Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ Министерства финансов Челябинской области от 30 декабря 2010 г. N 01/5-185 "О Порядке проведения Министерством финансов Челябинской области кассовых выплат за счет средств областных автономных учреждений"
В соответствии с пунктом 3.4 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006г. N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок проведения Министерством финансов Челябинской области кассовых выплат за счет средств областных автономных учреждений.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Челябинской области Г.А. Астахову.
3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2011 года.
|
Министр финансов |
А.В. Пшеницын |
Утверждён
приказом Министерства финансов
Челябинской области
от 30 декабря 2010г. N 01/5-185
Порядок
проведения Министерством финансов Челябинской области кассовых выплат за счет средств областных автономных учреждений
1. Настоящий Порядок проведения Министерством финансов Челябинской области кассовых выплат за счет средств областных автономных учреждений (далее - Порядок) устанавливает порядок проведения Министерством финансов Челябинской области (далее - Минфин области) кассовых выплат за счет средств областных автономных учреждений на лицевых счетах, открытых им в Минфине области.
2. Операции со средствами областных автономных учреждений, которым в установленных законодательством Российской Федерации случаях открываются лицевые счета в Минфине области (далее - клиенты) в порядке, установленном Минфином области, осуществляются при наличии электронного документооборота с применением электронной цифровой подписи в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании договора об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и Минфином области.
Если у клиента или Минфина области отсутствует техническая возможность электронного документооборота с применением электронной цифровой подписи, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением в электронном виде.
3. Минфин области для учета средств клиентов открывает в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке счет на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601).
4. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в Минфин области в электронном виде и (или) на бумажном носителе в двух экземплярах заявку на оплату расходов (далее - Заявка) (приложение 1).
5. Возврат плательщику ошибочно перечисленных или излишне полученных клиентом денежных средств, отраженных на лицевом счете автономного учреждения и (или) отдельном лицевом счете автономного учреждения, возврат в областной бюджет средств, поступивших в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций осуществляется на основании представленной клиентом в Минфин области в электронном виде и (или) на бумажном носителе в двух экземплярах заявки на списание специальных средств (далее - Заявка на списание) (приложение 2).
6. Минфин области принимает Заявку, Заявку на списание к исполнению в следующих случаях:
наименование клиента, указанное в Заявке, Заявке на списание, представленной клиентом в Минфин области должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в заявлении на открытие лицевого счета, представленном клиентом в Минфин области;
подписи и оттиск печати на Заявке, Заявке на списание должны соответствовать,# имеющимся образцам, представленным клиентом в карточке с образцами подписей и оттиска печати;
суммы, указанные в Заявке, Заявке на списание не превышают остаток на лицевом счете автономного учреждения или отдельном лицевом счете автономного учреждения, указанном клиентом в Заявке, Заявке на списание;
номер лицевого счета, указанный в Заявке, Заявке на списание должен соответствовать номеру лицевого счета автономного учреждения, отдельного лицевого счета автономного учреждения, открытому клиенту в Минфине области.
7. Представленные клиентом в Минфин области Заявки, Заявки на списание соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Минфин области. На Заявках, Заявках на списание, представленных клиентом на бумажном носителе# проставляется отметка "Принято к исполнению".
В случае если форма или содержание представленных клиентом Заявок, Заявок на списание не соответствуют установленным требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в карточке с образцами подписей и оттиска печати (в случае представления документов на бумажном носителе), Минфин области возвращает клиенту не позднее рабочего дня, следующего за днем представления клиентом Заявки, Заявки на списание, один экземпляр на бумажном носителе с отметкой "Отказано" и указанием в электронном виде причины возврата.
8. Если представленная клиентом Заявка, Заявка на списание соответствует установленным в настоящем Порядке требованиям, Минфин области формирует платежные поручения, на основании которых осуществляются операции по списанию средств со счета N 40601.
9. Перечисление клиентом средств другому клиенту, которому открыт лицевой счет в рамках одного и того же счета N 40601, осуществляется на основании представленной клиентом в Минфин области Заявки.
Минфин области обрабатывает указанную Заявку и проводит операции без списания-зачисления средств на счете N 40601 для отражения ее на соответствующих лицевых счетах.
10. Операции по списанию банком сумм платежей со счета N 40601, по зачислению банком поступлений на счет N 40601 отражаются Минфином области соответственно на лицевом счете автономного учреждения или отдельном лицевом счете автономного учреждения в день получения банковской выписки по счету N 40601.
11. Суммы, зачисленные на счет N 40601 по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете N 40601.
