Постановление Министерства финансов Астраханской области от 14 марта 2008 г. N 13-п "Об утверждении порядка составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями областного бюджета при планировании областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период" (утратило силу)

Постановление Министерства финансов Астраханской области
от 14 марта 2008 г. N 13-п
"Об утверждении порядка составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями областного бюджета при планировании областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период"

ГАРАНТ:

Постановлением Министерства финансов Астраханской области от 5 июня 2009 г. N 20-п настоящее постановление признано утратившим силу

В целях повышения качества и обоснованности планирования бюджетных ассигнований главными распорядителями областного бюджета, реализации отраслевой целевой Программы реформирования региональных финансов Астраханской области на 2006-2008 годы, утвержденной постановлением Государственной Думы Астраханской области от 09.11.2006 г. N 510/2 министерство финансов Астраханской области постановляет:

1. Утвердить порядок составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями областного бюджета при планировании областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период (далее - Порядок).

2. Главным распорядителям областного бюджета руководствоваться настоящим Порядком при подготовке бюджетных заявок для планирования областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

3. Отделу нормативно-правового обеспечения (Рязанова Е.Н.) направить настоящее постановление:

3.1. В двухдневный срок со дня принятия в агентство по печати и информационным коммуникациям Астраханской области (Зайцева М.А.) для официального опубликования.

3.2. В семидневный срок со дня принятия в информационные агентства "Гарант" и "КонсультантПлюс" для включения в электронную базу данных.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя министра финансов Астраханской области О.В. Козурову.

Заместитель председателя Правительства Астраханской области - министр финансов Астраханской области

С.К. Миронов

Порядок
составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств при планировании областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период
(утв. постановлением министерства финансов Астраханской области от 14 марта 2008 г. N 13-п)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств при планировании областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период (далее - порядок) разработан в целях подготовки обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 г. N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов", отраслевой целевой Программы реформирования региональных финансов Астраханской области на 2006 - 2008 годы, утвержденной постановлением Государственной Думы Астраханской области от 09.11.2006 г. N 510/2, предусматривающих:

- раздельное планирование бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых обязательств;

- обеспечение взаимосвязи между планируемыми бюджетными ассигнованиями и результатами исполнения расходных обязательств;

- включение в областной бюджет расходов на реализацию областной адресной инвестиционной программы с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов;

- использование результатов оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг при формировании бюджетной заявки главным распорядителем средств областного бюджета.

1.2. Обоснования бюджетных ассигнований являются составной частью справочных материалов к проекта Закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

Предварительные обоснования бюджетных ассигнований представляются главными распорядителями бюджетных средств в министерство финансов Астраханской области в составе бюджетной заявки на бумажном и электронном носителях в сроки, установленные графиком разработки проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период. Формы обоснований бюджетных ассигнований подписываются руководителем соответствующего главного распорядителя бюджетных средств, представляющего обоснования.

После рассмотрения и согласования с министерством финансов Астраханской области распределения бюджетных ассигнований по показателям классификации расходов обоснования соответствующим образом уточняются главными распорядителями бюджетных средств и направляются повторно в министерство финансов Астраханской области.

Главный распорядитель бюджетных средств несет ответственность за соответствие уточненных обоснований бюджетных ассигнований показателям бюджетной классификации расходов, включенных в проект областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, а также за достоверность и объективность содержащейся в них иной информации.

Министерство финансов Астраханской области осуществляет методическое руководство по формированию обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями средств областного бюджета.

1.3. Обоснование бюджетных ассигнований (далее - обоснование) - включает следующие формы:

- N 1 "Заявка главных распорядителей средств областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период" (приложение 1 к настоящему порядку);

- N 2-1 "Распределение численности и оплаты труда работников, оплачиваемых по ЕТС" (приложение 2 к настоящему порядку);

- N 2-2 "Расчет фонда оплаты труда по утвержденному штатному расписанию центрального аппарата главного распорядителя средств областного бюджета" (приложение 3 к настоящему порядку);

- N 2-3 "Расчет фонда оплаты труда работников, для которых установлена иная система оплаты труда" (приложение 4 к настоящему порядку);

- N 2-4 "Расчет фонда оплаты труда работников, не относящихся к категории государственных гражданских служащих и осуществляющих техническое обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти" (приложение 5 к настоящему порядку);

- N 3 "Расходы на осуществление областной адресной инвестиционной программы с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов" (приложение 6 к настоящему порядку);

- N 4 "Текущие расходы на реализацию целевых программ" (приложение 7 к настоящему порядку);

- N 5 "Планируемые результаты исполнения расходных обязательств главными распорядителями средств областного бюджета" (приложение 8 к настоящему порядку);

- N 6 "Планируемые результаты реализации областной адресной инвестиционной программы" (приложение 9 к настоящему порядку);

- N 7 "Планируемые результаты осуществления текущих расходов на реализацию целевых программ Астраханской области" (приложение 10 к настоящему порядку).

