Постановление Правительства Нижегородской области от 27 июня 2007 г. N 204 "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области" (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Постановление Правительства Нижегородской области
от 27 июня 2007 г. N 204
"Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации
ведомственных целевых программ в Нижегородской области"

С изменениями и дополнениями от:

22 декабря 2009 г., 21 декабря 2010 г.

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 13 августа 2013 г. N 536 настоящее постановление признано утратившим силу с 1 января 2014 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 в преамбулу настоящего постановления внесены изменения, вступающие в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст преамбулы в предыдущей редакции

В целях реализации постановления Правительства Нижегородской области от 31 октября 2005 года N 281 "Об утверждении Программы реформирования региональных финансов Нижегородской области", в соответствии с Законом Нижегородской области от 22 июля 2003 года N 66-З "О прогнозировании, стратегическом и программном планировании социально-экономического развития Нижегородской области", постановлением Правительства Нижегородской области от 26 апреля 2006 года N 145 "Об утверждении Порядка разработки перспективного финансового плана Нижегородской области, Положения о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе Правительства Нижегородской области о результатах и основных направлениях деятельности" Правительство Нижегородской области постановляет:

1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области (далее - Положение).

2. Субъектам бюджетного планирования областного бюджета руководствоваться настоящим Положением при разработке и реализации ведомственных целевых программ.

3. Пункты Положения, регулирующие вопросы финансирования ведомственных целевых программ за счет средств бюджета принимаемых обязательств, вступают в силу со дня внесения соответствующих изменений в Закон Нижегородской области от 22 июля 2003 года N 66-З "О прогнозировании, стратегическом и программном планировании социально-экономического развития Нижегородской области" (с изменениями на 28 апреля 2006 года).

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 22 декабря 2009 г. N 941 пункт 4 настоящего постановления изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Вице-губернатора, первого заместителя Председателя Правительства Нижегородской области В.А. Иванова.

Губернатор

В.П. Шанцев

Положение
о разработке, утверждении и реализации
ведомственных целевых программ в Нижегородской области
(далее - Положение)
(утв. постановлением Правительства Нижегородской области
от 27 июня 2007 г. N 204)

С изменениями и дополнениями от:

22 декабря 2009 г., 21 декабря 2010 г.

ГАРАНТ:

Пункты настоящего Положения, регулирующие вопросы финансирования ведомственных целевых программ за счет средств бюджета принимаемых обязательств, вступают в силу со дня внесения соответствующих изменений в Закон Нижегородской области от 22 июля 2003 года N 66-З "О прогнозировании, стратегическом и программном планировании социально-экономического развития Нижегородской области"

I. Общие положения

1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования (далее - СБП) государственной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития, повышение результативности расходов областного бюджета.

2. Ведомственные целевые программы (ВЦП) разрабатываются СБП, основываются на системе целей, задач и показателей деятельности СБП и отражаются в докладах СБП о результатах и основных направлениях деятельности.

3. ВЦП могут формироваться в двух видах:

а) утверждаемая ведомственная целевая программа (далее - УВЦП) - в соответствии с макетом, утвержденным приложением 1 к настоящему Положению;

б) аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) - в соответствии с макетом, утвержденным приложением 2 к настоящему Положению.

4. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия других бюджетных целевых программ.

5. ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы.

6. Расходы на капитальные вложения (строительство, реконструкция, проектно-изыскательские работы, разработка проектно-сметной документации), предусмотренные ВЦП, финансируются в рамках областной целевой программы "Развитие социальной и инженерной инфраструктуры как основы повышения качества жизни населения Нижегородской области" на очередной финансовый год.

7. Предложения по объемам осуществляемых за счет средств областного бюджета расходов на реализацию УВЦП в целом и каждого из мероприятий подготавливаются в соответствии с действующей классификацией расходов бюджетов Российской Федерации с расчетами и обоснованиями на весь период реализации программы.

8. УВЦП реализуется в рамках исполнения бюджета действующих обязательств. В случае невозможности финансирования УВЦП только из бюджета действующих обязательств на реализацию части мероприятий УВЦП запрашиваются средства из бюджета принимаемых обязательств.

При этом УВЦП может формироваться в двух вариантах:

а) в рамках бюджета действующих обязательств;

б) в рамках бюджета действующих и бюджета принимаемых обязательств.

