Постановление администрации города Астрахани от 14 марта 2012 г. N 2086 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Город Астрахань"

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Астраханской области "О стратегическом планировании социально-экономического развития Астраханской области", решением Городской Думы муниципального образования "Город Астрахань" от 27.11.2008 N 151 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "Город Астрахань", с целью формирования единых требований и подходов к разработке, формированию и реализации ведомственных целевых программ постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Город Астрахань".

2. Структурным подразделениям администрации города принять к руководству и исполнению Порядок, утвержденный п. 1 настоящего постановления администрации города Астрахани, при формировании ведомственных целевых программ.

3. Признать утратившими силу постановления мэра города Астрахани от 30.06.2006 N 1122-м "О повышении эффективности бюджетного планирования", от 12.01.2012 N 81-м "О внесении изменений в постановление мэра города от 30.06.2006 N 1122-м".

4. Организационно-информационному отделу администрации города Астрахани разместить настоящее постановление администрации города на официальном сайте органов местного самоуправления города Астрахани.

5. Управлению пресс-службы администрации города опубликовать настоящее постановление администрации города Астрахани в средствах массовой информации.

6. Управлению контроля и документооборота администрации города:

6.1. Направить настоящее постановление в контрольно-правовое управление администрации Губернатора Астраханской области для включения в регистр муниципальных нормативных правовых актов, в установленный законом срок.

6.2. Внести соответствующее изменение в поисково-справочную систему распорядительных документов администрации города.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления администрации города оставляю за собой.

И.о. мэра города

М.Н. Столяров

Порядок
разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Город Астрахань"
(утв. постановлением администрации города Астрахани от 14 марта 2012 г. N 2086)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Город Астрахань" (далее - Порядок) определяет разработку, утверждение и реализацию ведомственных целевых программ, направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития, повышение результативности расходов бюджета муниципального образования "Город Астрахань" (далее - местный бюджет).

1.2. В настоящем Порядке используются следующие понятия и термины:

- ведомственная целевая программа (далее - Программа) - комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на выполнение конкретных, измеряемых целевыми индикаторами, тактических задач, решение которых возложено исключительно на соответствующий субъект бюджетного планирования;

- стратегическая цель - краткое описание конечного общественно значимого результата реализации основных функций в сфере деятельности субъекта бюджетного планирования;

- тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеряемых общественно значимых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;

- эффективность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности структурного подразделения Администрации города Астрахань и расходами на их достижение;

- индикаторы реализации ведомственной целевой программы (далее - целевые индикаторы) - измеряемые количественные показатели решения поставленных задач и достижения целей программы;

- субъекты бюджетного планирования - структурные подразделения администрации города, являющиеся главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета муниципального образования "Город Астрахань";

- действующие расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, необходимых для исполнения в планируемом периоде расходных обязательств субъектом бюджетного планирования, обусловленных действующими нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями;

- принимаемые расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, планируемыми (предполагаемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, очередном финансовом году или плановом периоде.

1.3. Основаниями для разработки и реализации Программы являются:

- наличие задач, определенных приоритетами социально-экономического развития города;

- наличие проблемных вопросов, оформленных в виде публичных обязательств мэра города;

- наличие проблемных вопросов развития г. Астрахани, выявленных путем проведения социологических исследований;

- наличие рекомендаций о разработке и принятии аналогичных целевых программ в федеральных и (или) областных нормативных правовых актах;

- наличие проблемных вопросов в рамках межмуниципального сотрудничества;

- отсутствие возможностей для решения проблемного вопроса в условиях текущей деятельности субъектов бюджетного планирования.

1.4. Разработчик Программы формирует Программу, обеспечивает увязку всех Программных мероприятий и очередность их проведения с предполагаемыми к освоению финансовыми ресурсами.

1.5. Программа формируется в виде единого документа, содержащего следующие разделы:

1) паспорт программы по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

2) характеристику проблемы (задачи), решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне программным методом;

3) перечень и характеристику целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов согласно приложению 2;

4) описание системы управления реализацией Программы, включающей в себя распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, отвечающими за ее реализацию;

5) перечень и описание программных мероприятий, включая состав мероприятий, информацию о необходимых ресурсах (с указанием направлений расходования средств и источников финансирования) и сроках реализации каждого мероприятия. При определении размера средств, выделяемых на реализацию мероприятий целевой программы ведомства из бюджета муниципального образования "Город Астрахань", учитывается необходимый для их осуществления объем финансирования в целом;

6) срок реализации Программы;

7) оценку эффективности расходования бюджетных средств по годам или этапам в течение всего срока реализации Программы;

8) методику оценки эффективности программы (с учетом ее особенностей);

9) обоснование потребностей в необходимых ресурсах - документ, характеризующий обоснования и расчеты бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и на весь срок реализации Программы, в том числе финансовые и нефинансовые результаты деятельности ведомства и подведомственных ему распорядителей и получателей бюджетных средств в отчетном финансовом году, ожидаемые в текущем финансовом году и планируемые на очередной финансовый год;

10) описание ожидаемых результатов реализации Программы и целевые индикаторы - измеряемые количественные и качественные показатели решения поставленных задач и хода реализации программы по годам.

