Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Распоряжение Министерства финансов Астраханской области от 3 сентября 2007 г. N 67-р "Об утверждении Регламента о порядке и условиях обмена информацией" (утратило силу)
Распоряжение Министерства финансов Астраханской области
от 3 сентября 2007 г. N 67-р
"Об утверждении Регламента о порядке и условиях обмена информацией"
ГАРАНТ:
Постановлением Министерства финансов Астраханской области от 17 декабря 2007 г. N 10-п настоящее распоряжение признано утратившим силу
Во исполнение требований статьи 215 Бюджетного кодекса Российской Федерации в части внедрения механизма казначейского исполнения бюджета, а также Приказа Федерального казначейства от 22.03.2005 N 1н "Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства":
1. Утвердить Регламент о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП (прилагается).
2. Распоряжение министерства финансов Астраханской области от 17.08.2006 N 42-р "Об утверждении Временного регламента о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП" признать утратившим силу.
3. Начальнику департамента казначейского исполнения бюджета (Лазарева Е.В.) направить настоящее распоряжение в трехдневный срок со дня подписания настоящего распоряжения в агентство по печати и информационным коммуникациям Астраханской области (Зайцева М.А.)#
4. Начальнику отдела нормативно-правового обеспечения (Грошева Н.К.) в семидневный срок со дня принятия направить настоящее распоряжение в отдел законодательства и федерального регистра в Астраханской области Главного управления Министерства юстиции Российской Федерации по Южному федеральному округу и в информационные агентства "Гарант" и "КонсультантПлюс" для включения в электронную базу данных.
Заместитель председателя Правительства -
министр финансов Астраханской области
С.К. Миронов
Регламент
о порядке и условиях обмена информацией между департаментом
казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом
доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов,
отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения
бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными
распорядителями, распорядителями и получателями средств областного
бюджета в АСУ БП 1.
(утв. распоряжением министерства финансов Астраханской области от 3 сентября 2007 г. N 67-р)
I. Формирование и утверждение бюджетной росписи доходов,
внесение в нее изменений.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1.1 | Формирование бюджетной росписи доходов исходя из объемов доходов: - налоговые, неналоговые доходы, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; - безвозмездные поступления |
Закон Астраханской области "Об областном бюджете" |
Департамент доходов |
"Доходы", "Выходные формы" |
В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
|
| 1.2 | Утверждение бюджетной росписи доходов в центральной базе данных |
Закон Астраханской области "Об областном бюджете" |
Департамент доходов |
Форма N 900 "Бюджетная роспись доходов бюджета" |
"Доходы", "Выходные формы" |
В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
| 1.3 | Внесение изменений (поправок) в роспись доходов: - налоговые, неналоговые доходы |
В соответствии с Законом Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете" |
Департамент доходов |
Форма N 901 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" |
"Доходы", "Выходные формы" |
По мере внесения изменений |
| 1.4 | Внесение изменений (поправок) в роспись доходов: - доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; - безвозмездные поступления |
По факту поступления доходов, с последующим утверждением Законом Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете" |
Департамент доходов |
Форма N 901 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" |
"Доходы", "Выходные формы" |
По мере поступления доходов |
| 1.5 | Утверждение в АСУ БП изменений бюджетной росписи доходов |
"Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" |
Департамент доходов |
Форма N 900А "Бюджетная роспись доходов бюджета с учетом изменений" |
"Доходы", "Изменение росписи доходов" |
По мере внесения изменений |
| 1.6 | Доведение до бюджетного департамента уведомлений об изменении бюджетной росписи доходов областного бюджета |
Департамент доходов |
Форма N 901 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" |
"Доходы", "Изменение росписи доходов" |
Не позже следующего рабочего дня с момента внесения изменений |
II. Формирование и утверждение бюджетной росписи по источникам
финансирования дефицита бюджета.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 2.1 | Формирование бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета |
Закон Астраханской области "Об областном бюджете" |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
"Источники внутреннего фи- нансирования", "Выходные формы" |
В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
|
| 2.2 | Утверждение бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета |
Закон Астраханской области "Об областном бюджете" |
Отдел сводного планирования расходов областного и консолидированно- го бюджетов |
N 905 "Бюджетная роспись по источникам дефицита бюджета" |
"Источники внутреннего фи- нансирования", "Выходные формы" |
В течение 15 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
| 2.3 | Внесение изменений в утвержденную бюджетную роспись по источникам финансирования дефицита бюджета |
Служебная записка бюджетного департамента с последующим утверждением Законом Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете" |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
Форма N 906 Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования" |
"Источники внутреннего фи- нансирования", "Выходные формы" |
По мере внесения изменений |
| 2.4 | Внесение изменений в роспись источников финансирования дефицита бюджета на сумму неизрасходованного остатка федеральных средств прошлого года, остатков средств на лицевых внебюджетных счетах ПБС |
Служебная записка департамента казначейского исполнения бюджета |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
Форма N 906 Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования" |
"Источники внутреннего фи- нансирования", "Выходные формы" |
В течение 5 рабочих дней |
| 2.5 | Доведение до бюджетного департамента уведомлений об изменениях бюджетной росписи источников финансирования дефицита областного бюджета |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
Форма N 906 Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования" |
"Источники внутреннего фи- нансирования", "Выходные формы" |
Не позже следующего рабочего дня с момента внесения изменений |
|
| 2.6 | Утверждение произведенных изменений в бюджетную роспись по источникам финансирования дефицита бюджета |
Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования"# |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
N 905А "Бюджетная роспись по источникам финансирования дефицита бюджета" |
"Источники внутреннего финансирова- ния", "Измене- ние росписи источников" |
По мере внесения изменений |
III. Составление проекта бюджетной росписи расходов.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 3.1 | Внесение в АСУ БП бюджетных заявок |
Бюджетные заявки бюджетополучателей |
