Постановление Правительства Астраханской области от 18 апреля 2008 г. N 169-П "О разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ"

С изменениями и дополнениями от:

16 июля, 15 декабря 2008 г., 26 февраля, 2 июля, 29 декабря 2009 г., 11 июня 2010 г., 29 июня 2011 г., 27 января 2012 г., 25 декабря 2013 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 11 июня 2010 г. N 249-П в преамбулу настоящего постановления внесены изменения

См. текст преамбулы в предыдущей редакции

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Правительство Астраханской области постановляет:

1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Астраханской области.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П пункт 2 настоящего постановления изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Министерству финансов Астраханской области (Шведов В.А.) с учетом предложений министерства экономического развития Астраханской области в сроки, установленные графиком разработки бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период, но не позднее семи месяцев до начала очередного финансового года:

- подготовить и утвердить перечень исполнительных органов государственной власти Астраханской области, осуществляющих разработку ведомственных целевых программ на очередной финансовый год и на плановый период (далее - субъекты бюджетного планирования);

- установить минимально допустимую долю расходов в рамках ведомственных целевых программ от общих расходов субъекта бюджетного планирования на очередной финансовый год и на плановый период.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П в пункт 3 настоящего постановления внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Субъектам бюджетного планирования обеспечить разработку ведомственных целевых программ на текущий, очередной финансовый год и на плановый период согласно перечню, указанному в пункте 2 настоящего постановления, а также их утверждение и реализацию.

4. Агентству по печати и информационным коммуникациям Астраханской области (Зайцева М.А.) опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации.

5. Постановление вступает в силу со дня его подписания и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2008.

Губернатор Астраханской области

А.А. Жилкин

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П в настоящее Положение внесены изменения

См. текст Положения в предыдущей редакции

Положение
о разработке, утверждении и реализации ведомственных
целевых программ в Астраханской области
(утв. постановлением Правительства Астраханской области от 18 апреля 2008 г. N 169-П)

С изменениями и дополнениями от:

16 июля, 15 декабря 2008 г., 26 февраля, 2 июля, 29 декабря 2009 г., 11 июня 2010 г., 29 июня 2011 г., 27 января 2012 г., 25 декабря 2013 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П в раздел 1 настоящего Положения внесены изменения, применяющиеся к правоотношениям, возникающим при составлении и исполнении бюджета Астраханской области, начиная с бюджета на 2014 год (на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов)

См. текст раздела в предыдущей редакции

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Астраханской области (далее - ведомственные целевые программы), направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования государственной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития Астраханской области, повышение результативности расходов бюджета Астраханской области.

1.2. Понятия и термины, используемые в настоящем Положении:

- субъекты бюджетного планирования - исполнительные органы государственной власти Астраханской области;

- стратегическая цель - краткое описание конечного общественно значимого результата реализации основных государственных функций в сфере деятельности субъекта бюджетного планирования;

- тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеряемых общественно значимых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;

- ведомственная целевая программа - утвержденный (планируемый к утверждению) субъектом бюджетного планирования комплекс мероприятий, направленных на решение конкретных тактических задач, стоящих перед субъектами бюджетного планирования в соответствии с правовым актом Правительства Астраханской области об утверждении стратегических целей и тактических задач Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской области, показателей и индикаторов их достижения на текущий год и на плановый период, а также стратегией социально-экономического развития Астраханской области на средне- и долгосрочную перспективу.

- действующие расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, необходимый для исполнения в планируемом периоде расходных обязательств субъектом бюджетного планирования, обусловленных действующими нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями;

- принимаемые расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, предлагаемыми (планируемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде;

- результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов деятельности.

1.3. Ведомственная целевая программа реализуется только одним субъектом бюджетного планирования.

В случае и порядке, установленном субъектом бюджетного планирования, отдельные функции по реализации ведомственной целевой программы могут осуществляться иными организациями в соответствии с договорами, заключаемыми в соответствии с действующим законодательством.