1.4. На основании уточненных формы N 1, N 3 и N 4 министерство финансов Астраханской области формирует обоснования бюджетных проектировок главных распорядителей бюджетных средств (приложение N 11 к настоящему порядку), которые направляются для рассмотрения в Государственную Думу Астраханской области в составе документов и материалов, представляемых одновременно с проектом Закона Астраханской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

2. Форма N 1 "Заявки главных распорядителей средств областного
бюджета на очередной финансовый год и плановый период"

2.1. Форма N 1 "Заявки главных распорядителей средств областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период" (далее форма N 1):

- служит для представления сведений об объеме бюджетных ассигнований, проектируемых главным распорядителем областного бюджета на этапе бюджетной заявки, и объеме бюджетных ассигнований, предусмотренных в проекте областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

- заполняется главным распорядителем бюджетных средств без учета расходов на реализацию целевых программ и расходов на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, но с учетом предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

- заполняется отдельно на очередной финансовый год и каждый год планового периода.

2.2. Форма N 1 заполняется следующим образом:

а) в заголовке формы указываются полное наименование и код главного распорядителя бюджетных средств;

б) в столбцах 1-6 указываются код бюджетной классификации расходов;

в) в столбцах 7-9 приводятся предлагаемые главным распорядителем областного бюджета объемы бюджетных ассигнований для включения в проект областного бюджета

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

в) в столбцах 10-12 приводится объем бюджетных ассигнований на исполнение соответствующих расходных обязательств, включенных в проект областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

г) в столбцах 13 и 14 главным распорядителем областного бюджета приводятся обоснования, поясняющие факторы изменений значений столбцов 7-9 и столбцов 10-12 по сравнению с объемом бюджетных ассигнований, предусмотренных в текущем финансовом году и содержащие:

- причину корректировки объема бюджетных ассигнований, заявленных главным распорядителем бюджетных средств и предусмотренных в проекте областного бюджета (изменение условий оплаты труда работников бюджетной сферы, изменение численности работников бюджетной сферы, изменение численности лиц, получающих трансферты, изменение размера трансфертов на 1 получателя и пр.)

- ссылка на нормативный правовой акт (по возможности);

- расчет величины изменения в объеме расходов (укрупненно).

3. Форма N 2-1 "Распределение численности и оплаты труда
работников, оплачиваемых по ЕТС"

3.1. Предназначена для обоснования расходов на оплату труда работников, оплачиваемых по Единой тарифной сетке (ЕТС);

3.2. Заполняется с учетом расходов на заработную плату и начисления, осуществляемых за счет доходов, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

3.3. Формируется в разрезе разделов расходов бюджетной классификации и подведомственных главному распорядителю бюджетных средств учреждений отдельно по очередному финансовому году и каждому году планового периода.

4. Форма N 2-2 "Расчет фонда оплаты труда по утвержденному штатному
расписанию центрального аппарата главного распорядителя средств
областного бюджета"

4.1. Предназначена для обоснования расходов на формирование фонда оплаты труда лиц, замещающих государственные должности, и государственных гражданских служащих Астраханской области.

4.2. Формируется отдельно по очередному финансовому году и каждому году планового периода.

5. Форма N 2-3 "Расчет фонда оплаты труда работников, для которых
установлена иная система оплаты труда"

5.1. Предназначена для обоснования расходов на формирование фонда оплаты труда работников, для которых Правительством Астраханской области установлена иная система оплаты труда.

6. Форма N 2-4 "Расчет фонда оплаты труда работников, не относящихся
к категории государственных гражданских служащих и осуществляющих
техническое обеспечение деятельности исполнительных органов
государственной власти"

6.1. Предназначена для обоснования расходов на формирование фонда оплаты труда работников, не относящихся к категории государственных гражданских служащих и осуществляющих техническое обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, оплата труда которых установлена постановлением Губернатора Астраханской области от 04.03.2005 г. N 143.