ГРБС 2, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов). |
N 400 "Бюджетная заявка (предварительная смета доходов и расходов)" |
"Бюджетные заявки", "Формирование и поиск" |
В течение 5 дней после принятия закона об областном бюджете на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
| 3.2 | Формирование сводной бюджетной заявки |
Бюджетные заявки, завизированные ответственным отраслевым отделом |
ГРБС, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов). |
N 401 "Сводная бюджетная заявка". N 402 "Сводная бюджетная заявка" |
"Бюджетные заявки", "Выходные формы" |
IV. Формирование, утверждение бюджетной росписи расходов и внесение
в нее изменений.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 4.1 | Формирование бюджетной росписи расходов по получателям бюджетных средств в АСУ БП на очередной финансовый год |
Закон Астраханской области "Об областном бюджете" |
ГРБС, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов). |
N 518 "Бюджетная роспись расходов бюджета (в ведомственно-адрес- ном разрезе согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной экономической классификации расходов)", "Бюджетная роспись" |
В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год |
|
| 4.2 | Утверждение сводной бюджетной росписи расходов |
Отдел сводного планирования расходов областного и консолидированно- го бюджетов |
N 518 "Бюджетная роспись расходов бюджета (в ведомственно-адрес- ном разрезе согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной экономической классификации расходов)", "Бюджетная роспись" |
"Формирование отчетов" |
Не позже следующего рабочего дня после утверждения сводной бюджетной росписи расходов министром финансов Астраханской области |
|
| 4.3 | Передача информации об изменении сводной бюджетной росписи из центральной базы данных в районные сектора казначейского обслуживания |
Сектор автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета |
"Обмен данными", "Экспорт данных" |
На следующий операционный день |
||
| 4.4 | Доведение уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из сводной бюджетной росписи расходов) до получателей средств областного бюджета |
Бюджетная роспись | ГРБС, ППБС | N 600 "Уведомление о бюджетных ассигнованиях", "Формирование отчетов", "Построитель" |
В течение 10 дней со дня утверждения сводной бюджетной росписи расходов |
|
| 4.5 | Составление и представление на утверждение вышестоящего распорядителя бюджетных средств сметы доходов и расходов |
Уведомление о бюджетных ассигнованиях |
ПБС | N 402 "Смета доходов и расходов по получателю бюджетных средств" |
"Формирование отчетов", "Построитель" |
В течение 10 дней со дня получения уведомления о бюджетных ассигнованиях |
| 4.6 | Внесение изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись |
Закон Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области "Об областном бюджете на очередной финансовый год", уведомления Минфина РФ об объемах субсидий и субвенций, уведомления ГРБС в соответствии с Распоряжением министерства финансов Астраханской области "Об утверждении Порядка исполнения сводной бюджетной росписи областного бюджета на очередной финансовый год и внесения изменений в нее" |
ГРБС, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов). |
N 525 "Уведомление о внесении изменений" |
"Изменения (новые)" |
В течение 15 дней со дня принятия Закона "О внесении изменений в бюджет Астраханской области", в течение 3 дней со дня получения уведомления Минфина РФ |
| 4.7 | Внесение изменений по увеличению бюджетных ассигнований ПБС на сумму неизрасходованного остатка на лицевом счете средств по предпринимательской деятельности, федеральных средств прошлого года |
Служебная записка департамента казначейского исполнения бюджета |
Бюджетный департамент |
N 525 "Уведомление о внесении изменений" |
"Изменения (новые)" |
В течение 5 рабочих дней |
| 4.8 | Согласование изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись |
Письмо от распорядителя, прямого получателя, N 526 "Уведомление о внесении изменений" |
Отделы бюджетного департамента |
N 526 "Уведомление о внесении изменений", завизированное курирующим отраслевым отделом. |
"Изменения (новые)" |
До 15 числа месяца, предшествующего планируемому |
| 4.9 | Утверждение в базе данных вносимых изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись |
Уведомление о внесении изменений (форма N 526) |
Отдел сводного планирования расходов областного и консолидированно- го бюджетов |
N 526 "Уведомление о внесении изменений", подписанное начальником бюджетного департамента |
"Изменения (новые)" |
В течение одного рабочего дня после подписания уведомления о внесении изменений |
| 4.10 | Доведение до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных ассигнований |
Отделы бюджетного департамента |
N 526 "Уведомление о внесении изменений", подписанное начальником бюджетного департамента |
"Изменения (новые)" |
В течение 7 рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись |
|
| 4.11 | Доведение до получателей средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных ассигнований |
ГРБС | N 526 "Уведомление о внесении изменений", подписанное начальником бюджетного департамента |
"Изменения (новые)" |
В течение 10 рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись |
|
| 4.12 | Доведение уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из бюджетной росписи расходов) до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета |
Бюджетная роспись | Бюджетный департамент |
N 600 "Уведомление о бюджетных ассигнованиях", "Формирование отчетов", "Построитель" |
В течение 10 дней со дня утверждения бюджетной росписи расходов |
V. Формирование лимитов бюджетных обязательств.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 5.1 | Формирование в базе данных лимитов бюджетных обязательств в ведомственно-адресном разрезе согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной экономической классификации расходов |
Сводная бюджетная роспись, прогноз поступления доходов и поступлений из источников финансирования дефицита бюджета |
ГРБС, ППБС, Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
"Лимиты", "Формирование и утверждение" |
Ежемесячно | |
| 5.2 | Утверждение лимитов бюджетных обязательств |
Министр финансов Астраханской области |
Приказ Минфина Астраханской области |
Ежеквартально, за 5 дней до наступления квартала |
||
| 5.3 | Передача информации об утвержденных лимитах бюджетных обязательств из центральной базы данных в районные базы данных финансовых органов по соответствующим получателям средств областного бюджета 2 уровня |
Сектор автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета |
"Обмен данными", "Экспорт данных" |
На следующий операционный день после утверждения в АСУ БП |
||
| 5.4 | Доведение до распорядителей, прямых получателей средств утвержденных лимитов |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 718 "Лимиты бюджетных обязательств бюджета субъекта" |
"Формирование отчетов", "Лицевые счета" |
За день до начала периода их действия |
|
| 5.5 | Доведение до получателей средств утвержденных лимитов |
ГРБС | N 718 "Лимиты бюджетных обязательств бюджета субъекта" |
"Формирование отчетов", "Лицевые счета" |
В течение 3-х дней с начала периода их действия |