1.6. Мероприятия Программ не могут дублировать мероприятия других ведомственных и долгосрочных целевых программ.

1.7. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.

1.8. Программа разрабатывается на срок менее трех лет.

1.9. Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы утверждается решением о местном бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в составе ведомственной структуры расходов местного бюджета по соответствующей каждой Программе целевой статье расходов местного бюджета в соответствии с постановлением администрации города, утвердившим Программу.

1.10. Предложения по объемам осуществляемых за счет средств бюджета муниципального образования "Город Астрахань" расходов на реализацию Программы в целом и каждого из мероприятий подготавливаются в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджетов Российской Федерации с расчетами и обоснованиями на весь период реализации программы.

1.11. Расчет расходов на реализацию Программы в части, касающейся исполнения действующих обязательств, осуществляется субъектами бюджетного планирования с использованием индексов-дефляторов.

1.12. Методическое руководство по вопросам, связанным с планированием бюджетных расходов при разработке и реализации Программы, осуществляет финансово-казначейское управление администрации города Астрахани.

1.13. Методическое руководство по формированию Программы осуществляет управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города.

1.14. Программы утверждаются постановлением администрации города Астрахани.

2. Формирование и утверждение Программы

2.1. Решение о разработке Программы принимается руководителем субъекта бюджетного планирования при наличии оснований, предусмотренных пунктом 1.3 настоящего Положения.

2.2. Субъект бюджетного планирования:

а) разрабатывает проекты Программ;

б) обеспечивает реализацию Программ и их финансирование;

в) формирует и представляет в управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города и финансово-казначейское управление администрации города Астрахани отчетность о реализации Программы;

г) по итогам года проводит оценку эффективности реализации Программы.

2.3. Субъект бюджетного планирования готовит проект постановления администрации города Астрахани об утверждении Программы и направляет пакет документов, включающий проекты Программы с расчетами, обосновывающими ресурсное обеспечение Программы, и постановления администрации города Астрахани о ее утверждении, карточку согласования на рассмотрение и согласование курирующим вице-мэром города, всеми заинтересованными структурными подразделениями администрации города, а также для проведения экспертизы в финансово-казначейское управление администрации города Астрахани и управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города.

После согласования со всеми вышеуказанными структурами субъект бюджетного планирования направляет полный пакет документов, включая копии экспертизы финансово-казначейского управления администрации города Астрахани и управления по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города в правовое управление администрации города Астрахани.

2.4. Финансово-казначейское управление администрации города Астрахани в течение 14 календарных дней проводит экспертизу представленного проекта Программы по вопросам:

- источников финансирования и планируемых объемов финансовых ресурсов, исходя из представленных экономических расчетов, а также документов, подтверждающих финансовое обеспечение Программы за счет средств бюджета МО "Город Астрахань" и внебюджетный источников, не запрещенных действующим бюджетным законодательством;

- соответствия объема предлагаемых к принятию расходных обязательств возможностям доходной части местного бюджета.

2.5. Управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города в течение 30 календарных дней проводит экспертизу представленного проекта Программы по вопросам:

- соответствия целей и задач Программы целям социально-экономического развития муниципального образования "Город Астрахань" на очередной финансовый год и плановый период и Стратегии развития МО "Город Астрахань" до 2021 года;

- соответствия мероприятий Программы заявленным целям и задачам;

- обоснованности и системности Программных мероприятий, сроков их реализации;

- наличия количественных и качественных показателей, характеризующих эффективность реализации Программы, соответствия их достижению целей и решению задач Программы;

- наличия статистического и методического обеспечения для количественного измерения достижения годовых и конечных количественных показателей Программы.

2.6. Программы, предполагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению не позднее 1 месяца до дня внесения проекта решения о местном бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в Городскую Думу муниципального образования "Город Астрахань".

2.7. Результаты экспертизы проектов программ, предлагаемых к финансированию (полностью или частично) из бюджета, направляются финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани в управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города с указанием объема финансирования Программы исходя из возможностей доходов местного бюджета на очередной финансовый год.

2.8. Результаты экспертизы проектов программ направляются субъектам бюджетного планирования.

2.9. Финансово-казначейское управление администрации города Астрахани формирует Перечень программ, предлагаемых к финансированию (полностью или частично) из местного бюджета и получивших положительные заключения по экспертизам.

Данный Перечень направляется финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани для рассмотрения и одобрения в Городскую Думу муниципального образования "Город Астрахань" в составе проекта бюджета города на очередной финансовый год.