7. Форма N 3 "Расходы на осуществление областной адресной инвестиционной
программы с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов"

7.1. Подготавливается министерством экономического развития Астраханской области в качестве обоснования расходов на реализацию областной адресной инвестиционной программы.

7.2. Используется для представления сведений об эксплуатационных расходах будущих периодов и финансовом эффекте, возникающим в связи с осуществлением бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, включенных в областную адресную инвестиционную программу, и учете данных сведений при составлении проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

7.3. Объем эксплуатационных расходов будущих периодов и финансовый эффект в разрезе каждого объекта областной адресной инвестиционной программы определяется в соответствии с распоряжением министерства экономического развития Астраханской области от 07.05.2007 N 27-р "О порядке реализации инвестиционных проектов в рамках областной адресной инвестиционной программы".

7.4. Форма N 3 заполняется следующим образом:

а) в столбце 2 указывается наименование объекта, включаемого в областную адресную инвестиционную программу;

б) в столбце 3 указывается пятизначный код объекта областной адресной инвестиционной программы. Первыми 4 знаками кодируется объект областной адресной инвестиционной программы, 5 знак используется для указания источников финансирования расходов объекта (1 - федеральный бюджет, 2 - областной бюджет). Код присваивается только объектам, объем, бюджетных ассигнований которых указан в столбцах 13 - 15;

в) в столбцах 4 - 9 указывается код бюджетной классификации, по которому отражаются расходы по указанному объекту областной адресной инвестиционной программы;

г) в столбцах 10 - 12 указывается предлагаемый (заявляемый) министерством экономического развития Астраханской области объем бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, предлагаемый для включения в областную адресную инвестиционную программу;

д) в столбцах 13 - 15 указывается объем бюджетных ассигнований, включаемых в проект областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

е) в столбцах 16 - 18 указывается финансовый эффект, который формируется в результате расходов по объектам областной адресной инвестиционной программы, включаемых в проект областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период. Финансовый эффект определяется в соответствии с распоряжением министерства экономического развития Астраханской области от 07.05.2007 N 27-р "О порядке реализации инвестиционных проектов в рамках областной адресной инвестиционной программы";

ж) в столбцах 19 - 27 указывается код и объем эксплуатационных расходов будущих периодов по каждому из объектов областной адресной инвестиционной программы в разрезе главных распорядителей бюджетных средств, разделов, подразделов, целевых статей, видов, КОСГУ, детализированных КОСГУ бюджетной классификации расходов;

г) в столбцах 28 - 30 указывается разница между финансовым эффектом и эксплуатационными расходами будущих периодов по каждому из объектов областной адресной инвестиционной программы. Обязательным условием включения объектов областной адресной инвестиционной программы в областной бюджет является положительная величина указанной разницы.

6.4. К форме N 3 министерство экономического развития Астраханской области прикладывает пояснительную записку, содержащую обоснование и расчете объема финансового эффекта и эксплуатационных расходов будущих периодов по каждому из объектов областной адресной инвестиционной программы.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

7. Порядок заполнения формы N 4 "Текущие расходы на реализацию целевых программ"

7.1. Представляется министерством экономического развития Астраханской области в качестве обоснования расходов на реализацию целевых программ и включает только текущие расходы на их реализацию. Форма N 4 также не учитывает расходы на реализацию ведомственных целевых программ.

7.2. Формируется следующим образом:

а) в столбце 2 указывается наименование целевой программы;

б) в столбцах 3-8 указывается код расходов бюджетной классификации, предусмотренных на реализацию целевой программы;

в) в столбцах 9-11 указываются объемы бюджетных ассигнований, предлагаемые министерством экономического развития Астраханской области для включения в проект областного бюджета в качестве бюджетной заявки (без учета бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства);

г) в столбцах 12-14 приводится объем бюджетных ассигнований на реализацию целевых программ в соответствии с доведенным министерством финансов Астраханской области предельным объемом расходов на реализацию целевых программ на очередной финансовый год и плановый период (без учета бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства).

8. Форма N 5 "Планируемые результаты исполнения расходных
обязательств главными распорядителями средств областного бюджета"

8.1. Содержит количественную или качественную характеристику результатов использования бюджетных ассигнований по каждому виду расходов в соответствии с бюджетной заявкой и уточненными по результатам согласования объемами бюджетных ассигнований главных распорядителей бюджетных средств.

8.2. В форму N 5 не включаются расходы, осуществляемые за счет субвенций из федерального бюджета, бюджетные ассигнования на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, текущие расходы на реализацию целевых программ. В форму N 5 подлежат включению расходы на реализацию ведомственных целевых программ.