|
| 5.6 | Внесение изменений в лимиты бюджетных обязательств |
Уведомления об изменении бюджетных ассигнований |
ГРБС, ППБС | "Изменения (новые)" |
Не позднее, чем за 5 дней до начала периода действия измененных ЛБО 3 (не позднее истечения половины срока их действия) |
|
| 5.7 | Утверждение изменений в лимиты бюджетных обязательств |
Письма распорядителей, прямых получателей средств областного бюджета |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 718А "Лимиты бюджетных обязательств бюджета субъекта" |
"Изменения (новые)", "Задание на изменение лимитов" |
В течение 3-х дней |
| 5.8 | Доведение изменений по лимитам бюджетных обязательств до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 724 "Уведомление об изменении лимитов бюджетных обязательств" |
"Формирование отчетов", "Построитель" |
В течение 3-х дней | |
| 5.9 | Доведение изменений по лимитам бюджетных обязательств до получателей средств областного бюджета |
ГРБС | N 724 "Уведомление об изменении лимитов бюджетных обязательств" |
"Формирование отчетов", "Построитель" |
В течение 3-х дней | |
| 5.10 | Передача информации по измененным лимитам бюджетных обязательств из центральной базы данных в районные базы |
Отдел автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета |
"Обмен данными", "Экспорт данных" |
Не позднее следующего операционного дня после утверждения изменений лимитов бюджетных обязательств |
VI. Регистрация, ведение учета денежных обязательств получателей
средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ, услуг).
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 6.1 | Предоставление информации по действующим денежным обязательствам получателей средств областного бюджета в отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
Государственные контракты, договоры и первичные документы на поставку продукции (работ, услуг) (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06 N 244-П) |
ГРБС, ППБС | По мере возникновения обязательств, но не позднее двух дней до момента оплаты обязательств |
||
| 6.2 | Проверка, регистрация денежных обязательств в АСУ БП |
Государственные контракты, договоры и первичные документы на поставку продукции (работ, услуг) (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06 N 244-П) |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
"Денежные обязательства", "Регистрация обязательств ПБС 4" |
В течение двух рабочих дней с момента предоставления документов |
|
| 6.3 | Предоставление информации по изменению действующих денежных обязательств получателей средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ, услуг) |
Документы, являющиеся основанием для внесения изменений в денежные обязательства (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06 N 244-П) |
ГРБС, ППБС | По мере изменения обязательств перед поставщиками, но не позднее, чем за 3 дня до момента оплаты обязательств |
||
| 6.4 | Проверка, регистрация, внесение изменений в базу данных АСУ БП по денежным обязательствам получателей средств бюджета |
Расшифровка к изменениям денежных обязательств |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 301 "Объем денежных обязательств получателя бюджетных средств"; N 302 "Объем денежных обязательств перед поставщиком" |
"Денежные обязательства", "Исполнение обязательств" |
В течение 3-х дней |
VII. Регистрация соглашений (договоров) по предоставлению кредитов
из областного бюджета и получению кредитов.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 7.1 | Регистрация соглашений (договоров) о предоставлении кредитов из федерального бюджета, областного бюджета с муниципальными образованиями, юридическим лицам и кредитными организациями |
Соглашения, договора | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
N 321 "Сводный отчет об исполнении договоров по кредитам, полученным от кредитных органиаций" N 331 Отчет об исполнении |
"Внутренние источники", "Исполнение документов" |
В течение 3-х дней со дня подписания соглашения |
VIII. Операции по занесению остатков по балансовым счетам на начало
года.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 8.1 | Занесение остатков на балансовые счета по разделу "Источники финансирования дефицита бюджета" |
Кредитные договоры, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
Блок операционного дня |
В первый рабочий день финансового года |
|
| 8.2 | Занесение остатков по бюджетным кредитам, выданным бюджетам муниципальных образований и юридическим лицам |
Кредитные договоры, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
Блок операционного дня |
В первый рабочий день финансового года |
|
| 8.3 | Занесение остатков на балансовые счета по разделу "Бюджетные средства (бюджетные средства)": - "Занесение остатков по счету 1111"; - "Занесение остатков по счету 1116"; - "Занесение остатков по счету 1118"; |
Выписка УФК 5 по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Блок операционного дня |
В первый рабочий день финансового года |
|
| 8.4 | Занесение остатков на балансовые счета по разделу "Результаты исполнения бюджета": - "Занесение остатков по счету 9101 (дефицит)"; - "Занесение остатков по счету 9101 (профицит)"; |
Выписка УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Блок операционного дня |
В первый рабочий день финансового года |
|
| 8.5 | Занесение остатков по счетам ПБС для учета поступлений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Блок операционного дня |
В первый рабочий день финансового года |
IX. Формирование и утверждение в АСУ БП заявок и разнарядок
на текущее финансирование.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 9.1 | Формирование реестра на финансирование в разрезе главных распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета |
Реестр на финансирование |
Начальник департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежедневно | ||
| 9.2 | Доведение информации об утверждении и внесении изменений в реестр на финансирование до структурных подразделений министерства финансов посредством локального чата |
Начальник департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежедневно по мере формирования реестра на финансирование, либо внесения изменений в него |
|||
| 9.3 | Передача в отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета согласованного с министром финансов Астраханской области реестра на финансирование |
Реестр на финансирование |
Начальник департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежедневно, после утверждения министром финансов Астраханской области |
||
| 9.4 | Доведение информации о выделенном финансировании до главных распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета |
Реестр на финансирование |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежедневно | ||
| 9.5 | Формирование заявок на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и бюджетополучателей в АСУ БП |
Реестр на финансирование |
ГРБС, ППБС, отдел планирования расходов на общегосударствен- ные вопросы, правоохранитель- ные органы, ГО, ЧС и оплату труда, отдел межбюджетных отношений, отдел бюджетного учета и отчетности |
N 201 "Сводная заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств" |
Заявка на финансирование |
В день получения информации о выделенном финансировании, но не позднее 16 часов |