1.4. Ведомственные целевые программы могут формироваться в 2 видах:

а) ведомственная целевая программа развития (далее - ведомственная программа развития) - утверждаемый субъектом бюджетного планирования комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед субъектом бюджетного планирования, описываемой измеряемыми целевыми индикаторами. Ведомственная целевая программа развития является единым самостоятельным документом, расходы на ее реализацию отражаются в качестве отдельной целевой статьи в ведомственной структуре расходов бюджета Астраханской области;

б) аналитическая ведомственная целевая программа (далее - аналитическая ведомственная программа) - выделяемая в аналитических целях и утверждаемая субъектом бюджетного планирования группировка расходов, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед субъектом бюджетного планирования, описываемой целевыми индикаторами. Расходы на реализацию аналитической ведомственной программы распределены по различным целевым статьям и видам расходов и не выделяются отдельной строкой в бюджете.

1.5. Ведомственные целевые программы утверждаются на срок не более 3 лет распорядительным актом субъекта бюджетного планирования в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных субъекту бюджетного планирования законом Астраханской области о бюджете Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период.

1.6. В составе бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных программ развития могут быть предусмотрены:

- межбюджетные трансферты муниципальным образованиям Астраханской области;

- бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства.

1.7. В составе бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных программ развития не могут быть предусмотрены:

- расходы на содержание органов государственного управления, кроме расходов, которые имеют прямую связь с показателями конечного результата в соответствующей сфере государственного управления и могут быть профинансированы в соответствии с бюджетной классификацией расходов как государственные программы Астраханской области;

- расходы на финансовое обеспечение деятельности государственных учреждений Астраханской области;

- расходы на реализацию мероприятий государственных программ Астраханской области, а также других ведомственных целевых программ;

- абзац пятый утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст абзаца пятого пункта 1.7 раздела 1

- абзац шестой утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст абзаца шестого пункта 1.7 раздела 1

1.8. В составе бюджетных ассигнований на реализацию аналитических ведомственных программ могут быть предусмотрены:

- расходы на содержание органов государственного управления;

- расходы на финансовое обеспечение деятельности государственных учреждений Астраханской области;

- межбюджетные трансферты муниципальным образованиям Астраханской области;

- бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства.

- расходы, за счет которых осуществляется исполнение публичных нормативных обязательств;

- расходы, осуществляемые за счет субвенций из федерального бюджета.

1.9. В составе бюджетных ассигнований на реализацию аналитических ведомственных программ не могут быть предусмотрены:

- расходы на реализацию мероприятий государственных программ Астраханской области, а также других ведомственных целевых программ;

- абзац третий утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст абзаца третьего пункта 1.9 раздела 1

- абзац четвертый утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст абзаца четвертого пункта 1.9 раздела 1

1.10. Расходы на реализацию аналитических программ исполнительных органов государственной власти Астраханской области в рамках одной бюджетной классификации (раздел, подраздел, целевая статья, (группа, подгруппа, элемент вида расходов), код операции сектора государственного управления) могут отражаться только в одной аналитической программе. Бюджетная классификация (раздел, подраздел, целевая статья, (группа, подгруппа, элемент вида расходов), код операции сектора государственного управления) не может повторяться в разных аналитических программах, разработанных одним и тем же субъектом бюджетного планирования.

Положения настоящего пункта не применяются, в случае если включение расходов, отражающихся по одной бюджетной классификации расходов (раздел, подраздел, целевая статья, виды расходов, код операции сектора государственного управления) в различные аналитические программы, реализуемые одним субъектом бюджетного планирования, является необходимым условием предоставления средств федерального бюджета. В этом случае субъектом бюджетного планирования подготавливается соответствующее обращение в министерство финансов Астраханской области.

1.11. Расходы на финансирование бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, предусмотренных на реализацию ведомственных целевых программ, включаются в установленном порядке в областную адресную инвестиционную программу.

1.12. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.

