Постановление Мэра городского округа Тольятти от 5 июня 2008 г. N 1252-1/п "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ городского округа Тольятти"

С изменениями и дополнениями от:

17 марта, 11 августа, 23 ноября 2009 г., 15 июля 2011 г., 29 марта 2012 г., 16 апреля 2014 г.

В целях реализации концепции реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации, в соответствии со ст. 179.3 Бюджетного Кодекса РФ, постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ городского округа Тольятти.

2. Органам (структурным подразделениям) мэрии городского округа Тольятти руководствоваться утвержденным в пункте 1 настоящего Постановления Порядком при формировании и исполнении бюджета городского округа Тольятти.

3. Считать утратившим силу Постановление Мэра городского округа Тольятти от 07.06.2006 г. N 4622-1/п "Об утверждении Положения о порядке разработки, утверждения и реализации отраслевых целевых программ городского округа Тольятти".

Мэр	А.Н. Пушков

Порядок
разработки, утверждения и реализации ведомственных
целевых программ городского округа Тольятти

С изменениями и дополнениями от:

17 марта, 11 августа, 23 ноября 2009 г., 15 июля 2011 г., 29 марта 2012 г., 16 апреля 2014 г.

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет процесс разработки, утверждения, реализации ведомственных целевых программ городского округа Тольятти, направленных на повышение результативности и эффективности расходования средств бюджета городского округа Тольятти.

1.2. В настоящем Порядке используются понятия и термины, применяемые в следующих значениях:

Ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - правовой акт, разрабатываемый субъектом бюджетного планирования, представляющий собой комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на выполнение конкретной, измеряемой целевыми индикаторами, тактической задачи, решение которой возложено исключительно на соответствующий субъект бюджетного планирования.

Субъект бюджетного планирования - главный распорядитель средств бюджета городского округа Тольятти (отраслевой орган (структурное подразделение) мэрии, а также наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, указанное в ведомственной структуре расходов бюджета, имеющее право распределять бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств между подведомственными распорядителями и (или) получателями бюджетных средств).

Цель ВЦП - краткое описание ожидаемого конечного общественно значимого результата, в рамках реализации функций субъекта бюджетного планирования.

Задача ВЦП - конкретизация направлений по достижению цели ВЦП.

Мероприятие - действие или несколько взаимосвязанных действий, носящих конкретный характер и направленных на достижение цели и решение соответствующих задач ВЦП.

Целевые индикаторы - показатели деятельности, позволяющие в количественном выражении оценить результат достижения цели (задачи) ВЦП.

Конечный результат - результат, определяющий конечное изменение состояния целевой группы (объекта) по окончании реализации соответствующей ВЦП.

Эффективность реализации ВЦП - соотношение конечного результата и ресурсов, затраченных на его достижение.

1.3. Цель и задачи ВЦП определяются субъектом бюджетного планирования исходя из:

1.3.1. потребностей функционирования и развития отрасли;

1.3.2. степени удовлетворения потребности в муниципальных услугах;

1.3.3. степени удовлетворения качеством оказания муниципальных услуг;

1.3.4. контингента потребителей муниципальных услуг;

1.3.5. выполнения муниципального задания;

1.3.6. эффективности расходования бюджетных средств;

1.3.7. уровня достижения результатов функционирования отрасли (сферы).

Информация об изменениях:

Постановлением Мэрии городского округа Тольятти от 16 апреля 2014 г. N 1183-п/1 пункт 1.4 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.4. Целевые индикаторы формируются с учетом показателей:

1.4.1. Перечня показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 28.04.2008 г. N 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов".

1.4.2. Перечня дополнительных показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 17.12.2012 г. N 1317 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 г. N 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов" и подпункта "и" пункта 2 Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 г. N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления".