| 9.6 | Проверка на соответствие заявки на финансирование, сумме выделенного финансирования и утверждение заявки на финансирование |
N 201 "Сводная заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств" |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
Заявка на финансирование |
По мере формирования заявки на финансирование |
|
| 9.7 | Формирование и утверждение Разнарядок на текущее финансирование по получателям средств 1-го и 2-го уровней |
Утвержденные заявки на финансирование распорядителей и прямых получателей |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 150 "Разнарядка на текущее финансирование" |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, с 16-00 до 17-00 часов |
| 9.8 | Формирование операции по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей |
N 150 "Разнарядка на текущее финансирование" |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, с 16-00 до 17-00 часов |
|
| 9.9 | Начисление средств по текущему финансированию по получателям средств 1-го и 2-го уровней |
N 150 "Разнарядка на текущее финансирование" |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, с 16-00 до 17-00 часов |
|
| 9.10 | Формирование распоряжения о зачислении средств на лицевые счета бюджетополучателей |
Разнарядка по текущему финансированию |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 160 "Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию" |
Блок операционного дня |
Ежедневно |
| 9.11 | Экспорт из центральной базы данных в районную базу данных задачи обмена "Зачисление из центральной базы в район" |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
Обмен данными | Ежедневно до 9.00 часов |
X. Формирование и утверждение в АСУ БП заявок и разнарядок за счет
средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел |
Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 10.1 | Формирование заявки на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и бюджетополучателей в АСУ БП с типом счета 05. |
Уведомление о поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
ГРБС, ППБС | Заявка на финансирование |
При получении уведомления министерства финансов о поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в разрезе бюджетополучателей |
|
| 10.2 | Утверждение в АСУ БП заявки на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Заявка на финансирование в АСУ БП |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
Заявка на финансирование |
Ежедневно с 15-00 до 17-00 часов |
|
| 10.3 | Формирование и утверждение разнарядок на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 157 "Разнарядка на финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" |
Блок операционного дня |
Ежедневно с 15-00 до 17-00 часов |
|
| 10.4 | Проведение операций по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Разнарядка на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
N 161 "Распоряжение на зачисление средств по финансированию за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" |
Блок операционного дня |
Ежедневно с 15-00 до 17-00 часов |
| 10.5 | Экспорт из центральной базы данных в районную базу данных задачи обмена "Зачисление по предпринимательской деятельности из центральной базы данных в район" |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
Обмен данными | Ежедневно до 9.00 часов |
XI. Формирование кассового плана.
/------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
|N п/п| Наименование операции | Представляемые | Исполнитель | Выходные формы |Модуль, раздел | Срок исполнения |
| | | документы | | | | |
|-----+----------------------------------+---------------------+-----------------+-------------------+---------------+---------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----+----------------------------------+---------------------+-----------------+-------------------+---------------+---------------------|
|11.1 |Формирование оперативного|В соответствии с|Начальник |Кассовый план на| |Не позднее одного|
| |кассового плана на месяц |Распоряжением |департамента |месяц | |рабочего дня до|
| | |министерства финансов|казначейского | | |начала предстоящего|
| | |Астраханской области|исполнения | | |месяца |
| | |от 24.05.2007 г# N 44р|бюджета | | | |
| | |"Об утверждении| | | | |
| | |методики | | | | |
| | |оперативного | | | | |
| | |прогнозирования | | | | |
| | |временного кассового| | | | |
| | |разрыва и| | | | |
| | |формирования | | | | |
| | |финансового резерва| | | | |
| | |для его покрытия" | | | | |
\------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
XII. Ведение реестра бюджетополучателей.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 12.1 | Формирование реестра бюджетополучателей |
Закон Астраханской области "Об областном бюджете" |
Операционный отдел департамен- та казначейского исполнения бюджета |
Реестр бюджетополучателей |
"Справочники (новые)", "Участники бюджетного процесса" |
При формировании сводной бюджетной заявки |
| 12.2 | Доведение до УФК по Астраханской области реестра бюджетополучателей на бумажном носителе и в электронном виде |
Реестр бюджетополучателей |
Операционный отдел департамен- та казначейского исполнения бюдже- та Сектор автоматизации казначейского исполнения бюдже- та отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского ис- полнения бюджета |
Реестр бюджетополучателей |
"Справочники (новые)", "Экспорт в УФК" |
В течение 3-х дней с момента утверждения сводной бюджетной росписи |
| 12.3 | Внесение изменений (дополнений) в реестр бюджетополучателей |
Внесенные изменения в учредительные документы бюджетополучателей |
Операционный отдел департамен- та казначейского исполнения бюдже- та |
Уточненный реестр бюджетополучателей |
"Справочники (новые)", "Участники бюджетного процесса" |
В течение 5-и дней с момента представления документов |
| 12.4 | Доведение до УФК по Астраханской области изменений в реестр бюджетополучателей |
Реестр бюджетополучателей средств областного бюджета |
Операционный отдел департамен- та казначейского исполнения бюдже- та Сектор автоматизации казначейского исполнения бюдже- та отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского ис- полнения бюджета |
Уточненный реестр бюджетополучателей |
"Справочники (новые)", "Экспорт в УФК" |
Не позднее следующего операционного дня |
XIII. Оформление лицевых счетов получателям бюджетных средств.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 8 |
| 13.1 | Открытие, переоформление и закрытие лицевых счетов получателям бюджетных средств |
Заявление на открытие лицевого счета; Копия учредительного документа, заверенная нотариально или учредителем; Карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенные нотариально или вышестоящей организацией; Копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или учредителем; Копия свидетельства налогового органа о постановке на учет, заверенная нотариально или налоговым органом; Копия документа налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (ИНН); Ксерокопию документа органов статистики о присвоении кодов ОКПО, ОКВЭД, СООГУ, СОАТО. Заявление на закрытие лицевого счета получателя бюджетных средств в связи с реорганизацией или изменением подчиненности главному распорядителю бюджетных средств; |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Счета" |
