6

7

8 = 5 + 6 + 7

9

10

11

12 = 9 + 10 + 11

13

14

15

16 = 13 + 14 + 15

17 = 4 + 8 + 12 + 16

Сводная заявка ГРБС

Пред. объемы фин-я ГРБС на период

Пред. объемы фин-я ГРБС нар. итогом

X

X

X

X

X

Сводная заявка ГРБС

Пред. объемы фин-я ГРБС на период

Пред. объемы фин-я ГРБС нар. итогом

X

X

X

X

X

.....

.....

.....

Всего

Сводная заявка ГРБС

Пред. объемы фин-я ГРБС на период

Пред. объемы фин-я ГРБС нар. итогом

X

X

X

X

X

Примечание: ГРБС - главный распорядитель бюджетных средств

Начальник (заместитель начальника)

Управления казначейства                 _________________________________

Приложение 8

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Утверждаю

Председатель (заместитель председателя)

Комитета финансов Санкт-Петербурга

_________________________

"___" ________________ 200__ г.

Предельные объемы финансирования
главного распорядителя бюджетных средств
N _______ от _________

(дата)

на 200____ год

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование главного распорядителя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего на 4 квартал
Итого по году

Начальник (заместитель начальника)

Управления казначейства ________________________ "___" _________ 200__ г.

                    (подпись, расшифровка подписи)

Приложение 9

к Порядку составления

и ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Утверждаю

Руководитель

главного распорядителя бюджетных средств

_________________________

"___"_________________ 200__ г.

МП

Предельные объемы финансирования
получателя бюджетных средств
N _______ от _________

                                              (дата)

на 200____ год

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование получателя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего на 4 квартал
Итого по году

Ответственный исполнитель ______________________ "___" _________ 200__ г.

                    (подпись, расшифровка подписи)

Приложение 10

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Заявка на изменение предельных объемов финансирования
главного распорядителя бюджетных средств на 200___ год
N _______ от _________

                                              (дата)

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование главного распорядителя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма изменений на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего на 4 квартал
Итого по году

Руководитель главного

распорядителя бюджетных средств ____________________ "___" _____ 200__ г.

                         (подпись, расшифровка подписи)

МП

Контактный телефон исполнителя

Приложение 11

к Порядку составления

и ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Заявка на изменение предельных объемов финансирования
получателя бюджетных средств на 200___ год
N _______ от _________

                                              (дата)

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование получателя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма изменений на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего на 4 квартал
Итого по году

Руководитель

получателя бюджетных средств _____________________ "___" _______ 200__ г.

                       (подпись, расшифровка подписи)

МП

Контактный телефон исполнителя

Приложение 12

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Заявка
на финансирование на 200___ год
N _______ от _________

                                              (дата)

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование получателя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль	X	X
Август	X	X
Сентябрь	X	X
Всего на 3 квартал*
Октябрь	X	X
Ноябрь	X	X
Декабрь	X	X
Всего на 4 квартал*
Итого по году

* Помесячное распределение 3 и 4 кварталов представляется в сроки, установленные главным распорядителем бюджетных средств.

Руководитель

получателя бюджетных средств _____________________ "___" _______ 200__ г.

                         (подпись, расшифровка подписи)

МП

Приложение 13

к Порядку составления и

ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Согласовано

Заместитель председателя

Комитета финансов Санкт-Петербурга

_________________________________

"___" ________________ 200__ г.

Расчет предельных объемов финансирования
главных распорядителей бюджетных средств в условиях уменьшения
прогнозной оценки по доходам и источникам финансирования
дефицита бюджета на ________ год

Поправочный коэффициент

Х

Х

Х

Х

Х

Наименование главного распорядителя

Предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств

Январь

Февраль

Март

Итого 1 квартал

Апрель

Май

Июнь

Итого 2 квартал

Июль

Август

Сентябрь

Итого 3 квартал

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Итого 4 квартал

Итого на год

А

Б

1

2

3

4 = 1 + 2 + 3

5

6

7

8 = 5 + 6 + 7

9

10

11

12 = 9 + 10 + 11

13

14

15

16 = 13 + 14 + 15

17 = 4 + 8 + 12 + 16

Утвержденные

Уточненные на период

Уточненные нарастающим итогом

X

X

X

X

X

Утвержденные

Уточненные на период

Уточненные нарастающим итогом

X

X

X

X

X

.....

.....

.....

Всего

Утвержденные

Уточненные на период

Уточненные нарастающим итогом

X

X

X

X

X

Примечание: По месяцам, предшествующим месяцу расчета предельных объемов финансирования,

 устанавливается поправочный коэффициент равный "1".

Начальник (заместитель начальника) Управления казначейства ______________

Приложение 14

к Порядку составления

и ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Утверждаю

Председатель (заместитель председателя)

Комитета финансов Санкт-Петербурга

_________________________

"___"_________________ 200__ г.

Изменение предельных объемов финансирования
главного распорядителя бюджетных средств
N _______ от _________

                                              (дата)

на 200____ год

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование главного распорядителя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма изменений на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего на 4 квартал
Итого по году

Начальник (заместитель начальника)

Управления казначейства ________________________ "___" _________ 200__ г.

                  (подпись, расшифровка подписи)

Приложение 15

к Порядку составления

и ведения кассового плана

по бюджету Санкт-Петербурга,

утвержденному распоряжением

от 3 декабря 2007 г. N 187-р

Утверждаю

Руководитель главного

распорядителя бюджетных средств

_________________________

"___" ________________ 200__ г.

МП

Изменение предельных объемов финансирования
получателя бюджетных средств
N _______ от _________

                                              (дата)

на 200____ год

___________________________________________________________________

(ИНН, наименование получателя бюджетных средств)

(без учета расходов, финансируемых из федерального бюджета, и расходов за счет средств бюджетных учреждений от предпринимательской деятельности и доходов от сдачи в аренду
имущества, находящегося в оперативном управлении)

тыс. рублей

Наименование	Сумма изменений на период	Всего нарастающим итогом
Январь
Февраль
Март
Всего на 1 квартал
Апрель
Май
Июнь
Всего на 2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
Всего на 3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Всего на 4 квартал
Итого по году

Ответственный исполнитель ______________________ "___" _________ 200__ г.

                      (подпись, расшифровка подписи)