1.5. ВЦП содержит:

а) Паспорт ВЦП по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

б) Раздел I. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации ВЦП, включая анализ причин её возникновения, целесообразность и необходимость ее решения на ведомственном уровне программным методом;

в) Раздел II. Цель и задачи ВЦП;

г) Раздел III. Ожидаемые результаты реализации ВЦП и целевые индикаторы, характеризующие достижение цели, решение поставленных задач (в данном разделе необходимо представить краткое описание ожидаемых результатов и количественно их характеризующих целевых индикаторов, их соответствие цели и задачам ВЦП, обоснование выбора тех или иных индикаторов, значение которых отражается в приложении 2);

д) Раздел IV. Перечень мероприятий (по форме согласно приложению 3);

е) Раздел V. Социально-экономические последствия реализации ВЦП, - оцениваются с точки зрения заявленных цели, задач и мероприятий (например: увеличение налоговых поступлений в бюджет, сокращение затрат, снижение ущерба), принимая во внимание возможные риски реализации ВЦП;

ж) Раздел VI. Методику оценки эффективности реализации ВЦП;

з) Раздел VII. Механизм управления реализацией ВЦП (описание процедур внутренней организации деятельности субъекта бюджетного планирования по достижению запланированной цели ВЦП);

Информация об изменениях:

Постановлением Мэрии городского округа Тольятти от 16 апреля 2014 г. N 1183-п/1 в пункт 1.6 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.6. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия муниципальных программ.

Информация об изменениях:

Постановлением Мэрии городского округа Тольятти от 16 апреля 2014 г. N 1183-п/1 в пункт 1.7 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.7. Расходы на реализацию муниципальных программ не могут быть включены в мероприятия ВЦП.

1.8. ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы.

II. Формирование и утверждение ведомственных целевых программ

2.1. Решение о разработке ВЦП принимается руководителем субъекта бюджетного планирования.

2.2. После принятия данного решения субъект бюджетного планирования, согласно распоряжения мэра от 30.12.2008 г. N 8946-р/1 "О предоставлении органами (структурными подразделениями) мэрии информации по целевым программам городского округа Тольятти, утвержденным и (или) находящимся в стадии разработки", в установленные сроки направляет в департамент экономического развития мэрии информацию о ВЦП, находящейся в стадии разработки.

2.3. ВЦП разрабатывается субъектом бюджетного планирования и утверждается постановлением мэра городского округа Тольятти в срок до 01 октября года, предшествующего году начала ее реализации.

Информация об изменениях:

Постановлением Мэрии городского округа Тольятти от 15 июля 2011 г. N 2144-п/1 пункт 2.4 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.4. ВЦП разрабатываются сроком на очередной финансовый год и плановый период в пределах бюджетных ассигнований, доведенных департаментом финансов мэрии до главных распорядителей на планируемый трехлетний период.

Объем финансирования расходов по ВЦП должен соответствовать объему бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете городского округа Тольятти.

2.5. Проект постановления мэра об утверждении ВЦП подготавливается субъектом бюджетного планирования и согласовывается в установленном порядке со всеми заинтересованными органами и должностными лицами.

2.6. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ВЦП осуществляет департамент экономического развития мэрии городского округа Тольятти.

2.7. Согласование объемов бюджетного финансирования на реализацию ВЦП, анализ финансового обеспечения программы и осуществления расходов по реализации программ производит департамент финансов мэрии.

2.8. Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется в соответствии с решением о бюджете городского округа Тольятти на планируемый трехлетний период, в порядке установленным для исполнения бюджета в РФ.

2.9. Утвержденные ВЦП подлежат размещению на официальном портале органов местного самоуправления городского округа Тольятти, а также опубликованию в средствах массовой информации (если ВЦП затрагивает права, обязанности и интересы граждан). Организация размещения на портале и в средствах массовой информации возлагается на субъект бюджетного планирования и департамент экономического развития совместно с соответствующими компетентными органами мэрии.