в течение финансового года |
|
| 13.2 | Ведение Журнала регистрации лицевых счетов в электронном виде и на бумажном носителе |
Уведомление об открытии/закрытии лицевого счета |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
в течение финансового года |
XIV. Кассовое исполнение бюджета.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 14.1 | Продолжительность операционного дня устанавливается с 9.00 до 12.00 часов |
Заявки на получение наличных; Платежные поручения |
ГРБС, ППБС | Ежедневно | ||
| 14.2 | Импорт в АСУ БП выписки со счета по коду 02, открытого в УФК по Астраханской области |
Выписка в электронном виде |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Выписка | "Импорт выписки" |
Ежедневно до 9 часов дня (согласно регламенту, заключенного между УФК по Астраханской области и минис- терством финансов Астраханской области) |
| 14.3 | Обработка выписки банка по счету министерства финансов Астраханской области для получения наличных денежных средств, зачисление возвращенных средств на счета бюджетополучателей |
Выписка на бумажном носителе, полученная из ГРКЦ ГУ Банка России по г. Астрахани |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 10-00 | |
| 14.4 | Перечисление денежных средств с текущего бюджетного счета (ТБС 6) на счет для получения наличных |
Выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней платежные поручения |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 10-30 | |
| 14.5 | Занесение и обработка выписки в АСУ БП по поступившим доходам бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации и плательщиков |
Выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Доходы" | Ежедневно, до 10-30 | |
| 14.6 | Зачисление средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на лицевые счета бюджетополучателей осуществляется в соответствии с Разрешениями на открытие лицевых счетов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и указанных в них источников доходов |
Разрешение на открытие лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; дополнение к Разрешению; выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 10-30 | |
| 14.7 | Доведение копий Разрешений на открытие лицевых счетов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности до отдела учета операций по исполнению бюджета |
Копии Разрешений на открытие лицевых счетов по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Отдел бюджетного учета и отчетности департамента казначейского исполнения бюджета |
В день получения оформленных Разрешений от бюджетополучателей |
||
| 14.8 | Осуществление контроля над поступившими средствами из федерального бюджета - бюджетной росписи доходов |
Выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения Бюджетная роспись доходов |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Доходы" | Ежедневно, до 16-00 | |
| 14.9 | При расхождении фактических поступлений федеральных средств и сумм, запланированных в бюджетной росписи, формирование и доведение информации до департамента доходов |
Служебная записка о необходимости уточнения росписи доходов |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
По мере необходимос- ти, не позднее дня получения выписки из УФК по Астраханской области |
||
| 14.10 | Оформление платежного поручения по возврату излишне перечисленных средств плательщикам |
Письменное обращение плательщика о возврате излишне уплаченных сумм |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В течение 3-х дней с момента поступления письменных обращений от бюджетополучателей |
|
| 14.11 | Обработка выписки в АСУ БП по произведенным расходам бюджета |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 10-00 | |
| 14.12 | Оформление в АСУ БП платежного поручения на возврат наличных денежных средств |
Выписка ГРКЦ со счета Минфина Астраханской области для обеспечения ПБС наличными средствами |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
До 17.00 (в день получения ордеров на взнос наличных денежных средств к выписке ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханс- кой области для обеспечения ПБС наличными средствами) |
|
| 14.13 | Перечисление неиспользованных наличных денежных средств на ТБС |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 17.00 | |
| 14.14 | Зачет переплат по доходам по расчетам с плательщиками |
Письменное обращение плательщика |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В течение 3-х дней с момента поступления письменных обращений бюджетополучателей |
|
| 14.15 | Формирование и выдача выписок по произведенным расходам по лицевым счетам |
Выписки УФК, ГРКЦ (счет по наличным средствам) |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
N 110 Выписка с ЛБС 7 и ЛВБС 8 |
"Выписка по ЛБС", "Лицевые бюджетные счета" |
До 16.00 часов в день получения выписки с лицевого счета по коду 02 |
| 14.16 | Формирование и выдача выписок о поступлении средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
N 110 Выписка с ЛВБС |
"Выписка по ЛБС", "Лицевые внебюджетные счета" |
До 16.00 часов в день получения выписки с лицевого счета по коду 02 |
| 14.17 | Доведение до бюджетополучателей (через абонентские ящики), до отдела предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета и бюджетного департамента уведомлений о поступлении федеральных средств, средств бюджетов внебюджетных фондов |
Уведомления, копии платежных поручений |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Уведомление о поступлении средств |
До 16.00 часов в день получения выписки с лицевого счета по коду 02 |
|
| 14.18 | Представление оформленных платежных поручений владельцами лицевых счетов 1-го и 2-го уровней |
Платежные поручения | ПБС, отдел бюджетного учета и отчетности |
Ежедневно, до 12 часов |
||
| 14.19 | Оформление платежных поручений на: - перечисление денежных средств в сумме погашаемого основного долга по кредиту с текущего бюджетного счета; - перечисление средств в сумме начисленных процентов за пользование кредитом с текущего бюджетного счета; - перечисление средств в уставный капитал |
Кредитные договоры | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
Платежные поручения | "Блок операционного дня", "Журнал операций" |
По мере необходимости (при предоставлении до 15.30 текущего дня - с исполнением в течение текущего рабочего дня; после 15.30 часов - с исполнением следующим рабочим днем) |
| 14.20 | Формирование платежных поручений на перечисление дотаций и субвенций |
Отдел межбюджетных отношений; Отдел планирования расходов на аппарат управления, правоохранитель- ные, судебные органы, ГО ЧС и спецработе бюджетного департамента |
Платежные поручения | "Блок операционного дня", "Журнал операций" |
1. После зачисления средств на лицевые счета бюджетополучателей; 2. После поступления средств на лицевые счета по коду 03, открытые в УФК по Астраханской области. |
|
| 14.21 | Импорт в ЦБД задач обмена: 1. Денежные обязательства; 2. Платежные документы. |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
"Обмен данными" |
По мере необходимости | ||
