Приказ Министерства финансов Челябинской области от 30 декабря 2008 г. N 01/5-151 "О Порядке обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета"

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Челябинской области "О бюджетном процессе в Челябинской области", а также в целях рационального и эффективного использования средств областного бюджета приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета.

2. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Челябинской области от 29.12.2007г. N 01/5-134 "Об утверждении Порядка обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета".

3. Контроль и организацию выполнения настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Челябинской области Шаимову М.Ш.

4. Настоящий Приказ вступает в силу с 1 января 2009 года.

Заместитель Губернатора Челябинской области - Министр финансов Челябинской области

В.Г. Голубцова

Утвержден

Приказом Министерства

финансов Челябинской области

от 30 декабря 2008 г. N 01/5-151

Порядок
обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и устанавливает порядок обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета (далее именуются - получатели средств).

1.2. Операции с наличными деньгами, осуществляемые получателями средств, отражаются на лицевых счетах, открытых им в Министерстве финансов Челябинской области (далее - Минфин области) для учета:

операций по исполнению расходов областного бюджета (далее именуется - лицевой счет получателя средств);

операций по поступлению и расходованию средств, от приносящей доход деятельности (далее именуется - лицевой счет по учету средств от приносящей доход деятельности).

II. Обеспечение наличными деньгами получателей средств, расположенных на территории города Челябинска

2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами получателей средств, расположенных на территории города Челябинска учитываются на счете, открытом Минфину области, в учреждении Центрального банка Российской Федерации (далее - банк), для операций с наличными деньгами на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее именуется - счет N 40116).

На счет N 40116 допускается зачисление средств в безналичном порядке исключительно с соответствующих счетов N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" и N 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации".

Минфин области не позднее десяти рабочих дней со дня зачисления на счет N 40116 в безналичном порядке средств с других счетов, возвращает указанные средства плательщику.

2.2. На счете N 40116 допускается наличие остатков в течение года (суммы по непредъявленным в течение десяти рабочих дней денежным чекам, ошибочно зачисленные и подлежащие возврату в течение десяти рабочих дней).

Наличие неиспользованных остатков средств на счете N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

Минфин области не позднее срока, установленного порядком завершения текущего финансового года, оформляет платежное поручение на перечисление суммы остатка средств со счета N 40116 на соответствующие счета Управления Федерального казначейства по Челябинской области (далее - УФК), с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах получателей средств как восстановление кассовой выплаты (поступление средств, полученных от приносящей доход деятельности).

По счету N 40116 Минфин области ведет аналитический учет операций по получению и взносу наличных деньг в разрезе получателей средств.

2.3. Минфин области в установленном банком порядке получает необходимое количество денежных чековых книжек (далее именуются - чековые книжки) для получения наличных денег со счета N 40116.

Чековые книжки подлежат учету и регистрации в журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (приложение 1).

Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за получение чековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник Минфина области.

2.4. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются Минфином области получателю средств по его Заявлению на получение денежных чековых книжек (приложение 2).

Перед выдачей чековой книжки получателю средств уполномоченный работник управления областного казначейства Минфина области проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и указывает письменно или проставляет штампом на оборотной стороне каждого денежного чека наименование получателя средств.

Управление областного казначейства Минфина области выдает уполномоченному лицу получателя средств чековую книжку под расписку в журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Минфине области чековых книжек несет получатель средств.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется получателями средств в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

2.5. Получатель средств бюджета возвращает в Управление областного казначейства Минфина области чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными денежными чеками для последующего их возврата в учреждение банка по Заявлению на возврат денежных чековых книжек (приложение 3), в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:

закрытия лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету средств от приносящей доход деятельности);

изменения указанного в чековой книжке наименования получателя средств;

изменения наименования Минфина области;

закрытия или изменения номера счета 40116, открытого Минфину области в учреждении банка.

После проверки номеров, предъявленных получателем средств неиспользованных денежных чеков на соответствие номерам, указанным получателем средств в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченный работник управления областного казначейства Минфина области визирует указанное заявление и возвращает чековые книжки с корешками использованных денежных чеков получателю средств, а неиспользованные денежные чеки и корешки возвращает в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие чековые книжки.

