Приложение 14. Программа государственных внутренних заимствований Свердловской области на 2001 год

Приложение 14

к Закону Свердловской области

"Об областном бюджете на 2001 год"

Программа государственных внутренних заимствований
Свердловской области на 2001 год

Условия, в которых формируются показатели государственного долга Свердловской области в 2001 году, связаны с двумя основными факторами. Это, в первую очередь, относительная стабилизация финансового рынка и преодоление долгового кризиса на федеральном и местных уровнях, снижение инфляции и положительная динамика собираемости налогов. С другой стороны, в 2001 году произойдут кардинальные изменения в распределении доходов между субъектами Федерации и федеральным центром в пользу последнего. Данный фактор не позволяет области в 2001 году отказаться от финансирования дефицита бюджета за счет заемных средств.

Кроме того, при подготовке данной программы учитывались ограничения отдельных параметров, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации. Так, при доходах областного бюджета в сумме 12626434 тысяч рублей и расходах в сумме 13240604 тысяч рублей, объем дефицита бюджета не должен превышать 1893965 тысяч рублей, а объем расходов на обслуживание долга не должен превышать 1986091 тысяч рублей.

Отмеченная выше благоприятная экономическая ситуация 1999-2000 годов позволила в 2000 году решить основную задачу по снижению объема долга и уменьшению расходов на его обслуживание. Добиться этого удалось в силу следующих причин:

1. Стабилизация валютного курса на уровне ниже прогнозировавшегося при составлении бюджета 2000 года привела к снижению долга области примерно на 247524 тысяч рублей (по итогам восьми месяцев).

2. В связи с изменением Бюджетного кодекса Российской Федерации произошло уменьшение величины долга по кредитам (на сумму задолженности по процентам), что привело к уменьшению долга на сумму 221732 тысяч рублей (на 1 сентября 2000 года).

3. Реструктуризация 38 процентов долга по кредитам с установлением более выгодных условий обслуживания.

В результате, по итогам восьми месяцев 2000 года долг снизился на 751063 тысяч рублей и составил 2412058 тысяч рублей или 70 процентов от запланированной на 31 декабря 2000 года суммы (3426085 тысяч рублей).

Расходы на обслуживание за восемь месяцев составили 166091 тысяч рублей или 24,1 процента запланированной на 2000 год суммы (688440 тысяч рублей).

Приведенная динамика позволяет спрогнозировать объем долга на 1 января 2001 года в сумме 2217197 тысяч рублей, в том числе по видам долга:

1) ценные бумаги - 45397 тысяч рублей;

2) кредиты, ссуды - 916567 тысяч рублей;

3) гарантии - 1255233 тысяч рублей.

В течение 2001 года Правительство Свердловской области предусматривает осуществить следующую программу государственных внутренних заимствований:

   /----------------------------------------------------------------\

   |Код |        Наименование заимствования                 | Итого |

   |    |                                                   | за год|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0273|ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ - ВСЕГО              | -34164|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |    |в том числе:                                       |       |

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |    |Областные краткосрочные облигации                  | -34164|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0274|привлечение средств                                |       |

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |    |погашение основной  суммы  задолженности           |  34164|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0400|БЮДЖЕТНЫЕ ССУДЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ ОТ БЮДЖЕТОВ            |      0|

   |    |ДРУГИХ УРОВНЕЙ                                     |       |

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0401|получение бюджетных ссуд                           | 185000|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0402|погашение основной суммы задолженности             | 185000|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0810|КРЕДИТНЫЕ СОГЛАШЕНИЯ И ДОГОВОРЫ,                   | 639557|

   |    |ЗАКЛЮЧЕННЫЕ ОТ ИМЕНИ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ          |       |

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0811|получение кредитов                                 |2515059|

   |----+---------------------------------------------------+-------|

   |0812|погашение основной суммы задолженности             |1875502|

   \----------------------------------------------------------------/

1. Ценные бумаги

В 2001 году полностью погасить остаток задолженности по предшествовавшим выпускам. В связи с отсутствием в настоящее время полноценного рынка государственных ценных бумаг, а следовательно, и его устойчивых показателей доходности, и учитывая прогноз Министерства финансов Российской Федерации доходностей по федеральным ценным бумагам на уровне 20-22 процентов годовых (по полугодовым купонам), считать нецелесообразным выпуск и размещение новых областных ценных бумаг в 2001 году.

Однако, имея в виду то, что выпуск и размещение ценных бумаг является наиболее привлекательным для инвесторов и удобным для бюджета источником финансирования дефицита бюджета, Правительство Свердловской области считает необходимым в 2001 году проводить тщательный анализ процесса формирования рынка федеральных и субфедеральных займов, обращая внимание на доходность, срочность и ликвидность рынка. В случае если вышеуказанные показатели будут сопоставимы с альтернативными источниками финансирования дефицита бюджета, то при составлении бюджета на 2002 год ценные бумаги будут включены в Программу государственных внутренних заимствований Свердловской области на 2002 год.

Таким образом, долг по ценным бумагам на 1 января 2002 года не предусматривается.

2. Кредитные соглашения и договоры, заключенные от имени
Правительства Свердловской области

В течение 2001 года Правительство Свердловской области рассчитывает провести реструктуризацию до двух третей кредитного портфеля, прогнозируемого на 1 января 2001 года. Кроме того, дополнительно будет привлечено кредитных ресурсов на сумму 689557 тысяч рублей, из которых 639557 тысяч рублей для финансирования дефицита бюджета. В расчетах принимается ставка привлечения средств на уровне 25 процентов годовых, средний срок по кредитам 6 месяцев.

В течение 2001 года предполагается погасить остаток задолженности по инвестиционным налоговым кредитам.

Ссуды бюджетов других уровней предполагается реструктурировать, и их объем в течение года оставить неизменным.

Таким образом, долг по данному разделу спрогнозировать на 1 января 2002 года в сумме 1556124 тысяч рублей.

3. Государственные гарантии

В данном разделе предусматривается существенное сокращение объема долга за счет отказа от предоставления крупных новых гарантий. Выдаваемые вновь гарантии будут предоставляться только в рамках финансового года суммарным объемом не более 50000 тысяч рублей. При этом размер каждой гарантии в соответствии со статьей 117 Бюджетного кодекса Российской Федерации не должен превышать 0,01 процента расходов областного бюджета, то есть 1143 тысячи рублей.

Таким образом, вновь выдаваемые гарантии не повлияют на размер долга на 1 января 2002 года, так как будут погашены заемщиками до конца года.

Общее снижение долга по данному разделу вытекает из прогноза погашения заемщиками к концу 2001 года всех обязательств, погашение которых предусмотрено договорами в 2001 году, и просроченных обязательств, перешедших с 2000 года. В случае неисполнения заемщиками обязательств, Правительство Свердловской области приступает к реализации процедур, предусмотренных пунктами 5 и 7 статьи 115 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Таким образом, объем долга по данному разделу на 1 января 2002 года составит 743209 тысяч рублей.

Выполнение Программы государственных внутренних заимствований Свердловской области на 2001 год позволяет определить объем источников финансирования дефицита областного бюджета на 2001 год в размере 614170 тысяч рублей, расходы на обслуживание Государственного долга Свердловской области в сумме 484221 тысяч рублей. Размер государственного долга на 1 января 2001 года в сумме 2217197 тысяч рублей, на 1 января 2002 года в сумме 2299333 тысяч рублей, в том числе по видам долга:

1) кредиты, ссуды - 1556124 тысяч рублей;

2) гарантии - 743209 тысяч рублей.