2.10. После утверждения ВЦП субъект бюджетного планирования, согласно распоряжения мэра от 30.12.2008 г. N 8946-р/1 "О предоставлении органами (структурными подразделениями) мэрии информации по целевым программам городского округа Тольятти, утвержденным и (или) находящимся в стадии разработки", в установленные сроки направляет соответствующую информацию в департамент экономического развития мэрии.

2.11. Внесение изменений в ВЦП осуществляется в порядке, установленном для утверждения ВЦП.

2.12. Субъекты бюджетного планирования, с учетом хода реализации ВЦП в текущем году (для уже действующих ведомственных целевых программ), уточняют объем средств, необходимых для финансирования программ в очередном финансовом году, и представляют ежегодно, до 15 июля, проекты соответствующих бюджетных заявок в департамент экономического развития и департамент финансов мэрии городского округа Тольятти.

Информация об изменениях:

Постановлением Мэрии городского округа Тольятти от 29 марта 2012 г. N 1017-п/1 в пункт 2.13 раздела II настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.13. Исполнители мероприятий ВЦП могут воспользоваться правом безвозмездного пользования муниципальным имуществом в порядке, предусмотренном Решением Думы городского округа Тольятти от 16.03.2011 г. N 492 "О Положении о порядке передачи в безвозмездное пользование, аренду и субаренду имущества, являющегося муниципальной собственностью городского округа Тольятти".

III. Реализация ВЦП и контроль за ходом их выполнения

3.1. ВЦП реализуется соответствующим субъектом бюджетного планирования (исполнителем).

3.2. Исполнитель несет ответственность за выполнение задач, запланированных для реализации ВЦП, реализацию мероприятий, достижение утвержденных значений целевых индикаторов, а также конечный результат реализации ВЦП.

3.3. После утверждения ВЦП исполнитель осуществляет реализацию программы и принимает меры по повышению ее эффективности.

3.4. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 3.4.

3.5. Оценка эффективности осуществляется по годам или этапам (если предусмотрены этапы), в течение всего срока реализации ВЦП, а при необходимости - и после ее реализации, в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации ВЦП.

3.6. Методика оценки эффективности реализации ВЦП разрабатывается субъектом бюджетного планирования с учетом специфики ВЦП и прилагается к ВЦП. Методика определяет правила оценки эффективности реализации ВЦП, с указанием конкретных методов и (или) формул расчета значений показателей эффективности.

3.7. Оценка эффективности дополняет оценку полученных результатов реализации ВЦП и имеет целью сравнить полученные результаты с расходами на их достижение.

3.8 Фактическое достижение результатов реализации ВЦП или ее мероприятий, которое характеризуется достижением показателей цели и задач ВЦП не является оценкой эффективности реализации ВЦП, а является мерой результативности деятельности исполнителя по реализации ВЦП.

3.9. Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации ВЦП исполнитель подготавливает и направляет в департамент экономического развития мэрии на рассмотрение отчет о ходе реализации ВЦП за отчетный период:

Информация об изменениях:

Постановлением Мэрии городского округа Тольятти от 11 августа 2009 г. N 1802-п/1 в пункт 3.9.1 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.9.1. за полугодие (до 15 июля), который включает:

- пояснительную записку;

- информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий, плановых и фактических объемах средств бюджета городского округа Тольятти, по каждому мероприятию (по форме согласно приложению 5);

3.9.2. годовой отчет (до 01 марта года, следующего за отчетным), который включает:

- пояснительную записку;

- анализ достижения поставленной цели и задач, включая оценку достижения прогнозных значений целевых индикаторов ВЦП, применительно к соответствующему отчетному периоду (по форме согласно приложению 4 с пояснением);

- информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий, плановых и фактических объемах средств бюджета городского округа Тольятти по каждому мероприятию (по форме согласно приложению 5);

- оценку эффективности реализации ВЦП, применительно к соответствующему периоду реализации, путем сравнения плановых и фактических значений показателей эффективности, рассчитанных в соответствии с Методикой, приложенной к ВЦП (в форме таблицы с пояснением);

3.10. По ВЦП, срок реализации которой завершается в отчетном году, субъект бюджетного планирования, наряду с годовым отчетом подготавливает итоговый отчет об исполнении ВЦП.