9. Реализация АВЦП осуществляется в пределах расходов, выделенных СБП на исполнение действующих обязательств.

10. Расчет расходов на реализацию ВЦП в части, касающейся исполнения действующих обязательств, осуществляется СБП в соответствии с методическими рекомендациями по формированию смет расходов субъектов бюджетного планирования на плановый период, разрабатываемыми министерством финансов Нижегородской области.

11. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ВЦП в установленных сферах деятельности осуществляют министерство экономики Нижегородской области и министерство финансов Нижегородской области (далее - министерство экономики и министерство финансов).

II. Основные понятия, используемые в настоящем Положении

Аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) - выделяемая в аналитических целях при подготовке доклада СБП о результатах и основных направлениях деятельности группировка расходов, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед субъектом бюджетного планирования, описываемой измеряемыми индикаторами целей программы.

Общественно-экономическая эффективность - соотношение величины достигнутого и планируемого в результате реализации программы индикатора цели программы и величины затрат на его достижение.

Общественная эффективность - отношение индикаторов целей программы к показателям непосредственных результатов реализации программных мероприятий.

Индикаторы целей программы - индикаторы, характеризующие эффект от реализации мероприятий для внешнего потребителя.

Показатели непосредственных результатов - показатели, характеризующие в числовом виде объем предоставленных услуг, оказанных субъектом бюджетного планирования и подведомственными ему распорядителями и получателями бюджетных средств внешним потребителям.

Утверждаемая ведомственная целевая программа (далее - УВЦП) - утверждаемый СБП комплекс мероприятий, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед СБП, описываемой измеряемыми индикаторами целей программы. УВЦП является самостоятельным документом, отдельные ее положения и параметры включаются в доклад СБП о результатах и основных направлениях деятельности.

Экономическая эффективность - соотношение показателей непосредственных результатов реализации программных мероприятий с затратами на их достижение.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 в раздел III настоящего Положения внесены изменения, вступающие в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст раздела в предыдущей редакции

III. Формирование и утверждение ведомственной целевой программы

1. АВЦП формируется СБП в рамках подготовки доклада СБП о результатах и основных направлениях деятельности СБП. Экспертиза АВЦП проводится министерством экономики (в части индикаторов целей программы) и министерством финансов (в части величины расходов) при оценке докладов СБП о результатах и основных направлениях деятельности в соответствии с пунктом 2.5 Положения о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе Правительства Нижегородской области о результатах и основных направлениях деятельности, утвержденного постановлением Правительства Нижегородской области от 26 апреля 2006 года N 145.

2. Решение о разработке УВЦП принимается руководителем СБП.

3. Разработанный в соответствии с требованиями настоящего Положения проект УВЦП направляется субъектом бюджетного планирования одновременно в министерство экономики и министерство финансов.

4. Экспертизу проекта УВЦП осуществляют министерство экономики (в части соответствия стратегическим целям и приоритетам развития Нижегородской области, соотношения объемов ресурсов и ожидаемых результатов программы, качества проработки проблемной области, экономической, общественно-экономической и общественной эффективности программы, отсутствия дублирования мероприятий в рамках иных программ) и министерство финансов (в части предложений по финансированию мероприятий программы). В заключении экспертизы устанавливается соответствие проекта УВЦП предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящим Положением. В случае несоответствия проекта УВЦП указанным требованиям проект УВЦП возвращается СБП для доработки.

5. Разногласия по целям и индикаторам УВЦП, по вопросам финансового обеспечения УВЦП могут быть вынесены субъектом бюджетного планирования на рассмотрение Бюджетной комиссии.

6. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 6

7. Субъект бюджетного планирования утверждает УВЦП только после получения положительного заключения экспертизы министерства экономики и министерства финансов.

8. УВЦП утверждаются на срок до 3 лет приказом СБП.

9. После утверждения УВЦП:

а) СБП направляет копию программы в министерство экономики для включения ее в реестр УВЦП. Алгоритм формирования и утверждения УВЦП представлен в приложении 3 к настоящему Положению;

б) министерство экономики формирует перечень УВЦП, утвержденных приказом СБП.

10. УВЦП по согласованию с министерством финансов может присваиваться отдельный код бюджетной классификации.

11. СБП организует размещение текста УВЦП в информационно-правовых системах..

12. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 12

13. Уточнение параметров УВЦП, в том числе индикаторов целей программы, осуществляется в порядке, установленном для утверждения этих программ.

14. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 14

15. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 15

16. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 16

IV. Реализация и контроль за ходом выполнения
ведомственной целевой программы

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 в пункт 1 раздела IV настоящего Положения внесены изменения, вступающие в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. ВЦП реализуется субъектом бюджетного планирования, который несет ответственность за решение задачи путем реализации мероприятий ВЦП и за обеспечение утвержденных значений индикаторов целей программы.

2. Контроль за ходом реализации ВЦП осуществляется соответствующим СБП, а также может осуществляться в процессе комплексных проверок с участием министерства экономики и министерства финансов.

3. Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется в порядке, установленном для исполнения областного бюджета.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 раздел V настоящего Положения изложен в новой редакции, вступающей в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст раздела в предыдущей редакции

V. Мониторинг и оценка реализации ведомственных целевых программ

1. СБП представляют в министерство экономики в бумажном и электронном виде:

- ежеквартально в соответствии с формами, установленными министерством экономики, сводный отчет о финансировании, итогах реализации УВЦП;

- ежегодно, в срок до 1 марта года, следующего за отчетным, в соответствии с приложением 4 к настоящему Положению, отчет об эффективности реализации УВЦП.

Министерство экономики, при необходимости, может корректировать макеты форм представления отчетности и запрашивать дополнительную информацию у СБП о ходе реализации программ.

2. СБП должна быть обеспечена достоверность сведений о ходе реализации УВЦП, включая достижение индикаторов цели и расходов по направлениям и источникам финансирования.

3. Министерство экономики на основании данных СБП:

- ежеквартально готовит сводный отчет о финансировании, итогах реализации УВЦП;

- ежегодно проводит оценку эффективности реализации УВЦП в соответствии с утвержденной Методикой оценки эффективности бюджетных целевых программ и корректировок предоставляемых бюджетных средств, исходя из уровня достижения результатов;

- информирует Губернатора Нижегородской области, Председателя Правительства, Вице-губернатора, первого заместителя Председателя Правительства Нижегородской области и заместителей Губернатора, заместителей Председателя Правительства Нижегородской области, министерство финансов об итогах финансирования и эффективности реализации УВЦП.

4. На основании мониторинга и рейтингования ВЦП, министерством экономики и министерством финансов могут быть подготовлены предложения в адрес Губернатора Нижегородской области, Председателя Правительства по корректировке предоставляемых бюджетных средств, по приостановлению реализации программы, по реструктуризации программы, по досрочному прекращению действия программы, по разработке новой аналогичной УВЦП.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 1
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых
программ в Нижегородской области

Макет утверждаемой ведомственной целевой программы

Паспорт
утверждаемой ведомственной целевой программы (УВЦП)

1. Наименование программы

2. Основание для разработки программы

В данном пункте необходимо представить ссылку на нормативный правовой акт, являющийся основанием для разработки ведомственной целевой программы (наименование, номер и дата)

3. Наименование субъекта бюджетного планирования

Утверждаемая ведомственная целевая программа может быть подготовлена и реализована только одним субъектом бюджетного планирования (далее - СБП) (органом исполнительной власти Нижегородской области).

4. Орган исполнительной власти Нижегородской области, утвердивший программу, наименование и номер соответствующего нормативного акта

Основанием для утверждения СБП ведомственной целевой программы является получение положительных экспертиз от министерства экономики и министерства финансов Нижегородской области.

5. Цель программы и тактическая задача субъекта бюджетного планирования, на решение которой направлена программа

В данный пункт включается формулировка цели программы. Утверждаемая ведомственная целевая программа имеет одну цель, однако допускается формулирование нескольких целей программы.

В данный пункт включается формулировка тактической задачи субъекта бюджетного планирования в соответствии с положением об СБП. Программа должна быть направлена на решение одной тактической задачи субъекта бюджетного планирования.

6. Основные мероприятия программы

В данном пункте перечисляются основные программные мероприятия (объем текста не более 0,5 страницы).

7. Сроки и этапы реализации

В данный пункт включаются сроки реализации УВЦП.

Сроки реализации УВЦП не могут превышать 3 лет.

При необходимости сроки реализации программы могут быть разделены на этапы, по окончании которых будут достигаться промежуточные результаты программы.

8. Объемы и источники финансирования

Объемы финансирования (в тыс. руб.) указываются с разбивкой по источникам финансирования и по годам.