1.13. Проект ведомственной программы развития включает в себя:

- паспорт ведомственной целевой программы по форме согласно приложению N 1 к настоящему Положению;

- характеристику проблем и задач, решение которых осуществляется путем реализации ведомственной программы развития, включая анализ причин их возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне;

- иерархический перечень и характеристику целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению;

- обоснование расходов (потребностей в необходимых ресурсах);

- описание ожидаемых результатов реализации программы и целевых индикаторов, измеряемых количественными показателями.

1.14. Проект аналитической ведомственной программы включает в себя:

- паспорт аналитической ведомственной программы по форме согласно приложению N 1 к настоящему Положению;

- иерархический перечень и характеристику целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению;

- описание ожидаемых результатов реализации аналитической ведомственной программы и индикаторов, измеряемых количественными показателями.

1.15. Не допускается использование показателей, которые не могут быть проверены. В том случае, если для оценки эффективности программы используются расчетные показатели, необходимо привести формулы расчета показателей эффективности ведомственной целевой программы.

1.16. Утверждение ведомственной целевой программы, предполагающей в качестве внешних условий достижения ее результатов осуществление деятельности (мероприятий) или использование средств, не предусмотренных ведомственной целевой программой, не допускается.

1.17. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ведомственных целевых программ осуществляют министерство финансов Астраханской области (далее - министерство финансов) и министерство экономического развития Астраханской области (далее - министерство экономического развития).

2. Формирование и утверждение ведомственной целевой программы

2.1. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается субъектом бюджетного планирования.

2.2. Субъект бюджетного планирования самостоятельно:

а) разрабатывает проекты ведомственных целевых программ. Разработанный проект ведомственной целевой программы направляется субъектом бюджетного планирования одновременно в министерство экономического развития и министерство финансов на экспертизу;

б) обеспечивает реализацию ведомственных целевых программ и их финансирование;

в) формирует и представляет отчетность о реализации ведомственных целевых программ в министерство экономического развития и министерство финансов.

2.3. В сроки, установленные графиком разработки бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период, субъект бюджетного планирования в составе бюджетной заявки представляет в министерство финансов и министерство экономического развития проекты ведомственных целевых программ.

2.4. Срок реализации ведомственных целевых программ может продлеваться:

- для аналитических ведомственных программ - не более чем на три года;

- для ведомственных программ развития - не более чем на два года.

При необходимости продления сроков реализации ведомственных целевых программ субъектом бюджетного планирования представляется аналитическая записка, включающая оценку результативности реализации ведомственной целевой программы за прошедший период, подтверждение актуальности нерешенных проблем.

При реализации ведомственных целевых программ в периоде, соответствующем сроку продления, субъектом бюджетного планирования подготавливается распорядительный акт о внесении изменений в действующую ведомственную целевую программу с исключением ранее утвержденных показателей очередного финансового года из планового периода ведомственной целевой программы, уточнением ранее утвержденных показателей планового периода и дополнением новыми показателями второго года планового периода либо разрабатывается новая ведомственная целевая программа в соответствии с настоящим Положением.

При реализации ведомственной целевой программы в периоде, превышающем срок продления, субъектом бюджетного планирования разрабатывается новая ведомственная целевая программа в соответствии с настоящим Положением.

2.5. Министерство финансов и министерство экономического развития проводят предварительную экспертизу проекта ведомственной целевой программы, представленного субъектом бюджетного планирования, в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Положения.

2.6. Министерство экономического развития проводит экспертизу по следующим направлениям:

- соответствие ведомственной целевой программы требованиям, установленным настоящим Положением, в т.ч. на предмет отсутствия дублирования в ведомственных целевых программах мероприятий и основных направлениях реализации государственных программ Астраханской области, утвержденных ранее ведомственных целевых программ;

- соответствие предлагаемых субъектом бюджетного планирования целей, задач и показателей непосредственного и конечного результатов правовому акту Правительства Астраханской области об утверждении стратегических целей и тактических задач Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской области, показателей и индикаторов их достижения на текущий год и на плановый период, а также общим приоритетам социально-экономического развития Астраханской области (стратегии социально-экономического развития Астраханской области на средне- и долгосрочную перспективу и пр.).