Заявление получателя средств о возврате неиспользованных денежных чеков хранится в порядке, установленном в соответствии с организацией документооборота в Минфине области по счету N 40116.

2.6. Получатель средств за 20 дней до начала предстоящего квартала представляет в управление областного казначейства Минфина области кассовую заявку на предстоящий квартал в двух экземплярах по форме 0408027, утвержденной Положением Центрального банка Российской Федерации от 05 января 1998г. N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации".

Кассовые заявки получателей средств обобщаются в сводную кассовую заявку, которая в установленном порядке представляется в банк. Кассовые заявки получателей средств формируются в отдельное дело Минфина области.

2.7. Для получения наличных денег получатель средств представляет в Минфин области заявку на получение наличных денег в двух экземплярах (далее именуется - заявка) и денежный чек за один рабочий день до получения наличных денег. На несколько заявок может предоставляться один чек.

2.8.Заявка составляется с учетом следующего:

в поле "Плательщик" указываются наименование получателя средств и соответствующий номер лицевого счета;

в поле "Получатель" указываются "Министерство финансов Челябинской области" и счет N 40116 Минфина области.

в поле "Назначение платежа" указываются коды бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, номер лицевого счета соответствующего вида, цель получения наличных денег по данному денежному чеку, сумма, а также серия, номер и дата денежного чека, должность, фамилия, имя и отчество уполномоченного лица получателя средств, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа;

2.9. Управление областного казначейства Минфина области проверяет:

правильность заполнения заявки и соответствие:

подписей лиц и оттиска печати образцам, имеющимся в карточке с образцами подписей и оттиска печати

реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению получателем средств, а также их соответствие друг другу;

указанных в заявке кодов классификации операций сектора государственного управления (далее - КОСГУ) содержанию текста назначения платежа, исходя из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка применения КОСГУ;

предельной даты исполнения заявки;

суммы, указанные в заявке, на не превышение:

лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете получателя средств по показателям бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

учтенных показателей бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на лицевом счете по учету средств от приносящей доход деятельности, а также достаточного для использования остатка средств.

В случае нарушения вышеуказанных требований по оформлению заявки управление областного казначейства Минфина области возвращает указанную заявку получателю средств без исполнения с указанием причин отказа.

2.10. Получатель средств заполняет денежный чек в соответствии с требованиями, установленными совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006г. N 298-П и 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства".

На лицевой стороне денежного чека указывается "Министерство финансов Челябинской области", счет N 40116, открытый Минфину области.

На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица получателя средств, на которого выписан денежный чек, наименование получателя средств, назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах банка.

Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет получатель средств.

Подпись на корешке чека уполномоченного лица получателя средств, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателя средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати, представленной в Минфин области на право первой и второй подписи.

2.11. Управление областного казначейства Минфина области проверяет оформление представленного денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица получателя средств, данным, указанным в денежном чеке и заявке;

серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в заявке.

В случае отказа в приеме денежного чека из-за нарушения требований по его оформлению денежный чек возвращается получателю средств при этом расписка получателя средств о его получении не требуется.

2.12. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.11 настоящего Порядка, на лицевой и оборотной стороне принятого от получателя средств и проверенного управлением областного казначейства Минфина области денежного чека ставятся подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати Минфина области, представленную в банк в установленном порядке к счету N 40116. Печать Минфина области ставится на лицевой стороне денежного чека.

Заверенные денежные чеки регистрируются в журнале регистрации выданных чеков (приложение 4) и выдаются уполномоченному лицу получателя средств.

2.13. Управление областного казначейства Минфина области на основании принятых к исполнению представленных получателями средств заявок формирует платежные поручения и передает их в УФК в порядке установленном Федеральным казначейством для перечисления средств на счет N 40116 Минфина области.

2.14. Получение наличных денежных средств осуществляется уполномоченным лицом получателя средств в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

2.15. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен получателем средств в кассу учреждения банка, управление областного казначейства Минфина области оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы со счета N 40116 на соответствующий счет УФК.