В случае, если часть мероприятий программы планируется к финансированию из бюджета принимаемых обязательств, объемы финансирования приводятся в двух вариантах (инерционный вариант - за счет бюджета действующих обязательств и вариант полной реализации - с учетом средств из бюджета принимаемых обязательств).

Данные по объемам финансирования представляются в приведенной ниже табличной форме. В прочих расходах могут отражаться любые виды расходов, кроме капитальных вложений и расходов на НИОКР.

Включение в УВЦП иных источников финансирования помимо областного бюджета возможно только при документальном их подтверждении (подписанные соглашения, договоры, гарантийные письма, утвержденные федеральные и муниципальные целевые программы).

Источники финансирования	1 год реализации программы		2 год реализации программы		3 год реализации программы
	БДО*	БДО + БПО**	БДО*	БДО + БПО**	БДО*	БДО + БПО**
Областной бюджет, в т.ч.
кап. вложения
НИОКР
прочие расходы
Федеральный бюджет, в т.ч.
кап. вложения
НИОКР
прочие расходы
Местный бюджет, в т.ч.
кап. вложения
НИОКР
прочие расходы
Прочие источники, в т.ч.
кап. вложения
НИОКР
прочие расходы

* БДО - при условии финансирования из бюджета действующих обязательств

** БДО + БПО - при условии финансирования с учетом бюджета действующих и принимаемых обязательств

9. Индикаторы целей Программы

В данный пункт включаются индикаторы целей программы, их значения в отчетном периоде и значения индикаторов целей программы и по завершению реализации УВЦП.

Текст утверждаемой ведомственной целевой программы

С целью унификации формата УВЦП заполняются разделы 1 - 5 и раздел 7 в форме приведенных ниже таблиц.

При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии, поясняющие содержание табличных данных.

Допускается представление УВЦП в текстовой форме при условии отражения в соответствующих разделах программы требуемой информации.

Раздел 1. Характеристика проблемы и цели программы

Таблица 1: Характеристика проблемы, на решение которой
направлена УВЦП, и цели программы

Наименование проблемы	Анализ причин ее возникновения, обоснование целесообразности и необходимости ее решения на ведомственном уровне	Наименование соответствующей цели программы	Наименование цели (подцели) Стратегии развития Нижегородской области и задачи СБП, достижению которой способствует данная программа
1	2	3	4

В графе 1 указывается перечень проблем, на решение которых направлена данная УВЦП. При формулировании проблем целесообразно использовать количественные показатели, свидетельствующие о наличии данной проблемы (например, "Увеличение количества фактов невыполнения государственных контрактов по обеспечению лекарственными препаратами льготных категорий граждан на x % с 2008 года по 2010 год"), а также использовать значения индикаторов целей программы в отчетном периоде.

В графе 2 дается анализ причин возникновения указанной проблемы, а также обосновано решение проблемы на ведомственном уровне (т.е. причины возникновения проблемы не должны носить межведомственный характер).

В графе 3 указываются цели программы, направленные на решение выявленных проблем.

Формулировка целей программы может содержать:

- интегральное количественное значение целевого результата и его планируемая динамика (увеличение или уменьшение до определенного уровня);

- характеристику объекта регулирования, изменение состояния которого является целью программы;

- сроки достижения запланированного интегрального результата.

В графе 4 указывается цель (подцель) Стратегии развития Нижегородской области, достижению которой способствует данная программа. Кроме того, в данной графе указывается тактическая задача субъекта бюджетного планирования, на решение которой направлена УВЦП. Реализация УВЦП может способствовать достижению только одной цели и одной подцели Стратегии развития Нижегородской области и одной тактической задачи субъекта бюджетного планирования в соответствии с положением о ведомстве.

Раздел 2. Сроки и этапы реализации утверждаемой
ведомственной целевой программы

Таблица 2: Сроки и этапы реализации утверждаемой
ведомственной целевой программы

Срок реализации УВЦП	Этапы реализации программы	Сроки реализации этапов программы	Непосредственные результаты реализации этапа программы
	1.		Инерционный вариант (БДО)
			БДО + БПО
	2.		Инерционный вариант (БДО)
			БДО + БПО

Сроки реализации УВЦП не должны превышать 3 лет.

Рекомендуемое количество этапов программы: от 2 до 5.