2.7. Министерство финансов проводит экспертизу:

- соответствия расходных обязательств, включаемых в состав ведомственных целевых программ, заявляемым главным распорядителем средств бюджета Астраханской области целям, задачам и показателям непосредственного и конечного результатов;

- соответствия ведомственных целевых программ пунктам 1.6-1.9 настоящего Положения.

2.8. Министерством финансов и министерством экономического развития подготавливаются заключения на соответствие представленного проекта ведомственной целевой программы требованиям, установленным настоящим Положением. Заключения по проектам ведомственных целевых программ направляются субъектам бюджетного планирования.

2.9. После доведения министерством финансов до субъектов бюджетного планирования предельных объемов бюджетных расходов на очередной финансовый год и на плановый период субъект бюджетного планирования корректирует проекты ведомственных целевых программ исходя из предельных бюджетных расходов на очередной финансовый год и на плановый период, а также заключений, подготовленных министерством финансов и министерством экономического развития.

2.10. Откорректированные проекты ведомственных целевых программ направляются субъектами бюджетного планирования на согласование в министерство экономического развития и министерство финансов с приложением заключений по проектам ведомственных целевых программ, подготовленных в соответствии с пунктом 2.8 настоящего Положения.

2.11. Министерство финансов проверяет соответствие бюджетных ассигнований, предусмотренных субъектом бюджетного планирования, предельным объемам бюджетных ассигнований, предусмотренных на очередной финансовый год и на плановый период, и другим бюджетным проектировкам.

2.12. Министерство экономического развития проверяет соответствие целей, задач и показателей непосредственного и конечного результатов требованиям, предусмотренным настоящим Положением, а также ранее подготовленному на этапе предварительной экспертизы заключению.

2.13. В случае разногласий между министерством финансов, министерством экономического развития, субъектом бюджетного планирования, возникающих при согласовании ведомственной целевой программы, данные разногласия выносятся на рассмотрение рабочей группы по подготовке проекта бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период, состав которой утверждается Правительством Астраханской области.

2.14. В случае отсутствия замечаний со стороны министерства финансов и министерства экономического развития к представленным откорректированным проектам ведомственных целевых программ указанные проекты ведомственных целевых программ подлежат согласованию.

2.15. При составлении проекта бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период субъект бюджетного планирования вправе перераспределять бюджетные ассигнования на реализацию ведомственных целевых программ (за исключением бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств) без снижения результатов реализации ведомственных целевых программ с последующим утверждением указанных изменений распорядительным актом субъекта бюджетного планирования.

2.16. Субъект бюджетного планирования в течение месяца после утверждения закона Астраханской области о бюджете Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период обязан утвердить своим распорядительным актом согласованную ведомственную целевую программу. В распорядительном акте, утверждающем ведомственную целевую программу, субъект бюджетного планирования устанавливает должностное лицо (должностных лиц), ответственное (ответственных) за ее реализацию.

2.17. В течение десяти дней после утверждения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования обязан организовать размещение в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" текста утвержденной ведомственной целевой программы.

2.18. Утвержденная ведомственная целевая программа направляется в министерство финансов и министерство экономического развития.

2.19. Утвержденные ведомственные целевые программы включаются министерством экономического развития в реестр ведомственных целевых программ. Порядок формирования и ведения реестра разрабатывается и утверждается министерством экономического развития.

2.20. В случае принятия субъектом бюджетного планирования решения о разработке ведомственной целевой программы в текущем финансовом году ее формирование осуществляется в соответствии с пунктами 2.1, 2.2, 2.4, 2.6 - 2.8, 2.11, 2.14 настоящего Положения.

Субъект бюджетного планирования в течение месяца после утверждения закона Астраханской области о внесении изменений в закон Астраханской области о бюджете Астраханской области на текущий финансовый год и на плановый период обязан утвердить своим распорядительным актом согласованную ведомственную целевую программу, организовать размещение текста ведомственной целевой программы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", размещение в реестре ведомственных целевых программ в соответствии с пунктами 2.17, 2.19 настоящего Положения.