8.3. Заполняется следующим образом:

а) в заголовке формы указываются полное наименование и код главного распорядителя средств областного бюджета;

б) в столбце 2 в соответствующих строках приводится наименование расходного обязательства;

в) в столбцах 3 - 6 приводятся данные о классификации расходных обязательств (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов);

г) в столбце 7 указывается последовательно:

- стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых влияют предусмотренные бюджетные ассигнования. Формулировки стратегических целей и тактических задач должны по возможности соответствовать целям и задачам, указанным в распоряжении Правительства Астраханской области от 27.06.2007 N 381-Пр "О стратегических целях и тактических задачах Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской области и индикаторах их достижения";

- показатели непосредственного и конечного результатов использования бюджетных ассигнований.

д) в столбце 8 указываются единицы измерения соответствующих показателей;

ж) В столбцах 9 - 13 в строках, соответствующих видов расходов, приводятся данные (в тысячах рублей, с одним знаком после запятой, с выделением разрядов) о расходах за отчетный год, утвержденном объеме ассигнований на текущий год и планируемых объемах расходов на очередной финансовый год и плановый период. В строках, соответствующих наименованиям показателей непосредственных и конечных результатов использования бюджетных ассигнований, приводятся фактические значения результатов за отчетный год, ожидаемые значения результатов в текущем году, а также планируемые значения результатов на очередной финансовый год и плановый период.

В случае отсутствия количественно измеримого показателя непосредственного и конечного результата использования бюджетного ассигнования, в соответствующих строках приводится качественное описание фактической ситуации в отчетном году, ожидаемого результата в текущем году и планируемого результата на очередной финансовый год и плановый период.

В случаях, если несколько видов расходов классификации вносят вклад в достижение одинаковых показателей конечных и непосредственных результатов использования бюджетных ассигнований, главный распорядитель бюджетных средств указывает в примечании (столбец 15) "с учетом расходов _________" (приводится раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов).

з) в столбце 14 указывается целевое значение показателей непосредственного и конечного результата.

8.4. Под непосредственным результатом использования бюджетного ассигнования понимается объем и качество бюджетных услуг, оказанных главным распорядителем и подведомственными ему распорядителями и получателями средств областного бюджета, внешним потребителям (юридическим и физическим лицам, органам государственной власти: объем или количество выполненных государственных функций, проведенных мероприятий (например, число проверок, количество выданных лицензий, количество получателей социальных выплат и т.д.).

Непосредственным результатом использования бюджетного ассигнования является результат, напрямую зависящий от деятельности главного распорядителя средств бюджетных средств и объема бюджетных средств, направляемых на эту деятельность.

8.5. Рекомендуется применять следующие показатели непосредственных результатов использования бюджетных ассигнований:

Для видов расходов, по которым осуществляются трансферты населению, в качестве показателя непосредственных результатов может быть использован показатель "число получателей трансфертов".

Для видов расходов, связанных с финансированием органов государственной власти в качестве показателя непосредственных результатов может быть использован показатель "количество проверок" или иные показатели по видам деятельности.

Для видов расходов, связанных с субсидированием процентных ставок, - показатель "количество обращений за субсидиями", "размер субсидий".

Для расходов, связанных с содержанием бюджетных учреждений в качестве показателей непосредственных результатов могут быть использованы показатели, характеризующие процесс оказания услуг (пропускная способность, число мест, коек, число учащихся, пациентов).

Не следует использовать такие показатели как "средний объем бюджетных средств, выделяемых на содержание одного учреждения или работника".

8.6. Под конечным результатом использования бюджетного ассигнования понимается степень удовлетворения потребностей внешних потребителей за счет оказания им главным распорядителем и подведомственными ему распорядителями и получателями бюджетных средств бюджетных услуг.

Под внешними потребителями услуг понимаются физические и юридические лица, их группы, а также органы государственной власти (местного самоуправления), за исключением самого главного распорядителя подведомственных ему органов и учреждений.

Например, для услуг в сфере образования показателем конечного эффекта может являться уровень успеваемости учащихся, в сфере здравоохранения - уровень заболеваемости и т.д.

Показатели конечного результата должны по возможности иметь не абсолютное (количественное), а относительное выражение.

При заполнении формы N 5 используются данные оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг, проведенной главными распорядителями средств областного бюджета.

9. Форма N 6 "Планируемые результаты реализации областной адресной
инвестиционной программы"

9.1. Приводится оценка бюджетной и социальной эффективности объектов, планируемых к включению в областную адресную инвестиционную программу.