2.16. В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят им к исполнению, получатель средств представляет в Минфин области не принятый учреждением банка денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона не принятого учреждением банка денежного чека перечеркивается уполномоченным работником управления областного казначейства Минфина области и возвращается получателю средств. При этом получателем средств повторно заявка не предоставляется.

На основании представленного получателем средств не принятого денежного чека уполномоченный работник управления областного казначейства Минфина области в журнале регистрации выданных чеков перечеркивает номер не принятого учреждением банка денежного чека и указывает номер нового денежного чека и заверяет данное исправление подписью.

Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется Минфином области в соответствии с настоящим Порядком.

2.17. В случае утери денежного чека получателем средств в управление областного казначейства Минфина области представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого управление областного казначейства Минфина области оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно заявке, оформленной на основании утерянного денежного чека, суммы со счета N 40116 Минфина области на соответствующий счет УФК, с которого ранее производилось перечисление средств.

III. Взнос наличных денег получателями средств, расположенных на территории города Челябинска

3.1. На счет N 40116 Минфина области получателем средств вносятся:

- неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности;

- суммы поступивших в наличной форме средств от приносящей доход деятельности.

3.2. Взнос получателем средств наличных денег в кассу учреждения банка производится на основании объявления на взнос наличными (код по форме ОКУД 0402001).

Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому виду средств.

Оформление получателем средств бюджета объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

в поле "Получатель" указывается "Министерство финансов Челябинской области" в скобках проставляются наименование получателя средств, вносящего наличные деньги, а также номер его соответствующего вида лицевого счета;

в поле "Для зачисления на счет N " указывается номер счета 40116, открытый Минфину области;

в поле "Источник взноса" получатель средств указывает символы поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах, предусмотренных нормативными актами Банка России, а также:

при взносе неиспользованных наличных денег - коды бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, по которым вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств и номер бюджетного обязательства, по которому вносимые средства учтены;

при взносе получателем средств наличных денег, поступивших в его кассу от приносящей доход деятельности - коды бюджетной классификации доходов бюджетов Российской Федерации или код источника образования средств в соответствии с полученным им Разрешением на осуществление приносящей доход деятельности, в установленном Минфином области порядке.

Ответственность за достоверность проставленных показателей в объявлении на взнос наличными несет получатель средств.

3.3. Минфин области на основании выписки учреждения банка по счету N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней ордеров к объявлениям на взнос наличными, оформляет в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств со счета N 40116 на соответствующие счета УФК, и передает их в учреждение банка.

3.4. На основании информации, указанной в ордерах к объявлению на взнос наличными, приложенных к выписке учреждения банка по счету N 40116, управление областного казначейства Минфина области отражает на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств:

операции по восстановлению кассовых выплат по соответствующим кодам бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

поступление средств, полученных от приносящей доход деятельности по соответствующим кодам бюджетной классификации доходов бюджетов Российской Федерации.

Ордер к объявлению на взнос наличными помещается в документы операционного дня Минфина области, копия ордера к объявлению на взнос наличными помещается к выписке из соответствующего лицевого счета получателя средств.

3.5. Если в объявлении на взнос наличными не указаны или некорректно указаны следующие данные: наименование получателя средств и (или) номер его лицевого счета и (или) код бюджетной классификации Российской Федерации, но возможно определить получателя средств, то получатель средств представляет в управление областного казначейства Минфина области дополнительную информацию на бланке учреждения, заверенную подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения (их заместителей) для отражения операции на соответствующем лицевом счете получателя средств.

Если по указанному объявлению на взнос наличными невозможно определить получателя средств или в течение десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на счет N 40116 не представлено уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, поступившие средства Минфин области перечисляет на соответствующий счет УФК.

Выяснение вида и принадлежности указанных средств осуществляется в соответствии с порядком учета поступлений в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации и Федеральным казначейством.

IV. Обеспечение наличными деньгами получателей средств, расположенных за пределами города Челябинска

4.1. Обеспечение наличными деньгами получателей средств, расположенных за пределами города Челябинска, осуществляется территориальными отделениями Управления Федерального казначейства по Челябинской области (далее именуется - орган Федерального казначейства) со счета N 40116, открытого органу Федерального казначейства.