| 14.22 | Проверка представленных платежных поручений (ПБС 2 уровня 9 и по дотациям/субвенциям) на предмет соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных реквизитов, идентичности документов в электронном виде и бумажном носителе, а также соответствия подписей руководителя и главного бухгалтера на платежных документах образцам в карточках подписей |
Платежные поручения | Отдел территориального казначейского обслуживания Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно до 12-00 | |
| 14.23 | Проверка представленных платежных документов ПБС 1 уровня 10 на предмет целевого использования бюджетных средств по кодам БК 11 согласно подтверждающим документам, соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных реквизитов, идентичности документов в электронном виде и бумажном носителе и наличия остатка средств, а также проверку соответствия подписей руководителя и главного бухгалтера учреждения на платежных документах образцам в карточках подписей |
Платежные поручения | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета Отдел территориального казначейского обслуживания |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В течение 3-х дней | |
| 14.24 | Возврат получателям средств платежных документов, не прошедших предварительный и текущий контроль |
Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета |
Протокол непринятых платежных докумен- тов |
На следующий операционный день |
||
| 14.25 | Погашение бюджетного кредита в центральной базе данных |
Выписка со счета по коду 02 |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В день получения выписки из УФК по Астраханской области |
|
| 14.26 | Списание задолженности по бюджетному кредиту (основного долга, процентов за пользование заемными средствами и штрафов за нарушение условий договора по бюджетному кредиту) |
На основании Постановлений Правительства РФ, Правительства Астраханской области и соответствующего приказа Министерства финансов РФ |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
По мере необходимости | |
| 14.27 | Составление сводной кассовой заявки |
Кассовые заявки получателей средств областного бюджета |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежеквартально, за 20 календарных дней до наступления следующего квартала |
||
| 14.28 | Представление заявок на получение наличных денежных средств |
Заявка на денежную наличность |
ГРБС, ППБС | С 9-00 до 12-00 | ||
| 14.29 | Составление сводной заявки на денежную наличность и передача ее в ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области |
Сводная заявка на денежную наличность |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
За 1 рабочий день до даты получения наличных средств |
||
| 14.30 | Оформление денежных чеков | Чек, заявка на получение наличных средств |
ГРБС, ППБС | До 12.00 часов операционного дня, предшествующего дню получения наличных средств |
||
| 14.31 | Прием и проверка надлежащего оформления денежных чеков и заявок на получение наличных средств |
Чек, заявка на получение наличных средств |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
В день получения чеков |
||
| 14.32 | Занесение чеков в АСУ БП, формирование сводного реестра чеков и передача его в ГРКЦ в электронном виде и на бумажном носителе |
Чек, заявка на получение наличных средств |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
N 196 "Реестр денежных чеков" |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
До 17-00 дня, предшествующего дню выплаты наличных |
| 14.33 | Подготовка реестров электронных платежных поручений на перечисление средств с единого казначейского счета областного бюджета |
Реестр электронных платежных поручений |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
До 16-00 | ||
| 14.34 | Формирование сводного лимита кассы на следующий финансовый год, для дальнейшего предоставления в ГРГЦ ГУ Банка России по Астраханской области |
Расчеты получателей средств |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
До 31 декабря текущего года |
||
| 14.35 | Внесение изменений в сводный лимит кассы |
Расчеты получателей средств |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
По мере необходимости | ||
| 14.36 | Возврат неисполненного чека | Письма бюджетополучателей |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
По мере необходимости | |
| 14.37 | Восстановление кассового расхода по возврату средств от поставщиков |
Платежные поручения по возврату средств, выписка УФК по Астраханской области по счету с кодом "02" |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, после получения выписки по счету с кодом 02 |
|
| 14.38 | Исправительные операции по финансированию и кассовым расходам ПБС 1 уровня |
Письма бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента |
Отдел предварительного контроля, Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 20 числа месяца |
|
| 14.39 | Исправительные операции по возврату финансирования ПБС 2 уровня |
Письма бюджетополучателей |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 20 числа месяца |
|
| 14.40 | Исправительные операции по кассовым расходам ПБС 2 уровня |
Письма бюджетополучателей |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 20 числа месяца |
|
| 14.41 | Согласование с отраслевыми отделами бюджетного департамента писем ГРБС и прямых получателей средств бюджета о проведении исправительных операций по финансированию и кассовым выплатам |
Письма бюджетополучателей |
Отдел предварительного контроля, операционный отдел, отдел территориального казначейского обслуживания |
До проведения исправительных операций в Центральной БД, районных БД АСУ БП |
||
| 14.42 | Формирование уведомлений об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным кассовым выплатам |
Письма бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента |
Отдел предварительного контроля, Отдел территориального казначейского обслуживания, Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Не позднее дня проведения исправительных операций в Центральной базе данных |
||
| 14.43 | Доведение уведомлений об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным кассовым выплатам до УФК по Астраханской области и до отдела учета операций по исполнению бюджета |
Письма бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента |
Отдел предварительного контроля, Отдел территориального казначейского обслуживания, Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов, Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Не позднее дня проведения исправительных операций в Центральной базе данных |
||
| 14.44 | Доведение до руководства министерства финансов писем областных бюджетополучателей 2 уровня с просьбой произвести перемещение кассовых расходов в районной базе данных |
Письма бюджетополучателей |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
В день получения письма |
||
| 14.45 | Экспорт из районной базы данных задач обмена, связанных с исправительными операциями |
Письма бюджетополучателей 2 уровня (с визой начальника департамента казначейского исполнения бюджета) |
Отдел территориального казначейского обслуживания в районах |
"Обмен данными" |
В день проведения исправительных операций |
|
| 14.46 | Импорт в Центральную базу данных задач обмена по исправительным операциям |
Письма бюджетополучателей 2 уровня (с визой начальника департамента казначейского исполнения бюджета) |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
