Приложение N 1
к Порядку
Показатели деятельности Фонда
1. Показатель "Достаточность собственных средств" (далее - ![]()
) относительно объема активов Фонда не должен быть менее 15% и рассчитывается по следующей формуле:
![]()
где:
![]()
- собственные средства Фонда, определяемые как сумма итога раздела III "Целевое финансирование" бухгалтерского баланса;
![]()
- активы Фонда, определяемые как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".
2. Показатель "Эффективность размещения средств" (далее - ![]()
) Фонда должен быть не менее 70% по истечении календарного года с момента начала реализации микрофинансовой программы и рассчитывается по следующей формуле:
![]()
где:
![]()
- остаток задолженности заемщиков по основному долгу перед Фондом;
![]()
- сумма субсидий из федерального бюджета и бюджета Астраханской области, предоставленных Фонду на реализацию мероприятия по созданию и (или) развитию микрофинансовых организаций.
3. Показатель "Операционная самоокупаемость" (![]()
) Фонда должен быть не менее 100% и рассчитывается за отчетный период по следующей формуле:
![]()
где:
![]()
- процентный доход с портфеля займов, платежи и комиссионные по портфелю займов, доход от штрафов и пени по портфелю займов и иные доходы Фонда;
![]()
- расходы на выплату процентов и комиссионных по привлеченным кредитам и займам, расходы на выплату штрафов и пени по привлеченным кредитам и займам;
![]()
- сумма списанной безнадежной задолженности заемщиков;
![]()
- расходы и затраты Фонда, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении микрофинансовых операций, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к микрофинансированию), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов.
4. Показатель "Операционная эффективность" (далее - ![]()
) Фонда не должен превышать значения 30% и рассчитывается по следующей формуле:
![]()
где:
![]()
- расходы и затраты Фонда, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении микрофинансовых операций, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к микрофинансированию), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов;
![]()
- среднеарифметическое значение остатка задолженности заемщиков по основному долгу перед Фондом на начало и на конец отчетного периода.
5. Показатель "Риск портфеля больше 30 дней" (далее - ![]()
) Фонда не должен превышать 12% и рассчитывается по следующей формуле:
![]()
![]()
![]()
где:
![]()
- остаток задолженности заемщиков по основному долгу перед Фондом (без учета начисленных процентов, штрафов и пени), задержка очередного платежа по которому составляет более 30 календарных дней;
![]()
- остаток задолженности заемщиков по основному долгу перед Фондом.
6. Показатель "Коэффициент списания" (![]()
) Фонда не должен превышать 5% и рассчитывается по следующей формуле:
![]()
где:
![]()
- сумма списанной безнадежной задолженности Фонда за 3 года, предшествующие отчетному периоду;
![]()
- остаток задолженности заемщиков по основному долгу перед Фондом.