4.2. Для организации обеспечения получателей средств наличными деньгами получатель средств представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения следующие документы:

разрешение Минфина области, позволяющее получателю средств получать наличные деньги со счета органа Федерального казначейства;

карточку образцов подписей получателя средств по форме, установленной Федеральным казначейством, заверенную заместителем Министра финансов Челябинской области.

4.3. Получатели средств, расположенные за пределами города Челябинска, представляют в управление областного казначейства Минфина области заявки в двух экземплярах за три рабочих дня до момента получения наличных денег.

Заявка составляется с учетом следующего:

в полях "ИНН" и "КПП" плательщика указываются соответственно идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств (далее - КПП);

в поле "Плательщик" указываются наименование получателя средств и номер соответствующего вида лицевого счета получателя средств;

в полях "ИНН" и "КПП" получателя указываются соответственно значение ИНН и КПП получателя средств;

в поле "Получатель" указываются наименование органа Федерального казначейства, в скобках - наименование получателя средств и номер счета N 40116 органа Федерального казначейства.

в поле "Назначение платежа" указываются показатели бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, номер лицевого счета соответствующего вида, цель получения наличных денег, сумма.

4.4. Управление областного казначейства Минфина области осуществляет проверку представленных получателями средств заявок в соответствии с требованиями указанными в пункте 2.11. настоящего Порядка. На основании принятых к исполнению заявок формирует платежные поручения и передает их в УФК в порядке установленном Федеральным казначейством для перечисления средств на счет N 40116 органа Федерального казначейства.

V. Взнос наличных денег получателями средств, расположенных за пределами города Челябинска

5.1. Взнос наличных денежных средств получателями средств, расположенных за пределами города Челябинска осуществляется путем их сдачи в банк на счет N 40116 органа Федерального казначейства на основании объявления на взнос наличными (код по форме ОКУД 0402001).

5.2. На счет N 40116 органа Федерального казначейства получателями средств вносятся:

неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности;

суммы поступивших в наличной форме средств от приносящей доход деятельности.

В объявлении на взнос наличными:

в поле "Получатель" указывается наименование территориального отделения и в скобках проставляется наименование получателя средств, внесшего наличные денежные средства, а также номер его соответствующего вида лицевого счета;

в поле "Для зачисления на счет N " указывается номер счет N 40116 органа Федерального казначейства;

в поле "Источник взноса" получатель средств указывает символы поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах, предусмотренных нормативными актами Банка России, а также:

при взносе неиспользованных наличных денег - коды бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, по которым вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств и номер бюджетного обязательства, по которому вносимые средства учтены;

при взносе получателем средств наличных денег, поступивших в его кассу от приносящей доход деятельности - коды бюджетной классификации доходов бюджетов Российской Федерации или код источника образования средств в соответствии с полученным им Разрешением на осуществление приносящей доход деятельности, в порядке установленном Минфином области.

Ответственность за достоверность проставленных показателей в объявлении на взнос наличными несет получатель средств.

5.3. Управление областного казначейства Минфина области на основании выписки банка и приложенных к ней платежных поручений органа Федерального казначейства на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств отражает:

операции по восстановлению кассовых выплат по соответствующим кодам бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

поступление средств, полученных от приносящей доход деятельности по соответствующим кодам бюджетной классификации доходов бюджетов Российской Федерации.

Копия платежного поручения органа Федерального казначейства помещается к выписке из соответствующего лицевого счета получателя средств.

VI. Особенности обеспечения наличными деньгами получателей средств, расположенных за пределами Челябинской области

6.1. Постоянное Представительство Челябинской области при Правительстве Российской Федерации (далее - Постоянное Представительство), расположенное на территории города Москвы, осуществляет операции по получению и возврату наличных денежных средств в соответствии с настоящим Порядком на счете открытом в подразделении банка на балансовом счете N 40202 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям" (далее - счет N 40202).

Постоянное Представительство указанный счет открывает в подразделении банка по месту своего нахождения на основании разрешения, выданного Минфином области и документов, необходимых для открытия счета в соответствии с требованиями Банка России.