9.2. Подготавливается министерством экономического развития Астраханской области.

9.3. Оценка бюджетной и социальной эффективности осуществляется в соответствии с распоряжением министерства экономического развития Астраханской области от 07.05.2007 N 27-р "О порядке реализации инвестиционных проектов в рамках областной адресной инвестиционной программы".

10. Форма N 7 "Планируемые результаты осуществления текущих расходов
на реализацию целевых программ Астраханской области"

10.1. Содержит количественную или качественную характеристику результатов использования бюджетных ассигнований на финансирование текущих расходов на реализацию целевых программ Астраханской области.

10.2. Заполняется министерством экономического развития Астраханской области в соответствии с требованиями, изложенными в разделе 8 настоящего порядка

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 1 Заявки главных распорядителей средств областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 1
к Порядку

Форма N 1 Заявки главных распорядителей средств областного бюджета
на очередной финансовый год и плановый период
------------------------------------------------------------
ГРБС (код и наименование)

 В тыс. рублях

код бюджетной классификации расходов						Заявлено для включения в проект областного бюджета на ______ год			Проект областного бюджета на ______ год			Обоснования
ГРБС	раздел, подраз- дел	целевая статья	вид рас- ходов	КОСГУ	Детали- зиро- ванный КОСГУ	Всего	в том числе		Всего	в том числе		По действующим расходным обязательствам	по принимаемым расходным обязательствам
							действующие расходные обязательства	принимаемые расходные обязательства		действующие расходные обязательства	принимаемые расходные обязательства
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
								9
						Итого

                ___________________________________

                ___________________________________

 Руководитель                                       Начальник ФЭО

                -----------------------------------               ----------------------------

                      ФИО (подпись)                                       ФИО (подпись)

 Исполнитель          ФИО (подпись)                                         (телефон)

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 2-1 Распределения численности и оплаты труда работников, оплачиваемых по ЕТС" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 2
к Порядку

Форма N 2-1 Распределение численности и оплаты труда работников,
оплачиваемых по ЕТС

     ГРБС

         ---------------------------------------------------------------\

     Раздел                                                   |         |

           -------------------------------------------------------------/

                                                                  код

Показатели

Код бюдже- топо- луча- теля (БП__)

Код раз- дела

________ год

Числен- ность работ- ников, чел

Ставка по разряду ЕТС (руб.)

Среднемесячный фонд заработной заработной платы работников (без начислений) - всего тыс. руб.

том числе: (в тыс. руб.)

материа- льная помощь, в тыс. рублей

Расходы на оплату труда - всего на 12 мес. (бюджет), тыс. руб.

Оплата за счет предпри- ниматель- ской дея- тельности всего на год, тыс. руб.

Справочно расходы на год по фиксиро- ванным надбав- кам, тыс. руб.

оплата по та- рифным ставкам

доплаты, надбавки и повышения, носящие обяза- тельный характер

доплаты и надбавки стимулирующего характера, премии

доп- лата до 2300

А

Б

В

1

2

3 = 4 + 5 + 6 + 7

4

5

9

7

8

9 = 3 * 12 + 8

10

11

I. Всего

по разрядам:

- 1 разряд

1379

- 2 разряд

1434

- 3 разряд

1503

- 4 разряд

1637

- 5 разряд

1818

- 6 разряд

2009

- 7 разряд

2213

- 8 разряд

2431

- 9 разряд

2671

- 10 разряд

2936

- 11 разряд

3225

- 12 разряд

3478

- 13 разряд

3755

- 14 разряд

4045

- 15 разряд

4356

- 16 разряд

4694

- 17 разряд

5054

- 18 разряд

6206

Всего с начислениями

X

X

X

X

X

X

X

X

начисления на заработную плату

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

 Руководитель ___________________________ Начальник ФЭО _____________________

                  ФИО (подпись)                             ФИО (подпись)

 Исполнитель  ---------------------------        --------------------------

                  ФИО (подпись)                           (телефон)

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 2-2 Расчета фонда оплаты труда по утвержденному штатному расписанию центрального аппарата главного распорядителя средств областного бюджета" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 3
к Порядку

Форма N 2-2 Расчет фонда оплаты труда по утвержденному штатному
расписанию центрального аппарата главного распорядителя средств
областного бюджета
-----------------------------------------------------------
(наименование главного распорядителя средств областного бюдежта)
на _____ год

