Приказ Министерства финансов Республики Мордовия от 4 октября 2010 г. N 188 "Об утверждении Порядка перечисления остатков средств бюджетных учреждений Республики Мордовия с соответствующего счета, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных учреждений Республики Мордовия, в республиканский бюджет Республики Мордовия, а также их возврата на указанный счет"

В соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок перечисления остатков средств бюджетных учреждений Республики Мордовия с соответствующего счета, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных учреждений Республики Мордовия, в республиканский бюджет Республики Мордовия, а также их возврата на указанный счет.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Первого заместителя Министра финансов Республики Мордовия Кандеева С.С.

3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2011 года и применяется к бюджетным учреждениям Республики Мордовия, которым согласно закону Республики Мордовия, определяющему переходный период, будут предоставляться субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Первый заместитель Председателя Правительства - Министр финансов Республики Мордовия

Н.В. Петрушкин

Порядок
перечисления остатков средств бюджетных учреждений Республики Мордовия
с соответствующего счета, открытого в учреждении Центрального банка
Российской Федерации в соответствии с законодательством
Российской Федерации для отражения операций со средствами
бюджетных учреждений Республики Мордовия, в республиканский
бюджет Республики Мордовия, а также их возврата на указанный счет
(утв. приказом Министерства финансов Республики Мордовия
от 4 октября 2010 г. N 188)

1. Настоящий Порядок устанавливает правила обеспечения Министерством финансов Республики Мордовия (далее - Министерство) перечисления в республиканский бюджет Республики Мордовия (далее - республиканский бюджет) остатков средств со счета, открытого Министерству в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами бюджетных учреждений Республики Мордовия (далее - Счет), а также их возврата из республиканского бюджета на Счет до 31 декабря текущего финансового года;

обеспечения Министерством проведения кассовых выплат бюджетных учреждений Республики Мордовия (далее - учреждения) со Счета.

2. Министерство по мере необходимости не позднее 16 часов 00 минут в течение рабочего дня направляет в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетные документы на списание остатка средств, учтенного на установленную дату на Счете, для их перечисления на счет Управления Федерального казначейства по Республике Мордовия, открытый на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201).

3. Министерство осуществляет кассовые выплаты со Счета в срок не позднее второго рабочего дня после представления учреждениями в Министерство платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы).

В целях обеспечения кассовых выплат учреждений Министерство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия расчетный документ на перечисление необходимых средств со счета N 40201 на Счет в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со Счета на счет N 40201.

4. Министерство осуществляет аналитический учет операций со средствами учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со Счета;

перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на Счет.

Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в Министерство сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40201 со Счета, а также перечисленных со счета N 40201 на Счет.

Представление в Министерство информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется Управлением Федерального казначейства по Республике Мордовия на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.

5. Перечисление средств со Счета на счет N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

6. Возврат средств со счета N 40201 на Счет в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

Министерство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия расчетный документ на перечисление со счета N 40201 на Счет суммы, подлежащие# возврату из республиканского бюджета, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.

7. Средства со счета N 40201 перечисляются на Счет на основании платежных документов.

Платежный документ на перечисление средств со счета N 40201 на Счет формируется Министерством на основании представленных учреждениями платежных документов.

Министерство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия расчетный документ на перечисление средств со счета N 40201 на Счет до 16 часов 00 минут текущего рабочего дня.

8. По решению руководителя Министерства или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия может быть направлен дополнительный расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".

9. Расчетный документ, предусмотренный абзацем третьим пункта 7 настоящего Порядка, составляется в целых цифрах.

Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия проверяет расчетный документ на правильность его оформления.

Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:

дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;

дата, на которую должны быть перечислены средства со счета N 40201 на Счет, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

реквизиты Счета, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах Счета, имеющейся в Управлении Федерального казначейства по Республике Мордовия.

В случае если содержание расчетного документа не соответствует установленным требованиям, Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия в порядке, установленном Федеральным казначейством, отказывает в исполнении расчетного документа.

В случае если расчетный документ соответствует установленным требованиям, Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия осуществляет подготовку и направление в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетных документов на перечисление средств со счета N 40201 на Счет.

10. Расчетный документ может быть отозван Министерством до момента начала формирования Управлением Федерального казначейства по Республике Мордовия расчетного документа.

Для отзыва расчетного документа Министерство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия Запрос на аннулирование расчетного документа по форме и в порядке, установленном Министерством по согласованию с Управлением Федерального казначейства по Республике Мордовия.