3. Реализация и контроль за ходом выполнения ведомственной целевой
программы

3.1. Субъект бюджетного планирования несет ответственность за решение установленных ведомственной целевой программой целей и задач, обоснованность заявляемого субъектом бюджетного планирования объема бюджетных расходов, необходимых для реализации ведомственной целевой программы, а также достижение показателей реализации ведомственной целевой программы, определение фактического уровня достижения которых (индекса результативности) осуществляется в соответствии с порядком определения показателей результативности и результатов реализации ведомственных целевых программ согласно приложению N 3 к настоящему Положению.

3.2. Текущий контроль за реализацией ведомственной целевой программы осуществляется лицами, установленными распорядительными актами субъекта бюджетного планирования, утверждающим ведомственную целевую программу.

3.3. Финансирование расходов на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета Астраханской области.

3.4. Бюджетные ассигнования на реализацию ведомственной целевой программы, а также показатели конечного и непосредственного результатов подлежат корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета Астраханской области или сводной бюджетной росписью на соответствующий финансовый год.

3.5. Изменения в ведомственные целевые программы, предусматривающие изменение формулировок (индикаторов) и (или) снижение результатов реализации ведомственной целевой программы, продление срока реализации (повторное утверждение) ведомственных целевых программ, досрочное прекращение реализации ведомственных целевых программ, утверждение в пределах бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств новых ведомственных целевых программ осуществляются распорядительным актом субъекта бюджетного планирования по согласованию с министерством экономического развития и министерством финансов.

Изменение объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственной целевой программы, не влекущее за собой изменение структуры мероприятий и значений показателей, осуществляется субъектом бюджетного планирования без согласования с министерством финансов и министерством экономического развития.

3.6. Повторное утверждение ведомственной целевой программы на очередной плановый период может осуществляться при условии достижения в отчетном периоде запланированных результатов.

3.7. Субъект бюджетного планирования может принять самостоятельное решение о перераспределении бюджетных ассигнований между ведомственными целевыми программами.

Решение о досрочном прекращении реализации ведомственной программы развития субъект бюджетного планирования может принять только при условии достижения установленных результатов.

3.8. При составлении проекта закона Астраханской области о внесении изменений в закон Астраханской области о бюджете Астраханской области на текущий финансовый год и на плановый период, влекущего за собой необходимость внесения изменений в ведомственную целевую программу, субъектом бюджетного планирования в сроки, установленные министерством финансов, подготавливается проект распорядительного акта о внесении изменений в ведомственную целевую программу либо проект ведомственной целевой программы с учетом соответствующих изменений бюджетных ассигнований.

Представление проекта ведомственной целевой программы на согласование в министерство финансов и министерство экономического развития осуществляется с учетом положений, предусмотренных пунктом 3.5 настоящего Положения.

В течение месяца после утверждения закона Астраханской области о внесении изменений в закон Астраханской области о бюджете Астраханской области на текущий финансовый год и на плановый период распорядительным актом субъекта бюджетного планирования утверждается внесение изменений в ведомственную целевую программу либо ведомственная целевая программа.

3.9. Отчеты о реализации ведомственных целевых программ представляются в срок до 20 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, по итогам первого полугодия и отчетного года по форме согласно приложению N 4 к настоящему Положению в министерство экономического развития. К отчету о реализации ведомственных целевых программ в обязательном порядке прикладываются подтверждающие достигнутые показатели документы в форме статистической отчетности, справок и других информационных материалов.

3.10. Министерство экономического развития производит проверку представленных субъектом бюджетного планирования фактических и плановых показателей результатов реализации ведомственной целевой программы и направляет заключение с приложением отчета субъекта бюджетного планирования в министерство финансов.