п/п

Наименование должностей

Количество штатных единиц

Должностной оклад

Оклад за классный чин

Оклад денежного содержания

Надбавка за выслугу лет

Надбавка за особые условия государстенной службы

Ежемесячное денежное поощрение

Надбавка за работу с сек- ретными доку- ментами

Итого з/п за месяц

%

Сумма

%

Сумма

коэф

Сумма

%

Сумма

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

итого

Отдел ________________________ (наименование отдела)

итого

Сектор ________________________ (наименование сектора)

итого

Всего по гос. служащим

Технический персонал

*

*

*

*

итого

Всего по техническому персоналу

Всего в расчете на год

     Расходы на выплату материальной помощи и единовременной выплаты  (по

госслужбе ОДС * 3 =; по техническим раб. ДО * 2 =)

 Итого ФОТ по 211   Начисление на оплату труда - 26,2%   Итого ФОТ по 211, 213

     Примечание:  *  -  ФОТ  по  бюджету  2008  г. (с учетом  уточнения),

численность    (шт. ед.) утвержденная     постановлением     Правительства

Астраханской области (дата, N,)

 Руководитель ________________ Начальник ФЭО _______________  Исполнитель __________________

               ФИО (подпись)                  ФИО (подпись)               ФИО (подпись)

              ________________               _______________              __________________

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 2-3 Расчета фонда оплаты труда работников, для которых установлена иная система оплаты труда" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 4
к Порядку

Форма N 2-3 Расчет фонда оплаты труда работников,
для которых установлена иная система оплаты труда
___________________________________________________________________
(наименование главного распорядителя средств областного бюджета,
наименование учреждения)

Классификация расходов

Наименование категории работников

Расчет фонда оплаты труда работников, для которых установлена иная система оплаты труда

иные вып- латы предусмо- тренные законода- тельством

Итого ст. 211

Итого ст. 213

ФОТ ст. 211, 213

ФОТ на текущий финансо- вый год

Приме- чание

Раз- дел, под- раз- ле

Целе- вая ста- тья

Вид рас- ходов

Оклад (меся- чный фонд)

Оклад на 12 мес.

надбав- ка за выслугу лет

надбавка за ин- тенсив- ность, слож- ность

надбавка за сек- ретность (уста- новлен- ная)

ежеме- сячные премии

матери- альная помощь

1

2

3

4

5

6 = (5) * 12

7 = (5) * 2

8 = (5) * 2,5

9

10 = (5) * 3

11 = (5) * 2

12

13 = 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12

14 = 13 * 0,262

15 = 13 + 14

16

17

Итого:

     Примечание:   Штатное   расписание,    утвержденное    руководителем

учреждения и согласованное с  главным  распорядителем  бюджетных  средств

прилагается.  Положение  об  оплате   труда   утверждено   постановлением

Правительства Астраханской области (дата, N,)

     Расходы на выплату материальной помощи и единовременной выплаты  (по

госслужбе ОДС * 3 =; по техническим раб. ДО * 2 =)

     Итого ФОТ

     по 211    Начисление на оплату труда - 26,2%   Итого ФОТ по 211, 213

     Примечание:  *  -  ФОТ  по  бюджету  2008  г. (с  учетом  уточнения),

численность    (шт. ед.) утвержденная     постановлением     Правительства

Астраханской области (дата, N,)

 Руководитель _____________________ Начальник ФЭО ________________________

                 ФИО (подпись)                        ФИО (подпись)

              _____________________               ________________________

 Руководитель _____________________ Начальник ФЭО ________________________  Исполнитель

                 ФИО (подпись)                        ФИО (подпись)        ФИО (подпись)

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 2-4 Расчета фонда оплаты труда работников, не относящихся к категории государственных гражданских служащих и осуществляющих техническое обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 5
к Порядку

Форма N 2-4 Расчет фонда оплаты труда работников, не относящихся
к категории государственных гражданских служащих и осуществляющих
техническое обеспечение деятельности исполнительных органов
государственной власти
_______________________________________________________________________
(наименование главного распорядителя средств областного бюджета)

Классификация расходов

Наименование категории работников

Расчет ФОТ работников, не относящихся к категории государственных гражданских служащих и осуществляющих техническое обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти (постановление Губернатора Астраханской области N 143 от 04.03.2005)

иные вып- латы предусмо- тренные законода- тельством

Итого ст. 211

Итого ст. 213

ФОТ ст. 211, 213

ФОТ на текущий финансо- вый год

Приме- чание

Раз- дел, под- раз- ле

Целе- вая ста- тья

Вид рас- ходов

Оклад (меся- чный фонд)

Оклад на 12 мес.