6.2. Наличие неиспользованных остатков средств на счете N 40202 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

VII. Лимит остатка наличных денег в кассе

7.1. Получатели средств, имеющие кассу и осуществляющие налично-денежные расчеты, могут хранить наличные деньги в пределах установленного лимита остатка наличных денег в кассе (далее именуется - лимит остатка кассы).

7.2. Минфин области в порядке, установленном Банком России, устанавливает единый лимит остатка кассы получателя средств по всем видам средств (средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности).

7.3. Для установления лимита остатка кассы получатели средств ежегодно в срок до 15 декабря представляют в управление областного казначейства Минфина области в двух экземплярах расчет на установление лимита остатка кассы (далее именуется - расчет) по форме 0408020, утвержденной Положением Центрального банка Российской Федерации от 05 января 1998г. N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской федерации".

7.4. Сводный расчет на установление лимита остатка кассы представляется Минфином области на утверждение в банк. Лимит остатка кассы получателей средств, открывших лицевые счета в Минфине области, устанавливается банком Минфину области с учетом получателей средств, включенным в сводный расчет на установление лимита остатка кассы.

7.5. Управлением областного казначейства Минфина области на обоих экземплярах Расчета, представленного получателем средств делается запись о величине лимита и заверяется Расчет подписью заместителя Министра финансов Челябинской области и печатью Минфина области. Второй экземпляр Расчета возвращается получателю средств и служит подтверждением установленного лимита остатка кассы и его расходования.

По получателям средств, не представившим расчет, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная получателем средств денежная наличность - сверхлимитной.

VIII. Указания по заполнению форм документов, представленных в приложениях к Порядку

8.1. Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек ведется управлением областного казначейства Минфина области на бумажном носителе в следующем порядке.

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек открывается на каждого получателя средств оформляется отдельный раздел. Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек должен быть прошнурован, пронумерован, и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы журнала. Общее количество прошнурованных листов журнала заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера Минфина области (их заместителей) с указанием на оборотной стороне: записи "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано ____ листов", расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также даты подписания, оформленной словесно-цифровым способом.

При открытии Журнала регистрации бланков денежных чековых книжек Минфином области на титульном листе полное наименование учреждения банка, в котором открыт счет на балансовом счете N 40116, номер банковского счета, банковский идентификационный код (БИК), дату открытия Журнала регистрации бланков денежных чековых книжек.

Записи в Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек производятся уполномоченным работником управления областного казначейства Минфина области сразу же после получения чековых книжек или в момент их выдачи.

Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.

Запись в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано", с подтверждением подписью уполномоченного работника управления областного казначейства Минфина области, с указанием даты аннулирования.

При закрытии Журнала регистрации бланков денежных чековых книжек, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации бланков денежных чековых книжек.

Табличная часть Журнала регистрации бланков денежных чековых книжек заполняется следующим образом:

в графе 1 - порядковый номер записи;

в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежного чеков в чековой книжке, полученной Минфином области в учреждении банка;

в графе 3 - дата получения чековой книжки в учреждении банка;

в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись уполномоченного работника Минфина области, получившего чековую книжку;

в графе 6 - дата выдачи получателю средств чековой книжки Минфином области;

в графе 7 - наименование получателя средств, которому выдана чековая книжка;

в графе 8 - номер и дата заявления получателя средств;

в графе 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись уполномоченного лица получателя средств, которому была выдана чековая книжка;

8.2. Заявление на получение денежных чековых книжек заполняется получателем средств, в следующем порядке:

В заголовочной части формы Заявления на получение денежных чековых книжек получателя средств указывается:

дата формирования Заявления на возврат денежных чековых книжек, указывается словесно-цифровым способом;

полное наименование получателя средств, ИНН, КПП получателя средств;

номера всех лицевых счетов, открытых получателю средств в Минфине области;

юридический адрес и телефон получателя средств.

В содержательной части Заявления на получение денежных чековых книжек получателя средств указывается необходимое количество денежных чековых книжек прописью, количество листов в денежной чековой книжке в цифровом значении, а также должность, фамилия, имя и отчество доверенного лица, и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер, место и дата выдачи.