"Обмен данными" |
В день получения посылок от секторов казначейского обслуживания |
|
| 14.47 | Исправительная операция по восстановлению задолженности бюджетных кредитов, процентов, штрафов юридическим лицам |
Договор о предоставлении бюджетного кредита, письма заемщиков |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 20 числа месяца |
|
| 14.48 | Исправительная операция по начислению процентов за пользование полученным кредитом, бюджетной ссудой |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 20 числа месяца |
||
| 14.49 | Исправительная операция по начислению процентов по выданным бюджетным кредитам |
Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 20 числа месяца |
||
| 14.50 | Исправительная операция по поступлениям от предпринимательской деятельности |
Письма бюджетополучателей |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В течение 3-х дней | |
| 14.51 | Распоряжение на списание с ЛБС ПБС и ЛВБС ПБС |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
N 170 "Распоряжение на списание безналичных средств по текущему финансированию" N 170 "Распоряжение на списание безна- личных средств, полученных от предпринимательской и иной деятельности" |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 17-00 |
| 14.52 | Распоряжение на списание наличных средств с ЛБС и ЛВБС ПБС |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
N 172 "Распоряжение на списание наличных средств по текущему финансиро- ванию" N 164 "Распоряжение на списание налич- ных средств по финансированию за счет внебюджетных источников" |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно, до 17-00 |
| 14.53 | Оформление уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа |
Письмо распорядителя, получателя средств |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
В течение 3-х дней | ||
| 14.54 | Предоставление уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа в УФК по Астраханской области |
Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
В день оформления уведомлений |
||
| 14.55 | Формирование уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход областного бюджета |
Платежные поручения | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
В течение 3-х дней | ||
| 14.56 | Доведение до бюджетополучателей уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход областного бюджета |
Уведомления о поступлении средств |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
В течение 3-х дней | ||
| 14.57 | Предоставление главным распорядителям копий платежных поручений (по возвратам дебиторской задолженности) |
Копии платежных поручений |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежедневно | ||
| 14.58 | Списание денежных средств с ЛБС ПБС |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежедневно | |
| 14.59 | Экспорт из Центральной базы данных в районные базы данных задач обмена "Списание из Центральной базы данных в районную базу данных", "Зачисление из Центральной базы данных в район" |
Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 |
Отдел территориального казначейского обслуживания |
"Обмен данными" |
Ежедневно | |
| 14.60 | Представление бюджетополучателям карточки учета ПБС для сверки оборотов по лицевым счетам |
Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета |
Карточка учета получателей бюджетных средств по финансированию и кассовым расходам |
"Бухгалтерские отчеты" |
Ежемесячно в день представления выписки по лицевому счету ПБС за последний рабочий день отчетного месяца |
|
| 14.61 | Формирование реестра на финансирование федеральных учреждений за счет средств областного бюджета |
Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию |
Отдел предварительного контроля |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 15-00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
|
| 14.62 | Доведение до администраторов поступлений в областной бюджет Информации о поступивших доходах |
Информация о поступивших доходах |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Ежемесячно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетным периодом |
||
| 14.63 | Представление в министерство финансов Астраханской области Акта расхождений по поступившим доходам |
Акт расхождений | Администраторы поступлений |
Не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом |
||
| 14.64 | Представление в отдел учета операций по исполнению бюджета отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета (ф. 0503127, в части п. 2 "Расходы бюджета") |
Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета |
ГРБС, ППБС | До 7 числа месяца, следующего за отчетным |
||
| 14.65 | Проверка данных отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета (ф. 0503127, в части п. 2 "Расходы бюджета") |
Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета |
Отдел учета операций по исполнению бюджета |
Не позднее рабочего дня, следующего за днем представления отчета |
||
| 14.66 | Представление в отдел бюджетного учета и отчетности отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств бюджета (ф. 0503127) |
Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств области бюджета |
ГРБС, ППБС | До 8 числа месяца, следующего за отчетным |
XV. Операции по расходам, осуществляемым за счет средств
федерального бюджета.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 15.1 | Открытие в центральной базе данных АСУ БП лицевых счетов с типом "04". |
Бюджетная роспись | Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Счета" |
По мере поступления финансирования |
|
| 15.2 | Формирование в АСУ БП заявок на финансирование с типом счета 04 |
Уведомление министерства финансов Астраханской области о поступлении федеральных средств |
ГРБС, ППБС | Заявка на финансирование |
В течение 2 дней с момента получения уведомления о поступлении федеральных средств |
|
| 15.3 | Проверка соответствия заявки на финансирование сумме поступивших федеральных средств и утверждение заявок на финансирование (с типом счета 04) |
Заявка на финансирование |
Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
Заявка на финансирование |
В день формирования заявки на финансирование с типом счета 04 |
|
| 15.4 | Формирование и утверждение разнарядок на финансирование за счет федеральных средств |
Заявка на финансирование |
Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
N 150 "Разнарядка на финансирование за счет федеральных средств" |
Блок операционного дня |
Не позднее 15-00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
| 15.5 | Формирование распоряжения на зачисление средств по текущему финансированию |
Заявка на финансирование |
Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
N 160 Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию |
"Блок операционного дня", "Финансирование из федеральных средств" |
Не позднее 15-00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
| 15.6 | Формирование реестра на финансирование за счет федеральных средств |
Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию |
Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 15-00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
|
| 15.7 | Зачисление средств на лицевой счет получателя бюджетных средств |
Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию |
Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 15-00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
|
| 15.8 | Оформление реестра на финансирование через УФК по Астраханской области |
Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию |
Операционный от- дел департамента казначейского ис- полнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 15-30 в день утверждения заявки на финансирование, после 15-30 на следующий операционный день |
|
| 15.9 | Перечисление средств бюджета с ТБС на ЛС РБС 12 и ЛС ППС |
Выписка УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 |
Отдел учета операций по исполнению бюдже- та департамента казначейского ис- полнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В день получения выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 |
|
| 15.10 | Сверка с УФК по Астраханской области сумм кассовых поступлений и выбытий |
Информация о кассовых поступлениях в бюджет (за месяц) |
Отдел учета операций по исполнению бюдже- та департамента казначейского ис- полнения бюджета |
В течение трех дней со дня предоставления информации о кассовых поступлениях в бюджет Астраханской области |
||
| 15.11 | Передача уведомлений о поступлении средств федерального бюджета на лицевой счет по коду 03, открытый министерству финансов в УФК по Астраханской области, бюджетному департаменту |
Уведомления о поступлении средств федерального бюджета на лицевой счет по коду 03 |
Отдел учета операций по исполнению бюдже- та департамента казначейского ис- полнения бюджета |
В день получения выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03 |
||
| 15.12 | Оформление платежных поручений с ЛБС ПБС (федеральные средства) |
Выписка из лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской области |
Отдел межбюджет- ных отношений бюджетного департамента |
Платежные поручения | "Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Не позднее 15-00 часов в день получения выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03 |
| 15.13 | Списание средств федерального бюджета с ЛС ОИБ (03) и ЛБС ПБС |
Выписка из лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской области |
Отдел учета операций по исполнению бюдже- та департамента казначейского ис- полнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
В день получения выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03 |
|
| 15.14 | Списание средств по отчетам РБС и ППС о произведенных кассовых расходах по счетам, открытым в органах федерального казначейства |
Отчет РБС, ППС о произведенных кассовых расходах |
Отдел бюджетного учета и отчетнос- ти |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
Ежемесячно, до 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем |
|
| 15.15 | Восстановление кассового расхода РБС и ППС, обслуживаемых через органы федерального казначейства |
Письма РБС, ППС, обслуживаемых через органы федерального казначейства |
Отдел бюджетного учета и отчетнос- ти |
"Блок операционного дня", "Журнал операций" |
По мере необходимости | |
| 15.16 | Осуществление контроля за своевременным снятием главными распорядителями (прямыми получателями) кода цели со средств, поступающих из федерального бюджета на компенсационные выплаты |
Реестр платежных документов |
Операционный от- дел департамента казначейского исполнения бюдже- та |
По мере необходимости | ||
| 15.17 | Доведение информации до отдела методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов о произведенных перемещениях сумм кассового расхода и объемов финансирования, полученного из федерального бюджета |
Информация о лицевых счетах |
Операционный от- дел департамента казначейского исполнения бюдже- та |
Не позднее одного рабочего дня с момен- та зачисления средств федерального бюджета на лицевые счета учреждений или не позднее одного рабочего дня с момента завершения проведения исправи- тельных операций |
XVI. Закрытие операционного дня.
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 16.1 | Предварительное закрытие операционного дня |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Блок закрытия операционного дня" |
Ежедневно, не позднее 15.00 часов |
||
| 16.2 | Осуществление контроля за правильностью выполнения операций по исполнению бюджета в АСУ БП "Система" |
Все необходимые документы операционного дня |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
Ежедневно, до 16-30 | ||
| 16.3 | Закрытие операционного дня | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
"Блок операционного дня", "Блок закрытия операционного дня" |
Ежедневно, в 16-30 | ||
| 16.4 | Формирование управленческого баланса (сводного) |
Баланс за операционный день |
Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета |
"Бухгалтерские отчеты", "Регистры" |
Ежедневно |
XVII. Внутренний аудит.
| N п/п | Наименование мероприятия | Представляемые документы |
Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 17.1 | Осуществление выборочной проверки организации казначейского исполнения областного бюджета в секторах казначейского обслуживания отдела территориального казначейского обслуживания |
Приказ министра финансов Астраханской области |
Отдел методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов Отдел территориального казначейского обслуживания |
Не реже одного раза в пол года# |
Перечень используемых сокращений.
-------------------------------------------
1 АСУ БП - автоматизированная система управления бюджетным процессом
2 ГРБС, ППБС - главный распорядитель средств бюджета, прямой получатель средств бюджета
3 ЛБО - лимиты бюджетных обязательств
4 ПБС - получатель бюджетных средств
5 УФК - управление Федерального казначейства по Астраханской области
6 ТБС - текущий счет бюджета, открытый министерству финансов Астраханской области в УФК по Астраханской области, счет по коду "02".
7 ЛБС - лицевой бюджетный счет получателя, открытый в министерстве финансов, отражает средства по текущему финансированию ПБС за счет средств бюджета.
8 ЛВБС - лицевой внебюджетный счет, открытый получателю средств бюджета в министерстве финансов Астраханской области, отражает финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
9 ПБС 2 уровня - территориально удаленные получатели средств областного бюджета, находящиеся на обслуживании в районных секторах казначейского обслуживания департамента казначейского исполнения бюджета.
10 ПБС 1 уровня - получатели средств, находящиеся на обслуживании в департаменте казначейского исполнения бюджета (г. Астрахань, ул. Ленина, 19).
11 БК - бюджетная классификация
12 ЛС РБС, ЛС ППС - лицевые счета распорядителей бюджетных средств, прямых получателей средств бюджета.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Утвержден Регламент о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП.
Распоряжение Министерства финансов Астраханской области от 3 сентября 2007 г. N 67-р "Об утверждении Регламента о порядке и условиях обмена информацией"
Текст распоряжения опубликован в "Сборнике Законов и нормативных правовых актов Астраханской области" от 10 сентября 2007 г. N 40
Постановлением Министерства финансов Астраханской области от 17 декабря 2007 г. N 10-п настоящее распоряжение признано утратившим силу