надбав- ка за выслугу лет

надбавка за ин- тенсив- ность, слож- ность

надбавка за сек- ретность (уста- новлен- ная)

ежеме- сячные премии

матери- альная помощь

1

2

3

4

5

6 = (5) * 12

7 = (5) * 2

8 = (5) * 2,5

9

10 = (5) * 3

11 = (5) * 2

12

13 = 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12

14 = 13 * 0,262

15 = 13 + 14

16

17

Итого:

     Примечание:   Штатное   расписание,    утвержденное    руководителем

учреждения и согласованное с  главным  распорядителем  бюджетных  средств

прилагается.  Положение  об  оплате   труда   утверждено   постановлением

Правительства Астраханской области (дата, N,)

     Расходы на выплату материальной помощи и единовременной выплаты  (по

госслужбе ОДС * 3 =; по техническим раб. ДО * 2 =)

     Итого ФОТ

     по 211    Начисление на оплату труда - 26,2%   Итого ФОТ по 211, 213

     Примечание:  *  -  ФОТ  по  бюджету  2008  г. (с  учетом  уточнения),

численность   (шт. ед.)  утвержденная     постановлением     Правительства

Астраханской области (дата, N,)

 Руководитель _____________________ Начальник ФЭО ________________________

                 ФИО (подпись)                        ФИО (подпись)

              _____________________               ________________________

 Руководитель _____________________ Начальник ФЭО ________________________  Исполнитель

                 ФИО (подпись)                        ФИО (подпись)        ФИО (подпись)

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 3 Расходов на осуществление областной адресной инвестиционной программы с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 6
к Порядку

Форма N 3 Расходы на осуществление областной адресной инвестиционной
программы с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов

N п/п	Наименование объекта областной адресной инвестиционной программы	Код объекта	код бюджетной классификации расходов						Заявлено для включения в проект областного бюджета, в тыс. рублях			Проект областного бюджет, в тыс. рублях			Финансовый эффект в результате осуществления бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, в тыс. рублей*
			ГРБС	раздел, подраз- дел	целе- вая ста- тья	вид рас- ходов	КОСГУ	Дета- лизи- рова- нный КОСГУ	Очередной финансо- вый год, N	Плано- вый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2	Очередной финансо- вый год, N	Плано- вый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2	Очередной финансо- вый год, N	Плано- вый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
	Итого

Продолжение таблицы

N п/п

Наименование объекта областной адресной инвестиционной программы

Код объекта

Эксплуатационные расходы будущих периодов, возникающие в результате осуществления государственных инвестиций, в тыс. рублей*

Разница между финансовым эффектом и эксплуатацион- ными расходами будущих периодов, тыс. рублей*

код бюджетной классификации расходов

Проект областного бюджет, в тыс. Рублях

ГРБС

раздел, подраз- дел

целе- вая ста- тья

вид рас- ходов

КОСГУ

Дета- лизи- рова- нный КОСГУ

Очередной финансо- вый год, N

Плано- вый период, N + 1

Плано- вый период, N + 2

Очередной финансо- вый год, N

Плано- вый период, N + 1

Плано- вый период, N + 2

1

2

3

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28 = (16) - (25)

29 = (17) - (26)

30 = (18) - (27)

Итого

* - заполняется только по объектам областной адресной инвестиционной программы, включенных в проект областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 4 "Текущих расходов на реализацию целевых программ" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 7
к Порядку

Форма N 4 "Текущие расходы на реализацию целевых программ"

N п/п	Наименование целевой программы	код бюджетной классификации расходов						Заявлено для включения в проект областного бюджета			Проект областного бюджета на			Обоснование
		ГРБС	раздел, подраз- дел	целе- вая ста- тья	вид рас- ходов	КОСГУ	Дета- лизи- рова- нный КОСГУ	Очередной финансо- вый год, N	Плано- вый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2	Очередной финансо- вый год, N	Плано- вый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 5 Планируемых результатов исполнения расходных обязательств главными распорядителями средств областного бюджета" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 8
к Порядку

Форма N 5 Планируемые результаты исполнения расходных обязательств
главными распорядителями средств областного бюджета
_________________________________________
ГРБС (код и наименование)