В графе "Результат реализации этапов программы" необходимо указать непосредственные результаты реализации этапа программы (например, количество оборудованных мест, количество сотрудников, прошедших обучение и т.п.) в 2 вариантах (инерционном и при наличии дополнительного финансирования из бюджета принимаемых обязательств).

Непосредственные результаты реализации этапа программы должны обеспечивать достижение индикаторов целей программы, представленных в разделе 5 Программы.

Раздел 3. Перечень и описание программных мероприятий

Таблица 3: Перечень и описание программных мероприятий

N п/п	Наименование варианта финансирования	Наименование мероприятий	Описание мероприятий	Срок реализации
1.	Инерционный вариант (БДО)
	БПО
2.	Инерционный вариант (БДО)
	БПО

Мероприятия УВЦП представляются в табличной форме в двух вариантах: при финансировании из бюджета действующих обязательств (инерционный вариант) и при выделении дополнительных средств областного бюджета из бюджета принимаемых обязательств (в случаях, если программа не может быть полностью выполнена в рамках бюджета действующих обязательств). При этом по каждому мероприятию должно быть представлено описание мероприятия и сроки его реализации. Мероприятия должны быть сгруппированы по этапам реализации программы, выделенным в разделе 2 Программы.

Раздел 4. Управление программой и механизм ее реализации

За реализацию УВЦП отвечает утвердивший программу субъект бюджетного планирования.

При привлечении для реализации УВЦП софинансирования из иных, кроме областного бюджета, источников, указываются механизмы координации и контроля выполнения мероприятий, финансируемых из данных источников. Кроме того, в данном разделе указывается порядок ведения мониторинга и отчетности о реализации УВЦП.

Раздел 5. Индикаторы целей программы

Таблица 4: Индикаторы целей программы

Наименование индикатора	Единица измерения	Значение в 2010 г.	1 год реализации программы		2 год реализации программы		3 год реализации программы
			БДО	БДО + БПО	БДО	БДО + БПО	БДО	БДО + БПО

В случаях, если часть мероприятий УВЦП не может быть реализована в рамках бюджета действующих обязательств, значения индикаторов целей программы представляются в двух вариантах: в инерционном варианте (в случае реализации программы в рамках бюджета действующих обязательств) и в варианте с учетом бюджета принимаемых обязательств.

Индикаторы целей программы - индикаторы, характеризующие эффект от реализации мероприятий для внешнего потребителя.

Индикаторы целей программы должны отвечать требованиям:

- реалистичность (представленные данные должны быть максимально точными, и система сбора информации должна предоставлять возможность избежать значительных искажений отображаемой ситуации);

- доступность (представленные индикаторы целей программы должны допускать только однозначную интерпретацию как специалистом в этой области, так и потребителями услуг);

- экономичность (система сбора информации с целью экономии затрат должна максимально полно использовать уже существующие системы сбора информации);

- объективность (индикаторы целей программы не должны приводить к искажению понимания деятельности субъекта бюджетного планирования, когда формальное выполнение функций ведет к улучшению отчетности и ухудшению реального положения дел);

- подконтрольность (по получаемой информации должны существовать альтернативные способы проверки ее адекватности из независимых источников);

- полнота (индикаторы целей программы должны охватывать все аспекты мероприятия);

- своевременность и периодичность (информация должна поступать на регулярной основе и с достаточной оперативностью, с минимальным временным шагом между событием и возможностью использования информации о нем для целей мониторинга выполнения);

- сопоставимость (информация для расчета индикаторов целей программы должна иметь стабильные источники, для обеспечения возможности сопоставления данных между собой в течение длительного временного периода и с индикаторами, используемыми для оценки прогресса в решении сходных (смежных) задач).

Раздел 6. Социально значимый эффект реализации программы и внешние факторы, влияющие на реализацию программы

Таблица 5: Социально значимый эффект от реализации программы
и внешние факторы, влияющие на реализацию программы

Описание основных социально значимых эффектов от реализации программы	Внешние факторы, которые могут повлиять на реализацию программы	Механизмы минимизации негативного влияния внешних факторов
1	2	3

В графе (1) указывается краткое описание основных социально значимых эффектов от реализации программы. При формулировке данных эффектов необходимо учитывать:

(1) Цель (подцель) Стратегии развития Нижегородской области до 2020 года, достижению которой способствует данная программа, а также задачу субъекта бюджетного планирования, на решение которой направлена реализация программы;

(2) Индикаторы целей программы (представленные в разделе 3);

(3) Описание проблем, решение которых призвана обеспечить программа (представленное в разделе 1).

