Приложение N 4. Положение о внебюджетном фонде погашения и обслуживания муниципальных облигационных займов

Приложение N 4
к Положению
о муниципальных облигационных
займах г. Тольятти

Положение
о внебюджетном фонде погашения и обслуживания
муниципальных облигационных займов

Настоящее Положение рассматривает вопросы образования и функционирования внебюджетного фонда погашения и обслуживания муниципальных облигационных займов.

1. Общие положения

1.1. Настоящий внебюджетный фонд погашения и обслуживания муниципальных облигационных займов (далее - Фонд) образуется и функционирует в соответствии с "Положением о внебюджетных фондах органов местного самоуправления г. Тольятти Самарской области", Уставом г. Тольятти, законами Самарской области и РФ.

1.2. Настоящий Фонд образуется по распоряжению мэра г. Тольятти для консолидирования средств, предназначенных для поддержки ликвидности муниципальных облигаций, оплаты погашаемых облигаций, купонного дохода по ним и организационных расходов.

1.3. Настоящий Фонд не является юридическим лицом.

1.4. Формирование и использование средств Фонда осуществляет Дирекция Фонда.

1.5. Состав Дирекции и исполнительный директор Фонда утверждаются мэром города.

1.6. Средства Фонда находятся на специальном счете мэрии г. Тольятти и используются в соответствии с данным Положением.

2. Источники поступления средств

2.1. Средства Фонда формируются за счет:

- части средств, полученных от размещения займов;

- поступлений от реализации инвестиционных проектов и программ с использованием заемных средств, включая возврат инвестированных средств и полученные доходы, перечисленных из внебюджетного фонда инвестиций муниципальных облигационных займов;

- средств от реализации или использования объектов залогового фонда обеспечения муниципальных облигационных займов;

- доходов от использования временно свободных средств Фонда.

3. Использование средств Фонда

3.1.Направлениями использования средств Фонда являются:

- погашение облигаций и выплата купонного дохода по ним держателям облигаций;

- поддержка ликвидности рынка облигаций;

- досрочный выкуп облигаций;

- открытие расходов, связанных с выпуском, обращением и погашением облигаций;

- вложение временно свободных средств Фонда в финансовые и фондовые активы с целью получения дополнительных средств для погашения и обслуживания займов.

3.2. При наличии остатка средств на счетах Фонда в конце текущего бюджетного периода они не изымаются и подлежат использованию в следующем бюджетном периоде.

4. Отчетность и контроль за использованием средств Фонда

4.1. Планируемая сумма средств Фонда, направляемая на погашение и обслуживание муниципальных облигационных займов, представляется мэром на утверждение городской Думе ежегодно, одновременно с представлением проекта бюджета на очередной год.

4.2. Отчет о формировании и использовании средств Фонда представляется Дирекцией Фонда городской Думе одновременно с отчетом об исполнении бюджета за прошедший год.

5. Ликвидация Фонда

5.1. Ликвидация Фонда производится по решению мэра, городской Думы или иным законным основаниям.

5.2. Ликвидация Фонда производится в соответствии с законодательством РФ.

Председатель Думы

А.Н. Дроботов