3.11. Итоговый отчет включает следующие разделы:

- пояснительную записку;

- анализ достижения поставленной цели и задач, включая оценку достижения прогнозных значений целевых индикаторов ВЦП (по форме согласно приложению 4 с пояснением);

- информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий, плановых и фактических объемах средств бюджета городского округа Тольятти, по каждому мероприятию (по форме согласно приложению 5);

- оценку эффективности реализации ВЦП (в форме таблицы с пояснением);

- общую оценку социально-экономического эффекта реализации ВЦП и его фактического либо последующего влияния на различные сферы экономики городского округа.

3.12. Годовой и итоговый отчеты утверждаются постановлением мэра городского округа.

Руководитель департамента экономического развития

Д.В. Жидков

Приложение 1
к Порядку разработки, утверждения
и реализации ведомственных целевых
программ городского округа Тольятти

Паспорт ВЦП

Наименование ВЦП
Наименование субъекта бюджет-ного планирования (главного распорядителя средств бюджета городского округа)
Цель и задачи программы
Важнейшие целевые индикаторы ВЦП (показатели достижения цели и задач)
Сроки реализации
Объемы финансирования
Социально-экономические последствия реализации ВЦП

Приложение 2
к Порядку разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
городского округа Тольятти

Перечень целевых индикаторов (показателей) ВЦП (наименование)

N п/п	Наименование цели, задач и целевых индикаторов (показателей)	Единица измерения	Значение показателя
			Текущий год	Плановый период
				Первый год (прогноз)	Второй год (прогноз)	Третий год (прогноз)
1	2	3	4	5	6	7
Цель:
	Показатели достижения цели
Задача 1:
	Показатели достижения задачи 1
Задача 2:
	Показатели достижения задачи 2

Приложение 3
к Порядку разработки, утверждения
и реализации ведомственных целевых
программ городского округа Тольятти

Перечень мероприятий ВЦП (наименование)

N п/п	Наименование цели, задач и мероприятий	Срок исполнения	Объем средств бюджета городского округа, направляемых на реализацию ВЦП, тыс.руб.
			Всего	в том числе:
				Первый год	Второй год	Третий год
1	2	3	4	5	6	7
	Цель:
	Задача 1:
	Мероприятия, направленные на решение задачи1
	Итого по задаче 1:
	Задача 2:
	Мероприятия, направленные на решение задачи 2
	Итого по задаче 2:
	_
	Всего по программе:

Приложение 4
к Порядку разработки, утверждения
и реализации ведомственных целевых
программ городского округа Тольятти

Оценка достижения прогнозных значений целевых
индикаторов ВЦП (наименование)
за __________________________
(указать отчетный период)

N п/п	Наименование цели, задач и целевых индикаторов (показателей)	Единица измерения	Значение показателя
			Текущее значение (на период начала реализации)	Отчетный период
				Плановое значение (прогноз)	Фактическое значение	Отклонение
1	2	3	4	5	6	7
Цель:
	Показатели достижения цели
Задача 1:
	Показатели достижения задачи 1
Задача 2:
	Показатели достижения задачи 2

Приложение 5
к Порядку разработки, утверждения и
реализации ведомственных целевых
программ городского округа Тольятти

Отчет о выполнении мероприятий ВЦП (наименование)
за _____________________
(указать отчетный период)

N п/п	Наименование мероприятий	Срок исполнения	Объем средств бюджета городского округа, направляемых на реализацию ВЦП тыс.руб.
			План (на ______год (ы))	Факт (за отчетный период)	% отклонения
1	2	3	4	5	6
	Задача 1:
	Мероприятия, направленные на решение задачи1
	Итого по задаче 1:
	Задача 2:
	Мероприятия, направленные на решение задачи 2
	Итого по задаче 2:
	_
	Всего по программе: