Приложение N 1. Положение о порядке работы по размещению средств областного бюджета на банковских депозитах

Приложение N 1
к приказу министерства финансов
Нижегородской области
от 25 июля 2012 г. N 80

Положение
о порядке работы по размещению средств областного бюджета на банковских депозитах

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с требованиями постановления Правительства Нижегородской области от 27 апреля 2012 г. N 238 "О порядке размещения средств областного бюджета на банковских депозитах" (далее - Постановление) и устанавливает порядок заключения и расторжения генерального соглашения между кредитной организацией и министерством финансов Нижегородской области (далее - Министерство финансов) о размещении средств областного бюджета на банковских депозитах, порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств областного бюджета на банковских депозитах.

1.2. Размещение средств областного бюджета на банковских депозитах осуществляется Министерством финансов в кредитных организациях, заключивших генеральное соглашение между кредитными организациями и Министерством финансов о размещении средств областного бюджета на банковских депозитах (далее - Генеральное соглашение).

1.3. Генеральное соглашение заключается Министерством финансов с кредитными организациями, соответствующими установленным Постановлением требованиям к кредитным организациям, в которых могут размещаться средства областного бюджета на банковских депозитах (далее - Требования).

1.4. Размещение средств областного бюджета на банковских депозитах в кредитных организациях, заключивших Генеральные соглашения и соответствующих Требованиям, осуществляется Министерством финансов путем проведения среди кредитных организаций открытого аукциона в электронной форме на право заключения государственного контракта на размещение средств областного бюджета на банковских депозитах (далее - Государственный контракт).

1.5. Заключение Государственного контракта осуществляются по результатам проведения открытого аукциона в электронной форме на электронных площадках в соответствии с законодательством Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд.

II. Подготовка и представление Обращения

2.1. Кредитная организация, соответствующая Требованиям и намеренная привлекать средства областного бюджета на банковские депозиты, представляет в Министерство финансов письменное обращение кредитной организации о намерении заключить генеральное соглашение между кредитной организацией и Министерством финансов о размещении средств областного бюджета на банковских депозитах (далее - Обращение).

Обращение подготавливается кредитной организацией по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

2.2. Кредитная организация прикладывает к Обращению:

а) заверенную кредитной организацией или нотариально удостоверенную копию генеральной лицензии на осуществление банковских операций;

б) нотариально удостоверенные копии учредительных документов кредитной организации;

в) заверенные кредитной организацией или нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих полномочия руководителя и главного бухгалтера;

г) доверенности на подписание Обращения и Генерального соглашения, содержащие образцы подписи лиц, уполномоченных на подписание указанных документов (при их подписании руководителем кредитной организации не требуются);

д) нотариально удостоверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати.

2.3. Обращение оформляется на фирменном бланке кредитной организации, подписывается уполномоченным лицом кредитной организации и скрепляется печатью кредитной организации.

2.4. Кредитная организация направляет Обращение в Министерство финансов заказным письмом с уведомлением о вручении или доставляет Обращение по адресу Министерства финансов для принятия корреспонденции, указанному на сайте Министерства финансов в сети "Интернет".

III. Рассмотрение Обращения, заключение и расторжение Генерального соглашения

3.1. При получении Обращения Министерство финансов проверяет:

а) форму представленного Обращения на соответствие форме, установленной настоящим Порядком;

б) наличие на Обращении подписи уполномоченного лица и оттиска печати;

в) наличие документов, указанных в пункте 2.2 настоящего Порядка;

г) наличие со стороны Министерства финансов к кредитной организации ограничений на рассмотрение Обращения и заключение Генерального соглашения, указанных в пунктах 3.10, 3.12 и 3.13 настоящего Порядка.

3.2. Министерство финансов отказывает кредитной организации в рассмотрении Обращения в случаях наличия следующих замечаний:

а) форма представленного Обращения не соответствует форме, установленной настоящим Порядком;

б) на Обращении отсутствует подпись уполномоченного лица и (или) оттиск печати;

в) к Обращению не приложены документы, указанные в пункте 2.2 настоящего Порядка;

г) со стороны Министерства финансов к кредитной организации действуют ограничения на рассмотрение Обращения и заключение Генерального соглашения, указанные в пунктах 3.10, 3.12 и 3.13 настоящего Порядка.

3.3. В случае отсутствия замечаний, указанных в пункте 3.2 настоящего Порядка, Министерство финансов проверяет:

а) прилагаемые к Обращению документы, указанные в пункте 2.2 настоящего Порядка;

б) право подписи Генерального соглашения уполномоченными лицами кредитной организации на соответствие их полномочиям, согласно прилагаемым к Обращению документам;

в) соответствие кредитной организации Требованиям.

3.4. Для проверки соответствия кредитной организации Требованиям в части наличия у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 5 млрд. рублей Министерством финансов используются на день проверки данные из отчетности кредитной организации, представленной кредитной организацией в Центральный банк Российской Федерации.

3.5. Для проверки соответствия кредитной организации Требованиям в части наличия международного рейтинга долгосрочной кредитоспособности по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's), "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) Министерством финансов используются на день проверки данные указанных рейтинговых агентств.

3.6. Министерство финансов отказывает кредитной организации в заключении Генерального соглашения в случаях, если:

а) не установлено право подписи Генерального соглашения уполномоченными лицами кредитной организации согласно прилагаемым к Обращению документам;

б) кредитная организация не соответствует Требованиям.

3.7. В случае отсутствия замечаний к Обращению и соответствия кредитной организации Требованиям Министерство финансов заключает с кредитной организацией Генеральное соглашение в следующем порядке:

3.7.1. Министерство финансов в срок не позднее пятнадцати рабочих дней с даты получения Обращения подписывает Генеральное соглашение и направляет его кредитной организации.

3.7.2. Кредитная организация не позднее трех рабочих дней со дня получения от Министерства финансов Генерального соглашения представляет в Министерство финансов Генеральное соглашение в двух экземплярах, подписанное со своей стороны.

3.7.3. Министерство финансов регистрирует Генеральное соглашение и возвращает кредитной организации зарегистрированный экземпляр Генерального соглашения.

3.8. Получение и возврат Генерального соглашения осуществляется кредитной организацией.

3.9. В случаях, указанных в пунктах 3.2 и 3.6 настоящего Порядка, Министерство финансов в срок не позднее пятнадцати рабочих дней со дня получения Обращения письменно информирует кредитную организацию об отказе в рассмотрении Обращения или отказе в заключении Генерального соглашения с указанием причин отказа, направляя кредитной организации письмо по почтовому адресу, указанному в Обращении.

3.10. В случае принятия решения Министерством финансов об отказе кредитной организации в соответствии с пунктами 3.2 и 3.6 настоящего Порядка повторное Обращение кредитной организации может быть рассмотрено Министерством финансов не ранее двух месяцев со дня принятия соответствующего решения и только после устранения кредитной организацией замечания, послужившего причиной отказа в заключении Генерального соглашения.

3.11. Кредитная организация, заключившая с Министерством финансов Генеральное соглашение, предоставляет Министерству финансов копию заключенного с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации о предоставлении права Министерству финансов на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Министерства финансов денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Министерства финансов без распоряжения владельца счета в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату суммы депозита, уплате процентов на сумму депозита и штрафных процентов (пени).

При указании в Генеральном соглашении реквизитов корреспондентского субсчета кредитной организации, открытого в Центральном банке Российской Федерации, кредитная организация предоставляет Министерству финансов копии заключенных с Центральным банком Российской Федерации указанных дополнительных соглашений, как к договору корреспондентского субсчета кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации, указанного в Генеральном соглашении, так и к договору корреспондентского счета кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации.