Доверенное лицо ставит свою подпись, которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) получателя средств, с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления на получение денежных чековых книжек.

При принятии решения Минфином области об удовлетворении заявления получателя средств на получение чековых книжек уполномоченным работником управления областного казначейства Минфина области, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных чековых книжек, оформляется "ОТМЕТКА" Минфина области о выдаче денежных чековых книжек с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной чековой книжке.

Отметка Минфина области о выдаче денежных чековых книжек подписывается:

работником Минфина области, ответственного за правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных чековых книжек, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию;

руководителем, начальником управления областного казначейства (уполномоченными руководителем лицами) Минфина области с указанием должности уполномоченных лиц, расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.

8.3. Заявление на возврат денежных чековых книжек заполняется получателем средств, в следующем порядке:

В заголовочной части формы Заявления на возврат денежных чековых книжек получателем средств указывается:

дата формирования Заявления на возврат денежных чековых книжек, указывается словесно-цифровым способом;

полное наименование получателя средств, ИНН, КПП получателя средств;

номера всех лицевых счетов, открытых получателю средств в Минфине области;

юридический адрес и телефон получателя средств.

Содержательная часть Заявления на возврат денежных чековых книжек на каждую денежную чековую книжку оформляется раздельно, при этом получателем средств указывается прописью количество денежных чековых книжек, подлежащих возврату, в цифровом значении количество листов в этой денежной чековой книжке, а также серия, номера первого и номера последнего денежного чеков в сдаваемой чековой книжке.

Заявления на возврат денежных чековых книжек заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) получателя средств с указанием расшифровки подписей и заверяется оттиском печати.

Уполномоченным работником управления областного казначейства Минфина области, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления на возврат денежных чековых книжек и предъявленных получателем средств денежных чековых книжек, оформляется "ОТМЕТКА" Минфина области о принятии неиспользованных денежных чеков с указанием количества принимаемых, неиспользованных денежных чеков (прописью), а также серии, номера денежного чека по каждой сдаваемой чековой книжке.

Заявление на возврат денежных чековых книжек подписывается уполномоченным работником управления областного казначейства Минфина области с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию и даты, оформленной словесно-цифровым способом.

8.4. Журнал регистрации выданных чеков открывается управлением областного казначейства Минфина области первым рабочим днем и закрывается последним рабочим днем текущего финансового года. После закрытия журнал регистрации выданных чеков пронумеровывается, прошнуровывается и заверяется подписью Министра финансов Челябинской области (заместителя Министра финансов Челябинской области) и оттиском гербовой печати. Закрытый Журнал регистрации выданных чеков хранится в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

При открытии Журнала регистрации выданных чеков на титульном листе указывается номер банковского счета, дата открытия Журнала регистрации выданных чеков.

Ведется Журнал регистрации выданных чеков за каждый рабочий день отдельно. В заголовочной части Журнал регистрации выданных чеков указывается дата операционного дня.

Табличная часть Журнала регистрации бланков денежных чековых книжек заполняется следующим образом:

в графе 1 - порядковый номер записи;

в графе 2 - дата выдачи чека;

в графе 3 - номер лицевого счета в соответствии с источником финансирования;

в графах 4 - указывается сокращенное наименование получателя средств, которому выдается денежный чек;

в графе 5 - номер выдаваемого чека;

в графе 6 - сумма, указанная в чеке рублей, копеек;

в графе 7 и 8 - соответственно личная подпись лица выдавшего и получившего чек.