Субъект бюджетного планирования обязан обеспечить размещение отчета о реализации ведомственной целевой программы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

3.11. Министерство финансов на основании данных отчета субъекта бюджетного планирования и заключения министерства экономического развития производит оценку индекса результативности реализации ведомственной целевой программы по состоянию на отчетную дату в соответствии с приложением N 3 к настоящему Положению.

3.12. По результатам проведенной оценки министерство финансов направляет вице-губернатору - председателю Правительства Астраханской области, а также субъектам бюджетного планирования информацию о результатах реализации ведомственных целевых программ.

Министерство финансов направляет на рассмотрение вице-губернатора - председателя Правительства Астраханской области предложения по корректировке в текущем финансовом году бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственных целевых программ, имеющих низкорезультативный уровень реализации исходя из результатов их реализации в отчетном финансовом году.

3.13. Корректировка предоставляемых субъекту бюджетного планирования бюджетных средств на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в соответствии с порядком корректировки предоставляемых субъекту бюджетного планирования бюджетных средств, исходя из уровня достижения показателей результативности ведомственных целевых программ согласно приложению N 5 к настоящему Положению.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 1
к Положению(с изменениями от 26 февраля,
29 декабря 2009 г., 11 июня 2010 г.
25 декабря 2013 г.)

      Согласовано                                     Согласовано

 _______________________                       __________________________

 Министерство финансов                                Министерство

  Астраханской области                               экономического

                                                  развития Астраханской

                                                        области

                   Паспорт ведомственной целевой программы

Наименование субъекта бюджетного планирования____________________________

_________________________________________________________________________

Наименование ведомственной целевой программы

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Должностное      лицо, утвердившее ведомственную целевую программу  (дата

утверждения),   или   наименование,   дата   и   номер   соответствующего

распорядительного акта   ________________________________________________

_________________________________________________________________________

Обоснование разработки ведомственной целевой программы __________________

_________________________________________________________________________

Соответствие          ведомственной     целевой         программы задачам

социально-экономического    развития     Астраханской   области         и

правовому акту   Правительства    Астраханской    области  об утверждении

стратегических    целей и тактических задач Правительства    Астраханской

области и исполнительных органов государственной   власти    Астраханской

области, показателей и индикаторов их достижения   на текущий год  и   на

плановый период _________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Цели и задачи ведомственной целевой программы____________________________

_________________________________________________________________________

Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы__________

     ____________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Ожидаемые результаты ведомственной целевой программы_____________________

_________________________________________________________________________

Содержание и сроки       выполнения  основных  мероприятий  ведомственной

целевой программы________________________________________________________

Объемы финансирования ведомственной целевой программы____________________

Предварительная оценка эффективности выполнения ведомственной     целевой

программы

_________________________________________________________________________

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 2
к Положению
(с изменениями от 26 февраля, 29 декабря 2009 г.,
11 июня 2010 г., 25 декабря 2013 г.)

Иерархический перечень и характеристика целей, задач, мероприятий,
индикаторов (показателей) и результатов
_______________________________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)

N п/п	Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых направлены бюджетные ассигнования (в соответствии с правовым актом Правительства Астраханской об утверждении стратегических целей и тактических задач Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской области, показателей и индикаторов их достижения на текущий год и на плановый период	Коды классификации				Объем бюджетных ассигнований, тыс. руб.
		раздел, подраздел	целевая статья	вид расходов	КОСГУ	очеред- ной финансо- вый год, N	плановый период, N+1	Плановый период, N+2
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Наименование цели 1	-	-	-
2.	Наименование задачи 1.1	-	-	-
3.	Наименование мероприятия 1.1.1
...	...
	Наименование задачи 1.2	-	-	-
	Наименование мероприятия 1.2.1
	...
	Наименование цели 2	-	-	-
	...