N п/п	Наименование расходного обязательства	код бюджетной классификации расходов				Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых нап- равлены бюджетные ассиг- нования (в соответствии с распоряжением Правительс- тва Астраханской области от 27.06.2007 г. N 381-Пр "О стратегических целях и тактических задачах Пра- вительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской обла- сти и индикаторах их достижения"), показатели непосредственного и коне- чного результата исполь- зования бюджетных ассиг- нований	Ед. изм.	Сложившееся значение					Целевое значе- ние показа- теля	Приме- чание
		разделы	подразделы	целевая статья	виды расходов			Отчет- ный год	Текущий финансо- вый год	Очеред- ной фи- нансовый год, N	Плано- вый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2
								факт	план	прогноз	прогноз	прогноз
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 6. Планируемых результатов реализации областной адресной инвестиционной программы" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 9
к Порядку

Форма N 6. Планируемые результаты реализации областной адресной
инвестиционной программы

N п/п	Наименование объекта областной адресной инвестиционной программы	Показатели бюджетной и социальной эффективности планируемых объектов областной адресной инвестиционной программы	Ед. изм.	Фактические и планируемое значение							Примечание
				Отчетный год	Текущий финансовый год	Очередной финансовый год, N	Плановый период, N + 1	Плановый период, N + 2	Плановый период, N + 3	Плановый период, N + 4
				факт	план	прогноз	прогноз	прогноз	прогноз	прогноз
1	2	3	4	5	6	8	9	10	11	12	13

ГАРАНТ:

См. форму "Формы N 7 Планируемых результатов осуществления текущих расходов на реализацию целевых программ Астраханской области Продолжение" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 10
к Порядку

Форма N 7 Планируемые результаты осуществления текущих расходов
на реализацию целевых программ Астраханской области
________________________________________________________________
ГРБС (код и наименование)

N п/п	Наименование областной целевой программы	код бюджетной классификации расходов				Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых направлены бюджетные ассигнования (в соответствии с распоряжением Правительства Астраханской области от 27.06.2007 г. N 381-Пр "О стратегических целях и тактических задачах Правительства Астраханской области и исполни- нительных органов государственной власти Астраханской области и индикаторах их достижения"), показатели непосредственного и конечного результата использова- ния бюджетных ассигнований	Ед. изм.	Сложившееся значение					Целевое значение показа- теля	Приме- чание
		раз- дел	под- раз- дел	целе- вая ста- тья	вид рас- ходов			Отчет- ный год	Текущий финансовый год	Очеред- ной финансо- вый год, N	Плановый период, N + 1	Плано- вый период, N + 2
								факт	план	прогноз	прогноз	прогноз
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

ГАРАНТ:

См. форму "Обоснований бюджетных проектировок главных распорядителей бюджетных средств на очередной финансовый год и плановый период" в редакторе MS-EXCEL

Приложение N 11
к Порядку

Обоснования бюджетных проектировок главных распорядителей бюджетных
средств на очередной финансовый год и плановый период
____________________________________________________________
(наименование главного распорядителя областного бюджета)

N п/п	Наименование расходного обязательства	код бюджетной классификации расходов				Текущий финансовый год		Очередной финансовый год, N
		раздел	подра- здел	целе- вая статья	вид расхо- дов	первона- чальный бюджет	уточнен- ный бюджет	Заявка			Проект бюджета
								Всего	в том числе		Всего	в том числе		Пояснение к гр 9, 12
									Действующие расходные обязательс- тва	Принимаемые новые расходные обязательст- ва		Действующие расходные обязательс- тва	Принимаемые новые расходные обязательст- ва
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

Продолжение таблицы

N п/п	Наименование расходного обязательства	код бюджетной классификации расходов				Очередной финансовый год, N = 1
		раздел	подраз- дел	целевая статья	вид расхо- дов	Заявка			Проект бюджета
						Всего	в том числе		Всего	в том числе		Поясне- ние к гр 16, 19
							Действующие расходные обязательст- ва	Принимаемые новые расходные обязательст- ва		Действующие расходные обязательства	Принимаемые новые расходные обязательст- ва
1	2	3	4	5	6	16	17	18	19	20	21	22

Продолжение таблицы

N п/п	Наименование расходного обязательства	код бюджетной классификации расходов				Очередной финансовый год, N + 2
		раздел	подраз- дел	целевая статья	вид расхо- дов	Заявка			Проект бюджета
						Всего	в том числе		Всего	в том числе		Поясне- ние к гр. 23, 26
							Действующие расходные обязательст- ва	Принимаемые новые расходные обязательст- ва		Действующие расходные обязательства	Принимаемые новые расходные обязательст- ва
1	2	3	4	5	6	23	24	25	26	27	28	29