Заместитель Министра финансов Челябинской области

М.Ш. Шаимова

Приложение 1

к порядку обеспечения наличными деньгами

получателей средств областного бюджета

                                  Журнал

              регистрации бланков денежных чековых книжек *

     Министерство финансов Челябинской области

Учреждение банка ________________________________________________________

     Номер банковского счета Министерства финансов

Челябинской области _____________________________________________________

БИК _____________________________________________________________________

Начат ___________________________________________________________________

Закончен ________________________________________________________________

Наименование получателя средств _________________________________________

N п/п	Серия и номера чеков	Получено в банке			Выдано получателю средств
		Дата получения	Инициалы, фамилия уполномоченного работника Министерства финансов Челябинской области	Подпись уполномоченного работника Министерства финансов Челябинской области	Дата выдачи	Наименование получателя средств	Номер и дата заявления	Инициалы, фамилия уполномоченного работника получателя средств	Подпись уполномоченного работника получателя средств
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

     * На каждого получателя  средств  открывается  в  журнале  отдельный

раздел

Приложение 2

к порядку обеспечения наличными деньгами

получателей средств областного бюджета

                                Заявление

                   на получение денежных чековых книжек

от "__" _________ 200_ г.

_________________________________________________________________________

                     Наименование получателя средств

_________________________________________________________________________

                       ИНН, КПП получателя средств

Номер лицевого счета ____________________________________________________

Юридический адрес:_______________________________________________________

Телефон__________________________________________________________________

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве ___________________шт.

                                                        (прописью)

Количество листов в денежной чековой книжке, шт. ________________________

Чековые книжки обязуемся хранить под  ключом,  в  безопасном  от  огня  и

хищения помещении.

Чековые книжки доверяем получить работнику_______________________________

_________________________________________________________________________

                   (должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность: __________________N __________________

                                          (наименование документа)

Выдан ___________________________________________________________________

"__" ___________ 200_ г.

Подпись доверенного лица ___________________________ удостоверяем.

Руководитель ____________ __________________________

               (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ____________ __________________________

                    (подпись)     (расшифровка подписи)

                              М.П.

            Отметки Министерства финансов Челябинской области

Выдать денежные чековые книжки

 серии _____________ с N ________________ по N __________________________

 серии _____________ с N ________________ по N __________________________

Министр финансов

Челябинской области ______________ _______________________

                       (подпись)    (расшифровка подписи)

Начальник управления

областного казначейства ______________ _______________________

                           (подпись)    (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ ___________ _______________________

             (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)

"__" __________ 200_ г.

Приложение 3

к порядку обеспечения наличными деньгами

получателей средств областного бюджета

                                Заявление

                    на возврат денежных чековых книжек

от "__" _________ 200_ г.

_________________________________________________________________________

                     Наименование получателя средств

_________________________________________________________________________

                       ИНН, КПП получателя средств

Номер лицевого счета_____________________________________________________

Юридический адрес:_______________________________________________________

Телефон___________________________________

Просим принять денежные чековые книжки в количестве __________________шт.

                                                        (прописью)

1. Количество листов в денежной чековой книжке, шт. _____________________

серии _____________ с N ________________ по N ___________________________

корешки использованных денежных чеков с N _____________по N _____________

оставшиеся неиспользованные чеки с N _______________по N ________________

2. Количество листов в денежной чековой книжке, шт. _____________________

серии _____________ с N ________________ по N ___________________________

корешки использованных денежных чеков с N _____________по N _____________

оставшиеся неиспользованные чеки с N ___________по N ____________________

Руководитель ____________ __________________________

               (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ____________ __________________________

                    (подпись)     (расшифровка подписи)

                              М.П.

            Отметки Министерства финансов Челябинской области

Принято неиспользованных денежных чеков в количестве _________________шт.

                                                        (прописью)

серии ______________ с N ________________ по N __________________________

серии ______________ с N ________________ по N __________________________

Исполнитель ___________ ___________ _______________________

            (должность)  (подпись)   (расшифровка подписи)

"__" __________ 200_ г.

Приложение 4

к порядку обеспечения наличными деньгами

получателей средств областного бюджета

                                  Журнал

                        регистрации выданных чеков

                           за _____________ год

     Министерство финансов Челябинской области

Номер банковского счета _________________________________________________

Начат ___________________________________________________________________

Закончен ________________________________________________________________

"__" __________ 200_ г.

N  п/п	Дата выдачи чека	Номер лицевого счета	Наименование получателя средств	Номер чека	Сумма по чеку (рублей, копеек)	Выдал (подпись уполномоченного лица Минфина области)	Получил (подпись уполномоченного лица получателя средств)
1	2	3	5	6	7	8	9