3.12. Министерство финансов расторгает Генеральное соглашение в случае двукратного несвоевременного исполнения кредитной организацией обязательств по возврату средств областного бюджета по заключенному государственному контракту на размещение средств областного бюджета на банковских депозитах. В этом случае новое Генеральное соглашение может быть заключено Министерством финансов не ранее одного года со дня расторжения Генерального соглашения.

3.13. Срок действия Генерального соглашения составляет один год. По истечении срока действия Генерального соглашения при добросовестном выполнении кредитной организацией всех его условий срок действия Генерального соглашения продлевается на тех же условиях на тот же срок.

3.14. В случае расторжения Генерального соглашения сторона, расторгающая Генеральное соглашение, предварительно за десять рабочих дней письменно уведомляет об этом другую сторону.

IV. Подготовка к открытому аукциону в электронной форме на право заключения государственного контракта на размещение средств областного бюджета на банковских депозитах

4.1. Открытый аукцион проводится в соответствии с действующим законодательством по отдельным лотам, сформированным в зависимости от объемов средств областного бюджета, размещаемых на банковских депозитах, и сроков их размещения.

4.2. Министерство финансов на основании данных кассового планирования исполнения областного бюджета, данных о состоянии единого счета областного бюджета и конъюнктуре финансовых рынков принимает решение о проведении открытого аукциона. Решение о проведении открытого аукциона включает:

а) максимальный размер средств областного бюджета, размещаемых на банковских депозитах;

б) количество лотов;

в) размер средств областного бюджета, размещаемых на банковских депозитах, по каждому лоту;

г) срок размещения по каждому лоту;

д) минимальную процентную ставку размещения по каждому лоту;

е) условия заключения государственного контракта на размещение средств областного бюджета на банковских депозитах.

4.3. Министерство финансов в срок не позднее пяти календарных дней со дня опубликования извещения о проведении открытого аукциона, рассчитывает для каждой кредитной организации, с которой заключено Генеральное соглашение, Лимит размещения средств областного бюджета на банковских депозитах и доводит сведения о Лимите размещения средств до сведения кредитных организаций, заключивших Генеральные соглашения.

V. Расчет Лимита размещения средств

5.1. Лимит размещения средств включает лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать Заявки в ходе проведения открытого аукциона (далее - Лимит на заявки) и лимит, указывающий максимально допустимый совокупный размер средств, в пределах которого средства областного бюджета могут размещаться на банковских депозитах в кредитной организации (далее - Лимит на средства).

5.2. Лимит на средства для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

, где (1)

- Лимит на средства для i-й кредитной организации, в миллионах рублей;

- коэффициент для i-й кредитной организации, равный:

0,4 - если i-я кредитная организация имеет международный рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa2" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

0,20 - если i-я кредитная организация имеет международный рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BBB-" или "BB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Baa3" или "Ba1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

0,1 - если i-я кредитная организация имеет международный рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BB" или "BB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ba2" или "Ba3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

- размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации, в миллионах рублей, по данным на день расчета из отчетности кредитной организации, представленной в Центральный банк Российской Федерации.

Показатели и округляются с точностью до целого числа.

Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.

5.3. Для расчета Лимита на средства используются данные о международном рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации указанных рейтинговых агентств на день расчета.

Если кредитная организация имеет международные рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности для расчета Лимита на средства принимается наивысший из присвоенных.

5.4. Лимит на заявки для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

, где (2)

- Лимит на заявки для i-й кредитной организации, в миллионах рублей;

- сумма средств областного бюджета, размещенных и подлежащих размещению на банковских депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле:

, где (3)

- сумма средств областного бюджета, размещенная на банковских депозитах в i-ой кредитной организации на начало рабочего дня, предшествующего дню проведения открытого аукциона, в рублях и копейках;

- сумма средств областного бюджета, подлежащая размещению на банковских депозитах в i-ой кредитной организации в рабочий день, предшествующий дню проведения открытого аукциона, в рублях и копейках;

- сумма средств областного бюджета, подлежащая размещению на банковских депозитах в i-ой кредитной организации в день проведения открытого аукциона, в рублях и копейках;

- сумма средств областного бюджета, размещенных на банковских депозитах в i-ой кредитной организации и подлежащих возврату, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле:

, где (4)

- сумма средств областного бюджета, размещенных на банковских депозитах в i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в рабочий день, предшествующий дню проведения открытого аукциона, в рублях и копейках;

- сумма средств областного бюджета, размещенных на банковских депозитах в i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день проведения открытого аукциона, в рублях и копейках;

- сумма средств областного бюджета, размещенных на банковских депозитах в i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день перечисления средств i-ой кредитной организации по итогам открытого аукциона, в рублях и копейках.

Показатели , и округляются с точностью до целого числа.

Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.

5.5. В случае если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем размер размещаемых средств по каждому лоту, установленный для открытого аукциона, Лимит на заявки для кредитной организации устанавливается равным нулю.

5.6. По каждому лоту по результатам открытого аукциона объявляется кредитная организация - победитель открытого аукциона, предложившая наибольшую процентную ставку размещения средств областного бюджета на банковских депозитах.

VI. Проведение расчетов по государственным контрактам на размещение средств областного бюджета на банковских депозитах

6.1. Министерство финансов не позднее рабочего дня, следующего за днем подписания с кредитной организацией государственного контракта на размещение средств областного бюджета на банковских депозитах (далее - Государственный контракт), перечисляет суммы депозитов на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации.

6.2. Кредитная организация на основании Государственного контракта для учета перечисленной суммы депозита открывает Министерству финансов депозитный счет и предоставляет Министерству финансов выписку из указанного счета. Депозитный счет открывается отдельно по каждому Государственному контракту.

Кредитная организация также предоставляет Министерству финансов выписку из счета в случае закрытия депозитного счета.

6.3. Возврат суммы депозита и уплата процентов на сумму депозита производится кредитной организацией в день возврата средств, установленный Государственным контрактом, либо в день возврата средств по иным основаниям, предусмотренным Генеральным соглашением и настоящим Порядком.

6.4. В случае досрочного возврата суммы депозита по инициативе Министерства финансов в соответствии с положениями настоящего Порядка и Генерального соглашения Министерство финансов направляет кредитной организации не позднее чем за три рабочих дня до даты досрочного возврата письменное уведомление о досрочном возврате средств областного бюджета, размещенных на банковских депозитах.

6.5. При досрочном возврате суммы депозита проценты начисляются из расчета ставки в размере 0,5% годовых, исходя из количества дней, в течение которых кредитная организация фактически пользовалась денежными средствами областного бюджета, привлеченными на депозит.

6.6. Возврат суммы депозита и уплата процентов на сумму депозита производятся кредитной организацией на счета Министерства финансов в Центральном банке Российской Федерации в соответствии с реквизитами, указанными в Генеральном соглашении и Государственном контракте.

6.7. Обязательства кредитной организации по возврату Министерству финансов суммы депозита и уплате процентов на сумму депозита считаются исполненными в момент зачисления суммы депозита и суммы процентов на счета Министерства финансов.

6.8. Министерство финансов в случае нарушения кредитной организацией условий Генерального соглашения и Государственного контракта принимает меры, предусмотренные условиями Генерального соглашения и Государственного контракта, и обращается в Центральный банк Российской Федерации с требованием о проведении списания в пользу Министерства финансов суммы просроченной задолженности кредитной организации по возврату депозита, уплате процентов на сумму депозита и штрафных процентов (пени) с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации, на основании поручения Министерства финансов, без распоряжения владельца счета, в соответствии с дополнительным соглашением к договору корреспондентского счета (субсчета), заключенного кредитной организацией с Центральным банком Российской Федерации, указанным в пункте 3.11 настоящего Порядка.