Приложение 2. Экономические нормативы надежности и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов

Приложение 2
к постановлению Комиссии по ценным бумагам
и фондовому рынку при КМ РТ
от 27 марта 1996 г. N 9

Экономические нормативы
надежности и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов и
компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов

1. Коэффициенты риска вложений
по направлениям инвестиций

-------------------------------------------------------------------------

 N |           Наименование направлений инвестиций           |Коэффициент

п/п|                                                         |   риска

---+---------------------------------------------------------+-----------

   |                                                         |

1. |Ценные бумаги Правительства Российской Федерации (за иск-| (A1) 0,125

   |лючением дисконтных векселей)                            |

   |                                                         |

2. |Ценные бумаги Правительства Республики Татарстан         | (A2) 0,125

   |                                                         |

   |                                                         |

3. |Ценные бумаги  местных  органов самоуправления Республики| (A3) 0,200

   |Татарстан                                                |

   |                                                         |

4. |Ценные бумаги органов исполнительной власти иных  субъек-| (A4) 0,250

   |тов  Российской Федерации и органов местного самоуправле-|

   |ния                                                      |

   |                                                         |

5. |Недвижимое имущество                                     | (A5) 0,450

   |                                                         |

6. |Денежные средства на расчетном счете                     | (A6) 0,325

   |                                                         |

7. |Банковские вклады (депозиты) в банках Республики  Татарс-| (A7) 0,350

   |тан                                                      |

   |                                                         |

8. |Банковские вклады (депозиты) в иных банках               | (A8) 0,750

   |                                                         |

9. |Валютные ценности (СКВ)                                  | (A9) 0,400

   |                                                         |

10.|Ценные бумаги других эмитентов Республики Татарстан      |(A10) 0,500

   |                                                         |

   |                                                         |

11.|Ценные бумаги других эмитентов Российской Федерации      |(A11) 0,650

-------------------------------------------------------------------------

2. Методика определения соответствия результатов деятельности
негосударственных пенсионных фондов и их управляющих компаний
экономическим нормативам

1. Норматив надежности вложений пенсионных активов определяется как отношение суммы вложений по отдельным направлениям инвестиций, взвешенных с учетом риска, к общей сумме пенсионных активов негосударственных пенсионных фондов (далее - Фонда).

                n

                   Bi x Ai

               i=1

     N1 = -------------, где

                P

Bi - фактическая сумма пенсионных активов, вложенных в конкретное направление инвестиций;

Ai - коэффициент риска вложений по конкретному направлению инвестиций, установленный в приложении 2;

P - общая сумма пенсионных активов.

Максимально допустимое значение норматива устанавливается равным 0,5.

2. Норматив достаточности собственных средств компании по управлению активами негосударственного пенсионного фонда (далее - Компании) определяется как отношение собственных средств Компании к сумме управляемых ею активов Фондов, взвешенных с учетом риска:

                 Q

     N2 = --------------, где

                 n

                    Bi x Ai

                i=1

Q - собственные средства Компании;

Bi - фактическая сумма активов, переданных Фондами в управление Компании, вложенных в конкретное направление инвестиций;

Ai - коэффициент риска вложений по конкретному направлению инвестиций, приведенный в приложении 2;

Минимально допустимое значение норматива устанавливается равным 0,2.

3. Норматив соотношения активов Фонда и его обязательств:

           P

     N3 = ---, где

           O

P - общая сумма активов;

O - расчетные обязательства Фонда (современная стоимость обязательств).

Современная стоимость обязательств рассчитывается Фондами на основе методики, которую они представляют в исполнительную дирекцию Комиссии по ценным бумагам в составе расчетов, подтверждающих принимаемые Фондом обязательства.

Минимально допустимое значение норматива устанавливается равным 1,0.

4. Общая сумма затрат Фонда на ведение дел и вознаграждения Компаниям не должна превышать 10% инвестиционного дохода, полученного за отчетный период.

Секретарь Комиссии по ценным бумагам и

фондовому рынку при Кабинете Министров