Продолжение таблицы

N п/п	Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых направлены бюджетные ассигнования (в соответствии с правовым актом Правительства Астраханской области об утверждении стратегических целей и тактических задач Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской области, показателях и индикаторах их достижения на текущий год и на плановый период	Планируемые показатели результатов деятельности
		Показатели непосредствен- ного и конечного результатов	Единица измерения	Отчетный год	Текущий год	Планируемое значение (конечный и непосредственный результат)						Целевое значение (конечный результат)
						очередной финансовый год		очередной финансовый год + 1		очередной финансовый год + 2
						Всего	В том числе на 01.07.	Всего	В том числе на 01.07.	Всего	В том числе На 01.07.
1	2	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
1.	Наименование цели 1	...
2.	Наименование задачи 1.1	Наименование показателя 1
		Наименование показателя 2
3.	Наименование мероприятия 1.1.1
...	...
	Наименование задачи 1.2
	Наименование мероприятия 1.2.1
	...
	Наименование цели 2
	...

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 3
к Положению

Порядок
определения показателей результативности и результатов реализации ведомственных целевых программ

С изменениями и дополнениями от:

25 декабря 2013 г.

1. Для оценки результатов реализации ведомственных целевых программ используются:

- показатели непосредственного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования;

- показатели конечного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования;

- показатели результативности реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования.

2. Определение и утверждение показателей результативности реализации ведомственных целевых программ осуществляется в соответствии с порядком составления обоснований бюджетных ассигнований при планировании бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период, утверждаемым министерством финансов.

3. Используемые показатели результатов реализации ведомственных целевых программ должны соответствовать следующим требованиям:

- адекватность - показатель должен характеризовать прогресс в достижении цели ведомственной целевой программы или реализации мероприятия;

- точность - погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах деятельности субъекта бюджетного планирования;

- объективность - не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел в соответствующей отрасли;

- достоверность - способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки ведомственной целевой программы.

4. Индекс результативности реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования (далее - индекс результативности) отражает степень достижения показателей непосредственного и конечного результатов реализации ведомственной целевой программы за отчетный период.

5. Индекс результативности рассчитывается по формуле:

,

где:

- индекс результативности;

- оценка степени достижения показателей конечного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования;

- оценка степени достижения показателей непосредственного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования

,

где:

- плановое значение показателя на отчетный период, рост значения которого является положительной динамикой;

- плановое значение показателя на отчетный период, рост значения которого является отрицательной динамикой;

- фактическое значение показателя за отчетный период, рост значения которого является положительной динамикой;

- фактическое значение показателя за отчетный период, рост значения которого является отрицательной динамикой;

- количество показателей конечного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде, рост значений которых является положительной динамикой;

- количество показателей конечного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде, рост значений которых является отрицательной динамикой;

- количество показателей непосредственного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде, рост значений которых является положительной динамикой;

- количество показателей непосредственного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде, рост значений которых является отрицательной динамикой.

6. Показатель непосредственного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования - показатель, характеризующий выполнение мероприятия субъектом бюджетного планирования и отражающий количественную характеристику оказанных государственных услуг, выполненных государственных функций в процессе осуществления деятельности субъекта бюджетного планирования.

7. Показатель конечного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования - показатель, характеризующий достижение цели и задачи ведомственной целевой программы субъектом бюджетного планирования и отражающий состояние (изменение состояния) уровня и качества жизни населения Астраханской области, социальной сферы и экономики, степени реализации других общественно значимых интересов и потребностей в сфере ведения субъекта бюджетного планирования, вызванное достижением показателей непосредственных результатов реализации данной ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования.

Показатели конечного результата реализации ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования должны по возможности иметь не абсолютное (количественное), а относительное выражение.

