Раздел III. Открытие лицевых счетов

Раздел III. Открытие лицевых счетов

23. Лицевые счета открываются жилищно-коммунальным управлениям и жилищно-коммунальным участкам в "Кредит-Казань" на расчетном счете КУКИ.

24. При открытии лицевого счета КУКИ и "Кредит-Казань" заключают с владельцем лицевого счета трехсторонний договор на обслуживание лицевых счетов (Форма N 002), в котором определены права и обязанности сторон.

Жилищно-коммунальные управления и жилищно-коммунальные участки подают в "Кредит-Казань" заявления об открытии им лицевых счетов по утвержденной форме и с приложением всех необходимых документов в соответствии с п.31 Порядка.

Открытие лицевых счетов осуществляется по разрешительной надписи начальника (его заместителя) КУКИ, а также руководителя "Кредит-Казань" на заявлении клиента об открытии ему лицевого счета. Юридические дела по оформлению лицевых счетов хранятся у главного бухгалтера "Кредит-Казань" или у другого работника, уполномоченного на осуществление таких действий приказом руководителя "Кредит-Казань".

25. КУКИ и "Кредит-Казань" в пятидневный срок после оформления юридического дела по лицевому счету получателя на расчетном счете КУКИ сообщают об открытии лицевого счета в установленном порядке налоговому органу, отделениям Пенсионного фонда Российской Федерации по месту юридического адреса получателя средств.

26. Об открытии лицевого счета в "Кредит-Казань" главным бухгалтером производится запись в Журнале регистрации лицевых счетов и проставляется отметка о номерах открытых лицевых счетов на копии Устава (Положения) владельца счета.

Журнал регистрации лицевых счетов ведется в электронном виде и дублируется на бумажном носителе. Перед внесением данных регистрации, страницы Журнала регистрации лицевых счетов на бумажном носителе нумеруются. Журнал прошнуровывается и заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера "Кредит-Казань" и его печатью. Журнал хранится у главного бухгалтера "Кредит-Казань" в несгораемом шкафу (в сейфе). Записи в Журнал и внесение изменений в них осуществляются с санкции главного бухгалтера, уполномоченным работником "Кредит-Казань".

27. Операции по платежам за счет средств соответствующего бюджета и поступивших коммунальных платежей населения осуществляются КУКИ после оформления юридического дела по счету и заключения между КУКИ, "Кредит-Казань" и владельцам счета договора на обслуживание лицевого счета.

28. Для открытия лицевых счетов получатели средств передают юридической службе "Кредит-Казань" следующие документы:

- заявление на открытие лицевого счета по установленной форме (Форма N 001);

- заверенную нотариально или вышестоящей организацией копию Устава (Положения);

- заверенную нотариально или вышестоящей организацией копию Учредительного договора или постановления о создании организации, предприятия;

- карточку с образцами подписей и оттиска печати, заверенных вышестоящей организацией или нотариально (Форма N 003);

- заверенную нотариально или вышестоящей организацией копию документа о государственной регистрации;

- копию документа налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);

- справка о постановке на учет в отделении Пенсионного фонда Российской Федерации;

- ксерокопию документа органов статистики о присвоении кодов ОКПО, ОКОНХ, СООГУ, СОАТО;

- заявление с указанием сроков выплаты заработной платы;

29. Для ведения расчетов через лицевые счета владельцы счетов представляют в "Кредит-Казань" карточки с образцами подписей и оттиска печати в двух экземплярах.

При нотариальном заверении карточки, заверяется один ее экземпляр, а второй принимается по разрешительной надписи юрисконсульта "Кредит-Казань" после сличения образцов подписей с нотариально заверенным экземпляром карточки.

30. Право первой подписи принадлежит руководителю учреждения, которому открывается лицевой счет, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем.

Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и уполномоченным им на то лицам.

31. В карточку образцов подписей учреждения, которому открывается лицевой счет, обязательно включается образец оттиска принадлежащей ему печати (гербовой или без герба). Применение печатей, предназначенных для других целей, например "Для пакетов", "Для пропусков", не допускается.

32. В связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности учреждения, изношенностью или утерей печати, руководитель "Кредит-Казань" предоставляет упомянутому учреждению время, необходимое для изготовления печати, которое удостоверяется разрешительной надписью руководителя "Кредит-Казань" с указанием предельного срока на заявлении учреждения, составленном по произвольной форме. Одновременно устанавливаются правила оформления расчетно-денежных документов на время отсутствия печати, и разрешается, в зависимости от обстоятельств, скреплять документы прежней печатью или печатью вышестоящей организации, находящейся также в городе Казани, либо представлять документы без оттиска печати.

В этих случаях главным бухгалтером "Кредит-Казань" производится соответствующая отметка в карточке образцов подписей владельца лицевого счета.

33. На каждом экземпляре карточки с образцами подписей и оттиска печати главный бухгалтер "Кредит-Казань" или его заместитель указывает номер лицевого счета и визирует эти экземпляры разрешительной подписью. Один экземпляр карточки находится в отделе по обслуживанию лицевых счетов "Кредит-Казань", другой хранится у контролера.

34. При отсутствии в штате должностей работников учета, руководитель учреждения предоставляет право второй подписи другому должностному лицу, на которое возложено ведение бухгалтерского учета и составление отчетности, или подписывает расчетно-денежные документы единолично.

В этом случае вышестоящая организация при заверении подписей производит отметку в графе, отведенной для указания должностей, фамилий, подписей лиц, имеющих право второй подписи, об отсутствии в штате работников, которым может быть предоставлено право второй подписи. Если карточка заверяется нотариально, то представляется справка вышестоящей организации об отсутствии в штате работников, которым может быть предоставлено право второй подписи.

35. Карточка с образцами подписей и оттиска печати должна быть заверена подписью руководителя (его заместителями) вышестоящей организации и печатью вышестоящей организации или нотариально.

36. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи представляется новая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.

При назначении временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера дополнительно представляется новая временная карточка с указанием сроков действия временной подписи только с образцами подписи лица, временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера, заверенной подписями руководителя и главного бухгалтера соответствующим основным образцам и печатью организации.