Раздел 3. Проведение работы с невыясненными платежами

3. Проведение работы с невыясненными платежами

3.1. Суммы, зачисленные на счет для учета средств юридических лиц по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете для учета средств юридических лиц.

В случае если в платежном документе, суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям, указаны ИНН и КПП клиента, департамент не позднее следующего рабочего дня после поступления банковской выписки формирует и направляет предполагаемому учреждению Запрос на выяснение принадлежности платежа (код формы по КФД 0531808), оформленное в соответствии с требованиями приказа Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н.

Для уточнения невыясненных поступлений учреждение представляет в департамент уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (далее - уведомление) в электронном виде с ЭЦП или на бумажном носителе (код формы по КФД 0531809).

Невыясненные поступления подлежат уточнению учреждением в течение 10 рабочих дней. В случае если в течение 10 рабочих дней учреждение не представило в департамент уведомление, указанные средства со счета для учета средств юридических лиц возвращаются плательщику.

3.2. Суммы поступлений на счет для учета средств юридических лиц, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются в ведомости учета невыясненных поступлений.

Ведомость учета невыясненных поступлений ведется департаментом с начала финансового года и формируется ежедневно.