В графе (2) указываются внешние факторы, которые могут негативно повлиять на реализацию программы. Под внешними факторами подразумеваются явления, на которые субъект бюджетного планирования не может повлиять самостоятельно, например изменения федерального законодательства.

В графе (3) указываются механизмы минимизации негативного влияния внешних факторов (например, оперативное реагирование на изменения федерального законодательства в части принятия соответствующего областного законодательства и т.д.)

Раздел 7. Методика оценки эффективности реализации программы

В данном пункте приводится расчет экономической, общественно-экономической и общественной эффективности реализации программы в соответствии с определениями, представленными ниже.

7.1. Экономическая эффективность, под которой понимается соотношение показателей непосредственных результатов реализации программных мероприятий с затратами на их достижение.

7.2. Общественная эффективность, под которой понимается отношение индикаторов целей программы к показателям непосредственных результатов реализации программных мероприятий.

7.3. Общественно-экономическая эффективность, под которой понимается соотношение величины достигнутого и планируемого в результате реализации программы индикатора цели программы и величины затрат на его достижение.

Примеры расчета экономической, общественной и общественно-экономической эффективности приведены ниже.

Использованные в примерах цифры являются условными.

1. Общественная эффективность

Пример 1:

	На момент разработки программы	1 год реализации программы	2 год реализации программы
Индикатор цели программы (А): Доля пенсионеров, участвующих в общественно значимых мероприятиях, к общему количеству пенсионеров по старости	0,15	0,18	0,21
Показатель непосредственного результата (В): Количество проведенных мероприятий	-	8	8
Общественная эффективность (Эо=А/В)	-	0,02	0,03

Интерпретация: Общественная эффективность имеет положительную динамику. Проведение мероприятий по чествованию пенсионеров позволит повысить социальный статус различных категорий граждан старшего поколения.

Пример 2:

	На момент разработки программы	1 год реализации программы	2 год реализации программы
Индикатор цели программы (А): количество новых проектов, в рамках которых привлечены иностранные инвестиции, ед.	10	15	20
Показатель непосредственного результата (В): количество проведенных мероприятий по привлечению иностранных инвестиций, ед.	10	12	18
Общественная эффективность (Эо=А/В)		125%	111%

Интерпретация: общественная эффективность является положительной, однако имеет тенденцию к снижению по годам, так как с течением времени количество проектов с участием иностранных инвестиций, которым способствовало проведение мероприятий, снижается. Необходимо повысить эффективность проводимых мероприятий или рассмотреть иные методы привлечения инвестиций.

2. Общественно-экономическая эффективность

	На момент разработки программы	1 год реализации программы	2 год реализации программы
Индикатор цели программы (А): Доля учреждений социальной инфраструктуры, обладающих элементами доступности для инвалидов, %	75,0	85,0	95,0
Затраты (В): Объем расходов на мероприятия программы тыс. руб.	0	12 186	7 065
Общественно-экономическая эффективность (Эо=А/В)		0,007	0,013

Положительная динамика общественно-экономической эффективности достигается за счет того, что при увеличении количества учреждений социальной инфраструктуры, обладающих элементами доступности, происходит уменьшение расходов областного бюджета на мероприятия по повышению доступности социальных учреждений.

Примечание: для многих программ социальной сферы общественно-экономическая эффективность может быть отрицательной. Это не значит, что они не должны быть реализованы, но по возможности желательно выбирать такие методы реализации программ, при которых показатель общественно-экономической эффективности максимален.

3. Экономическая эффективность:

	На момент разработки программы	1 год реализации программы	2 год реализации программы
Показатель непосредственного результата (А): количество площадей в учреждениях, оснащенных системой пожарной безопасности, кв.м.	13 401	14 585	15 482
Затраты (В): Объем бюджетных средств, выделяемых на мероприятие по монтажу систем пожарной безопасности, тыс. руб	111	153,5	141
Экономическая эффективность (Эо=А/В)		95,0	109,8

Интерпретация: экономическая эффективность мероприятий по монтажу систем пожарной безопасности положительная и возрастает по годам. При увеличении количества площадей в учреждениях, оснащенных системой пожарной безопасности, происходит уменьшение расходов областного бюджета на мероприятия программы.