Для уточнения невыясненных поступлений клиент представляет в Минфин области дополнительную информацию на бланке клиента, заверенную подписями руководителя и главного бухгалтера клиента (их заместителей).
Минфин области на основании представленной клиентом информации проводит зачисление уточненных средств на лицевой счет автономного учреждения или отдельный лицевой счет автономного учреждения.
12. Невыясненные поступления подлежат уточнению клиентом в течение десяти рабочих дней. В случае если в течение десяти рабочих дней клиент не представил в Минфин области необходимую информацию, Минфин области на основании оформленного им расчетного документа возвращает указанные средства со счета N 40601 плательщику.
13. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, учитываются на соответствующем лицевом счете как восстановление кассовой выплаты.
Клиент информирует дебитора о реквизитах расчетного документа с учетом следующих особенностей:
в поле "ИНН" получателя указывается идентификационный номер налогоплательщика - клиента;
в поле "КПП" получателя указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;
в поле "Сч. N" получателя денежных средств проставляется номер счета N 40601, открытого Минфину области;
в поле "Получатель" указываются полное наименование Минфина области "Министерство финансов Челябинской области" далее в скобках - полные или сокращенные клиента, номер лицевого счета клиента, открытого в Минфине области.
|
Заместитель Министра |
Г.А. Астахова |
Приложение 1
к Порядку проведения Министерством
финансов Челябинской области кассовых
выплат за счет средств областных
автономных учреждений, утвержденному
приказом Министерства финансов
Челябинской области
от 30 декабря 2010 г. N 01/5-185
/----------\
| |
\----------/
/-----\
Заявка на оплату расходов N _____________ __________________ | |
Дата Вид платежа \-----/
Сумма |
прописью|
-------------------------------------------------------------------------
ИНН |КПП |Сумма |
------------------------------| |
|---------+--------------------------------
|Сч. N |
Плательщик | |
------------------------------+---------+--------------------------------
|БИК |
|---------|
|Сч. N |
Банк плательщика | |
------------------------------+---------+--------------------------------
|БИК |
|---------|
|Сч. N |
Банк получателя | |
------------------------------+---------|
ИНН |КПП |Сч. N |
------------------------------| |
|---------+--------------------------------
|Вид оп. | |Срок плат. |
|---------+------+------------+------------
|Наз. пл. | |Очер. плат. |
|---------+------+------------+------------
Получатель |Код | |Рез. поле |
-------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Назначение платежа
-------------------------------------------------------------------------
Подписи Отметки банка
М.П. ______________________
______________________
Приложение 2
к Порядку проведения Министерством
финансов Челябинской области кассовых
выплат за счет средств областных
автономных учреждений, утвержденному
приказом Министерства финансов
Челябинской области
от 30 декабря 2010 г. N 01/5-185
/----------\
| |
\----------/
/-----\
Заявка на описание | |
специальных средств N _____________ __________________ | |
Дата Вид платежа \-----/
Сумма |
прописью|
--------------------------------------------------------------------------
ИНН |КПП |Сумма |
------------------------------| |
|---------+---------------------------------
|Сч. N |
Плательщик | |
------------------------------+---------+---------------------------------
|БИК |
|---------|
|Сч. N |
Банк плательщика | |
------------------------------+---------+---------------------------------
|БИК |
|---------|
|Сч. N |
Банк получателя | |
------------------------------+---------|
ИНН |КПП |Сч. N |
------------------------------| |
|---------+---------------------------------
|Вид оп. | |Срок плат. |
|---------+------+------------+-------------
|Наз. пл. | |Очер. плат. |
|---------+------+------------+-------------
Получатель |Код | |Рез. поле |
--------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
Назначение платежа
--------------------------------------------------------------------------
Подписи Отметки банка
М.П. ______________________
______________________
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ Министерства финансов Челябинской области от 30 декабря 2010 г. N 01/5-185 "О Порядке проведения Министерством финансов Челябинской области кассовых операций со средствами областных автономных учреждений" (с изменениями и дополнениями)
Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2011 года
Текст приказа официально опубликован не был
Приказом Министерства финансов Челябинской области от 15 сентября 2014 г. N 1/5-121 настоящий приказ признан утратившим силу
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Приказ Министерства финансов Челябинской области от 7 октября 2013 г. N 01/5-107
Приказ Министерства финансов Челябинской области от 3 апреля 2013 г. N 01/5-29
Изменения вступают в силу с 10 апреля 2013 г.
Приказ Министерства финансов Челябинской области от 12 октября 2012 г. N 01/5-94
Приказ Министерства финансов Челябинской области от 28 февраля 2012 г. N 01/5-17
Изменения распространяют свое действие на правоотношения, возникшие с 1 января 2012 г.