Приложение N 1

Приложение N 1
к постановлению Правительства
Астраханской области
от 26 апреля 2012 г. N 176-П

10. Оценка результативности и эффективности реализации Программы

Комплексная реализация программных мероприятий позволит:

- увеличить количество мест в дошкольных образовательных учреждениях с 37 101 в 2011 году до 44 396 в 2023 году;

- увеличить долю детей от 1 года до 7 лет, охваченных дошкольным образованием, от общего количества нуждающихся с 70,4 до 82,0%;

- сократить количество детей, находящихся в очереди на устройство в дошкольные образовательные учреждения с 17 до 10,4 тыс. человек;

- создать около 2 087 рабочих мест;

- обеспечить экономию бюджета Астраханской области в размере 982 млн рублей и увеличить налоговые поступления в бюджет Астраханской области на 2 276,5 млн рублей.

Показатели результативности и эффективности реализации Программы

Наименование целей и задач	Наименование показателей конечного и промежуточного конечного результатов	Ед. измерения	Значение показателя за период, предшествующий реализации Программы, 2011 г.	Прогнозные значения показателей	Прогнозные значения экономического эффекта
				2023 г.	2023 г.
Цель 1. Повышение доступности дошкольного образования на территории Астраханской области	Количество мест в дошкольных образовательных учреждениях	тыс. мест	37,1	44,4	х
	Доля детей от 1 года до 7 лет, охваченных дошкольным образованием, от общего количества нуждающихся	%	70,4%	82,0%	х
	Количество детей, находящихся в очереди на устройство в дошкольные образовательные учреждения		17 014	10 439	1 782,5 млн рублей (за счет поступления в бюджет НДФЛ родителей, вышедших на работу)
Задача 1.1. Формирование нормативных правовых основ механизма расширения сети дошкольных образовательных учреждений в Астраханской области	Доля принятых нормативных правовых актов Астраханской области, регламентирующих механизм расширения сети дошкольных образовательных учреждений, от необходимого уровня (нарастающим итогом)	%	0	100	х
Задача 1.2. Развитие инфраструктуры дошкольных образовательных учреждений в Астраханской области	Доля функционирующих дошкольных образовательных учреждений от необходимого уровня	%	78,1%	87,9%	х
Дополнительные результаты	Количество созданных рабочих мест	мест	0	2 087	982,0 млн рублей (за счет сокращения выплат из бюджета Астраханской области на пособия по безработице), 494,0 млн рублей (за счет поступления в бюджет Астраханской области НДФЛ работников детских садов)

Методика оценки эффективности Программы

Для оценки эффективности реализации Программы были переведены в денежный эквивалент следующие показатели конечного результата:

- количество созданных рабочих мест;

- количество детей, находящихся в очереди на устройство в дошкольные образовательные учреждения.

Для перевода показателей конечного результата в денежный эквивалент использовался следующий расчет.

Эффекты от первого показателя:

- исходные данные для расчета сокращения расходов бюджета Астраханской области на выплату пособий по безработице потенциальным сотрудникам детских садов:

Количество созданных рабочих мест в 2013 году, мест	1 231
Количество созданных рабочих мест начиная с 2014 года, мест	2 087
Минимальный размер пособия по безработице в 2011 году, руб.	850,00
Максимальный размер пособия по безработице в 2011 году, руб.	4 900,00
Средний размер пособия по безработице в 2011 году, руб. (как среднее арифметическое значение между минимальным и максимальным размером пособия)	2 875,00
Темп роста среднего размера пособия по безработице, %	103,5

Экономия бюджета Астраханской области на пособиях по безработице в год = средний размер пособия по безработице в ценах соответствующего года х 12 х количество созданных рабочих мест

	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.	Всего
Средний размер пособия по безработице, тыс. руб.	3,08	3,188	3,299	3,415	3,534	3,658	3,786	3,918	4,055	4,197	4,344
Экономия бюджета на пособиях по безработице, млн руб.	45,49	79,83	82,62	85,52	88,51	91,61	94,81	98,13	101,57	105,12	108,80	982,0 0

Таким образом, сокращение расходов бюджета Астраханской области на выплату пособий по безработице потенциальным сотрудникам детских садов составит 982,0 млн рублей;

- исходные данные для расчета объема поступлений налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу:

	Количество созданных рабочих мест	Размер заработной платы в 2011 году
Всего, в т.ч.:	2 087 (в т.ч. 1 231 в 2013 году)
- воспитатели	621 (в т.ч. 366 в 2013 году)	10 000
- обслуживающий персонал	1 349 (в т.ч. 796 в 2013 году)	5 000
- административный персонал	117 (в т.ч. 69 в 2013 году)	15 000

	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 - 2023 гг.
Темп роста средней заработной платы	109,60	109,60	109,80	На уровне 2014 года - 109,8

Фонд оплаты труда работников создаваемых дошкольных образовательных учреждений = количество воспитателей х заработная плата воспитателей х 12 + количество обслуживающего персонала х заработная плата обслуживающего персонала х 12 + количество административного персонала х заработная плата административного персонала х 12

	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.	Всего
Фонд оплаты труда создаваемых ДОУ	125,05	232,82	255,63	280,69	308,19	338,40	371,56	407,97	447,95	491,85	540,06	3 675,13
НДФЛ (13%)	16,26	30,27	33,23	36,49	40,07	43,99	48,3 0	53,04	58,23	63,94	70,21	494,0

Таким образом, объем поступления налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу, составит 494,0 млн рублей.

Эффект от второго показателя:

- исходные данные для расчета объема поступления налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу (устройство детей в дошкольные образовательные учреждения позволит их родителям выйти на работу):

Количество устроенных детей	6 190 (в т.ч. 3 650 в 2013 году)
Доля родителей, вышедших на работу, от общего количества родителей, сидевших с детьми, %	50,0
Количество родителей, вышедших на работу	3 095 (в т.ч. 1 825 в 2013 году)
Темп роста средней заработной платы, %	109,8

НДФЛ = количество родителей, вышедших на работу х средняя заработная плата х 12 х 13%

	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.	Всего
Средняя заработная плата, тыс. руб.	20,6	22,6	24,8	27,3	29,9	32,9	36,1	39,6	43,5	47,8	52,5
НДФЛ (13%), млн рублей	58,65	109,20	119,91	131,66	144,56	158,73	174,28	191,36	210,11	230,71	253,31	1 782,5

Таким образом, объем поступления налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу, составит 1 782,5 млн рублей.