Раздел 8. Ресурсы, необходимые для реализации мероприятий программы

Ресурсы, необходимые для реализации мероприятий УВЦП, представляются в разрезе экономической классификации расходов бюджета в разрезе мероприятий и в целом по программе в соответствии с представленной ниже табличной формой. Расходы на НИОКР указываются отдельно.

Мероприятие ___________________________

Код	Наименование статей	БДО	БПО	Итого
210	Оплата труда и начисления на оплату труда (пример - ФОТ Департамента)
220	Приобретение услуг (пример - командировки, кроме "суточных", НИОКР и др.)
230	Обслуживание долговых обязательств
240	Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям (пример - подведомственные бюджетные учреждения)
250	Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам
260	Социальное обеспечение
290	Прочие расходы
(другие статьи)

По каждому мероприятию УВЦП должно быть представлено обоснование ресурсов по экономической классификации. Помимо приведенной выше табличной формы необходимо привести обоснования расчетов на мероприятие в описательной части данного раздела программы.

Приложение 2

к Положению о разработке, утверждении

и реализации ведомственных целевых

программ в Нижегородской области

Макет аналитической ведомственной целевой программы (АВЦП)

1. Наименование программы:

2. Статус программы - аналитическая ведомственная целевая программа

3. Цели, подцели (если выделены) и задачи субъекта бюджетного планирования, решение которых будет обеспечено реализацией бюджетной целевой программы_1:

4. Срок реализации программы_2

5. Основные индикаторы целей программы и затраты на реализацию программы:

Индикаторы целей программы	Ед. изм.	Отчетный период						Плановый период
		2001 год	2002 год	2003 год	2004 год	2005 год	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год
Затраты на реализацию программы, всего	млн. руб.

6. Основные мероприятия программы:

N п/п	Наименование мероприятий	Описание мероприятий	Срок реализации	Объем расходов на реализацию мероприятия
1.
2.
	ИТОГО

___________________________

_1 В соответствии с формулировками, приведенными в докладе СБП о результатах и основных направлениях деятельности.

_2 Срок реализации программы не может превышать 3 лет.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 3
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых
программ в Нижегородской области

Алгоритм формирования и утверждения УВЦП, основные этапы

Копия программы после утверждения

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Нижегородской области от 21 декабря 2010 г. N 936 настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 4
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых
программ в Нижегородской области

Типовой макет формы по мониторингу УВЦП

1. Субъект бюджетного планирования, ответственный за реализацию целевой программы.

Указывается наименование субъекта бюджетного планирования.

2. Срок проведения мониторинга.

Указывается отчетный период и дата представления данных.

3. Наименование программы.

4. Статус программы: утверждаемая ведомственная целевая программа

5. Реквизиты нормативного правового акта, которым утверждена программа.

Указывается наименование нормативного правового акта и дата утверждения.

6. Сроки и этапы реализации программы.

7. Степень достижения индикаторов целей УВЦП

Индикатор цели	Плановое значение индикатора на ____ год	Фактическое значение индикатора на ____ год	% достижения индикатора (гр.3/гр.2)*100)	Причины невыполнения индикатора
1	2	3	4	5

В таблице представляется сопоставление плановых и фактических значений индикаторов целей за отчетный год. При невыполнении/неполном выполнении плановых значений индикаторов приводятся причины невыполнения, в том числе с учетом внешних факторов и рисков, выявленных на стадии разработки программы.

8. Мониторинг финансирования и оценка реализации УВЦП

тыс. руб.

N п/п	Наименование мероприятия (в разрезе районов и учреждений)	Категория расходов (кап. вложения, НИОКР, прочие расходы)		Уточненный план бюджетных ассигнований на год	Уточненный план бюджетных ассигнований на отчетный период	Фактическое поступление на счет СБП за отчетный период	Исполнение финансирования (кассовые расходы) за отчетный период	Причины неисполнения финансирования программы	Основные выполненные мероприятия (непосредственные результаты)
Цель программы			Всего, в т.ч.
			Областной бюджет
			Федеральный бюджет
			Местный бюджет
			Прочие источники
Мероприятие 1.1.			Всего, в т.ч.
		Прочие расходы	Областной бюджет
			Федеральный бюджет
			Местный бюджет
			Прочие источники
Мероприятие 1.2.			Всего, в т.ч.
			Областной бюджет
			Федеральный бюджет
			Местный бюджет
			Прочие источники