2.10. Утвержденная Программа отражается отдельной строкой в решении о бюджете муниципального образования "Город Астрахань" на очередной финансовый год в соответствии с бюджетной классификацией.

2.11. В случае досрочного прекращения реализации Программы финансово-казначейское управление администрации города Астрахани представляет в Городскую Думу муниципального образования "Город Астрахань" проект решения о внедрении изменений в местный бюджет в части сокращения расходов субъекта бюджетного планирования, ранее предусмотренных на реализацию данной Программы.

3. Реализация и контроль за ходом выполнения Программы

3.1. Субъект бюджетного планирования несет ответственность за решение задачи путем реализации Программы и за обеспечение утвержденных значений целевых индикаторов.

3.2. Контроль за ходом реализации Программы осуществляется соответствующим субъектом бюджетного планирования, а также в процессе комплексных проверок проводимых финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани, контрольно-счетной палатой города Астрахани и участием представителей управления по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города.

3.3. Отчеты о реализации программ (приложение 3), включая меры по повышению эффективности их реализации, представляются субъектами бюджетного планирования в управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города и финансово-казначейское управление администрации города Астрахани по итогам:

- полугодия - до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом;

- года - до 15 февраля года, следующего за отчетным годом.

3.4. Финансирование Программы осуществляется в соответствии с планом выделения средств на реализацию этой Программы в пределах бюджетных средств, предусмотренных главному распорядителю средств бюджета муниципального образования "Город Астрахань".

4. Порядок внесения изменений, приостановления или прекращения действия Программ

4.1. Изменения в Программы, предусматривающие изменение формулировок (индикаторов) и (или) снижение результатов реализации, продление срока реализации, досрочное прекращение срока реализации Программы осуществляются постановлением администрации города Астрахани по согласованию с финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани и управлением по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города.

4.2. Подготовку предложений по внесению изменений осуществляют соответствующие субъекты бюджетного планирования.

4.3. Предложения по внесению изменений в Программу должны быть согласованы с финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани и управлением по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города.

4.4. Действие Программы может быть приостановлено или прекращено в следующих случаях:

- в случае досрочного выполнения целей Программы;

- в случае нерационального и (или) нецелевого использования бюджетных средств, выделенных на реализацию Программы, по результатам проверки;

- существенного изменения объемов финансирования Программы, влияющего на снижение их результативности;

- невозможности достижения целей Программы в силу форс-мажорных обстоятельств.

4.5. Предложения по приостановлению или прекращению действия Программы подготавливаются субъектом бюджетного планирования, который направляет на рассмотрение мэру города рекомендации о целесообразности или нецелесообразности приостановления Программы в очередном финансовом году или прекращения ее действия.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение 1
к Порядку
разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Город Астрахань"

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
______________________________________________________

Наименование субъекта

бюджетного планирования

Наименование программы

Должностное лицо, утвердившее

программу (дата утверждения),

или наименование и номер

соответствующего нормативного акта

Цели и задачи

Целевые индикаторы

и показатели

Характеристика

программных мероприятий

Сроки реализации

Объемы и источники

финансирования

Ожидаемые конечные

результаты программы

и показатели социально-экономической

эффективности

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение 2
к Порядку
разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Город Астрахань"

Перечень
программных мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов ведомственной целевой программы
_____________________________________________________________________

N п/п	Стратегические цели, тактические задачи, мероприятия, на реализацию которых направлены бюджетные ассигнования	Объем затрат, тыс. руб.	Источник финансирования	Сроки исполнения	Исполнители, ответственные	Планируемые показатели результатов деятельности										Целевое значение (конечный результат)
						Показатели	Ед. изм.	Отчетный год	Текущий год	Планируемое значение
										Очередной год		Очередной год + 1		Очередной год + 2
										Всего	в том числе на 01.07	Всего	в том числе на 01.07	Всего	в том числе на 01.07
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
1.	Наименование цели 1
2.	Наименование задачи 1.1
3.	Наименование мероприятия 1.1.1
....	.........
	Наименование задачи 1.2
	Наименование мероприятия 1.2.1
....	.........
	Наименование цели 2
....	.........

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение 3
к Порядку разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых
программ муниципального
образования "Город Астрахань"

Отчет о реализации ведомственной целевой программы
________________________________________________________________

N п/п	Цели, задачи, мероприятия программы	Объем бюджетных расходов, тыс. руб.									Показатели результатов деятельности							Целевое значение (конечный результат)
		Всего			В т.ч. первый год реализации			В т.ч. второй год ...			Показатель	Ед. изм.	До реализации программы	Первый год реализации		Второй год .....
		план	факт	откл. %	план	факт	откл. %	...	...	...			план	факт	откл. %	...	...
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
1	Наименование цели 1
2	Наименование задачи 1.1
3	Наименование мероприятия 1.1.1
...	.........
	Наименование задачи 1.2
	Наименование мероприятия 1.2.1
	.........
	Наименование цели 2
	.........