Критерии оценки результативности реализации ведомственных целевых программ

Значение индекса результативности реализации ведомственной целевой программы ()	Результативность исполнения ведомственной программы
	высокорезультативная
	удовлетворительная
	низкорезультативная

ГАРАНТ:

См. форму "Отчета о реализации ведомственной целевой программы" в редакторе MS-WORD

Приложение N 4
к Положению

Отчет о реализации ведомственной целевой программы
______________________________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)

N п/п	Цели, задачи, мероприятия ведомственной целевой программы	Коды классификации				Объем бюджетных расходов, тыс. руб.
		раздел, подраз- дел	целе- вая статья	вид расхо- дов	косгу	Всего			В т.ч. первый год реализации			В т.ч. второй год реализации			В т.ч. третий гол реализации
						план	факт	откло- нение	план	факт	откло- нение, %	план	факт	откло- нение, %	план	факт	откло- нение, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
1	Наименование цели 1	-	-	-
2	Наименование задачи 1.1.	-	-	-
3	Наименование мероприятия 1.1.1.
...	...
	Наименование задачи 1.2.	-	-	-
	Наименование мероприятия 1.2.1.
	...
	Наименование цели 2	-	-	-
	...

N п/п	Цели, задачи, мероприятия ведомственной целевой программы	Показатели результатов деятельности
		Показатель	Единица измере- ния	До реализации программы	Первый год реализации			Второй год реализации			Третий год реализации			Целевое значение (конечный результат)
					план	факт	откло- нение, %	план	факт	откло- нение, %	план	факт	отклоне- ние, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1	Наименование цели 1	Наименование показателя 1 Наименование показателя 2 ...
2	Наименование задачи 1.1	...
3	Наименование мероприятия 1.1.1
...	...
	Наименование задачи 1.2
	Наименование мероприятия 1.2.1
	...
	Наименование цели 2
	...

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Астраханской области от 25 декабря 2013 г. N 574-П настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 5
к Положению

Порядок
корректировки предоставляемых субъекту бюджетного планирования бюджетных средств исходя из уровня достижения показателей и индикаторов результативности ведомственных целевых программ

С изменениями и дополнениями от:

11 июня 2010 г., 29 июня 2011 г., 25 декабря 2013 г.

1. Предложения о корректировке предоставляемых субъекту бюджетного планирования бюджетных средств на реализацию ведомственных целевых программ подготавливаются министерством финансов.

2. Корректировке подлежат расходы на реализацию ведомственной целевой программы в текущем финансовом году по результатам ее реализации в отчетном году.

3. Объем сокращения расходов низкорезультативной ведомственной целевой программы по итогам отчетного финансового года в текущем финансовом году определяется по формуле:

,

где:

- объем сокращения бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию i-й ведомственной целевой программы в текущем финансовом году;

- объем расходов на реализацию i-й ведомственной целевой программы за отчетный финансовый год;

- объем расходов на заработную плату и начисления, включенных в i-ю ведомственную целевую программу, за отчетный финансовый год;

- объем расходов на обеспечение выполнения государственного задания государственными бюджетными и автономными учреждениями Астраханской области в отчетном финансовом году;

- объем расходов бюджета Астраханской области, источником финансового обеспечения которых являются межбюджетные трансферты, полученные из федерального бюджета, в отчетном финансовом году;

- объем межбюджетных трансфертов, предоставленных из бюджета Астраханской области муниципальным образованиям Астраханской области в рамках реализации i-й ведомственной целевой программы в отчетном финансовом году;

- расходы на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, осуществляемые субъектом бюджетного планирования в рамках реализации i-й ведомственной целевой программы в отчетном финансовом году;

- расходы на реализацию публичных нормативных обязательств бюджета Астраханской области в отчетном финансовом году;

- индекс результативности реализации i-й ведомственной целевой программы за отчетный год, являющейся низкорезультативной.

4. Объем сокращения расходов, определенный в соответствии с пунктом 3 настоящего Порядка, направляется министерством финансов на уменьшение кассового разрыва, возникающего в течение текущего финансового года.

5. В случае согласования вице-губернатором - председателем Правительства Астраханской области объемов корректируемых расходов на реализацию ведомственных целевых программ министерство финансов подготавливает проект закона Астраханской области о внесении изменений в закон Астраханской области о бюджете Астраханской области на текущий финансовый год и на плановый период и вносит соответствующие изменения в сводную бюджетную роспись бюджета Астраханской области в установленном действующим законодательством порядке.