Приложение N 3

Приложение N 3
к постановлению Правительства
Астраханской области
от 22 ноября 2012 г. N 515-П

10. Оценка результативности и эффективности реализации Программы

Прямые конечные результаты от реализации Программы будут достигнуты в 2014 году при введении детских садов в эксплуатацию. В период с 2015 по 2028 год значения показателей конечного результата будут зависеть только от внешних по отношению к Программе факторов.

Комплексная реализация программных мероприятий позволит:

- увеличить количество мест в дошкольных образовательных учреждениях с 39,088 тыс. в 2011 году до 47,879 тыс. в 2014 году (в том числе на 5 000 мест в 2014 году непосредственно от реализации мероприятий Программы);

- увеличить долю детей от 1 года до 7 лет, охваченных дошкольным образованием, от общего количества нуждающихся с 68,1% в 2011 году до 76,8% в 2014 году (в том числе на 8,25% в 2014 году непосредственно от реализации мероприятий Программы);

- сократить количество детей, находящихся в очереди на устройство в дошкольные образовательные учреждения с 19,607 тыс. человек в 2011 году до 15,442 тыс. человек в 2014 году (в том числе на 5 000 мест в 2014 году непосредственно от реализации мероприятий Программы);

- создать около 1 288 рабочих мест;

- обеспечить экономию федерального бюджета в размере 887,43 млн рублей и увеличить налоговые поступления в бюджет Астраханской области на 3 426,4 млн рублей.

Показатели результативности и эффективности реализации Программы

Наименование целей и задач	Наименование показателей конечного и промежуточного конечного результатов	Ед. измерения	Значение показателя за период, предшествующий реализации Программы, 2011 г.	Прогнозные значения показателей	Прогнозные значения экономического эффекта
				2014 г.	2023 г.
Цель 1. Повышение доступности дошкольного образования на территории Астраханской области	Количество мест в дошкольных образовательных учреждениях	тыс. мест	39,088	47,879	х
	Доля детей от 1 года до 7 лет, охваченных дошкольным образованием, от общего количества нуждающихся	%	68,1%	76,8%	х
	Количество детей, находящихся в очереди на устройство в дошкольные образовательные учреждения		19 607	15 442	2 758,6 млн рублей (за счет поступления в бюджет НДФЛ родителей, вышедших на работу)
Задача 1.1. Формирование нормативных правовых основ механизма расширения сети дошкольных образовательных учреждений в Астраханской области	Доля принятых нормативных правовых актов Астраханской области, регламентирующих механизм расширения сети дошкольных образовательных учреждений, от необходимого уровня (нарастающим итогом)	%	0	100	х
Задача 1.2. Развитие инфраструктуры дошкольных образовательных учреждений в Астраханской области	Доля функционирующих дошкольных образовательных учреждений от необходимого уровня	%	69,6%	83,4%	х
Дополнительные результаты	Количество созданных рабочих мест	мест	0	1 288	887,43 млн рублей (за счет сокращения выплат из федерального бюджета на пособия по безработице), 667,78 млн рублей (за счет поступления в бюджет Астраханской области НДФЛ работников детских садов)

Методика оценки эффективности Программы

Для оценки эффективности реализации Программы были переведены в денежный эквивалент следующие показатели конечного результата:

- количество созданных рабочих мест;

- количество детей, находящихся в очереди на устройство в дошкольные образовательные учреждения.

Для перевода показателей конечного результата в денежный эквивалент использовался следующий расчет.

Эффекты от первого показателя:

- исходные данные для расчета сокращения расходов бюджета Астраханской области на выплату пособий по безработице потенциальным сотрудникам детских садов:

Количество созданных рабочих мест в 2014 году, мест	1 288
Минимальный размер пособия по безработице в 2011 году, руб.	850,00
Максимальный размер пособия по безработице в 2011 году, руб.	4 900,00
Средний размер пособия по безработице в 2011 году, руб. (как среднее арифметическое значение между минимальным и максимальным размером пособия)	2 875,00
Темп роста среднего размера пособия по безработице, %	103,5

Экономия федерального бюджета на пособиях по безработице в год = средний размер пособия по безработице в ценах соответствующего года х 12 х количество созданных рабочих мест

	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	Всего
Средний размер пособия по безработице, тыс. руб.	2,976	3,080	3,188	3,299	3,415	3,534	3,658	3,786	3,918	4,055	4,197	4,344	4,496	4,654	4,817
Экономия федерального бюджета на пособиях по безработице, млн руб.	45,99	47,60	49,27	50,99	52,78	54,62	56,54	58,51	60,56	62,68	64,88	67,15	69,50	71,93	74,45	887,43

Таким образом, сокращение расходов федерального бюджета на выплату пособий по безработице потенциальным сотрудникам детских садов составит 887,43 млн рублей;

- исходные данные для расчета объема поступлений налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу:

	Количество созданных рабочих мест	Размер заработной платы в 2011 году
Всего, в т.ч.:	1 288
- воспитатели	454	10 000
- обслуживающий персонал (в т.ч. административный)	834	7 000

	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 - 2028 гг.
Темп роста средней заработной платы	109,60	109,60	109,80	На уровне 2014 года - 109,8

Фонд оплаты труда работников создаваемых дошкольных образовательных учреждений = количество воспитателей х заработная плата воспитателей х 12 + количество обслуживающего персонала х заработная плата обслуживающего персонала х 12

	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	Всего
Фонд оплаты труда создаваемых ДОУ	164,25	180,35	198,03	217,43	238,74	262,14	287,83	316,03	347,01	381,01	418,35	459,35	504,37	553,79	608,07	5136,8
НДФЛ (13%)	21,35	23,45	25,74	28,27	31,04	34,08	37,42	41,08	45,11	49,53	54,39	59,72	65,57	71,99	79,05	667,78

Таким образом, объем поступления налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу, составит 667,78 млн рублей.

Эффект от второго показателя:

- исходные данные для расчета объема поступления налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу (устройство детей в дошкольные образовательные учреждения позволит их родителям выйти на работу):

Количество устроенных детей	5 000
Доля родителей, вышедших на работу, от общего количества родителей, сидевших с детьми, %	50,0
Количество родителей, вышедших на работу	2 500
Темп роста средней заработной платы, %	109,8

НДФЛ = количество родителей, вышедших на работу х средняя заработная плата х 12 х 13%

	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	Всего
Средняя заработная плата, тыс. руб.	22,6	24,8	27,3	29,9	32,9	36,1	39,6	43,5	47,8	52,5	57,6	63,3	69,5	76,3	83,7
НДФЛ (13%), млн рублей	88,2	96,9	106,3	116,8	128,2	140,8	154,6	169,7	186,4	204,6	224,7	246,7	270,9	297,4	326,6	2758,6

Таким образом, объем поступления налогов на доходы физических лиц, устроенных на работу, составит 2 758,6 млн рублей.