Раздел 4. Прогноз сводного финансового баланса территории муниципального образования "город Екатеринбург" на 2006 год

Раздел 4. Прогноз сводного финансового баланса территории муниципального
образования "город Екатеринбург" на 2006 год

Показатели	Код строки	2004 г. факт	2005 г. оценка	2006 г. прогноз
Доходы, млн.руб.
Прибыль (убыток) - сальдо	0100	14513	20390	21641
Амортизационные отчисления	0120	н/д	н/д	н/д
Налоговые доходы (без налога на прибыль)	0130	35316	38504	42746
из них:
налог на добавленную стоимость	0131	12964	14368	16139
акцизы	0132	3505	4089	4334
налог на доходы физических лиц	0133	8017	10050	11441
налоги на имущество	0134	2019	3223	3469
налоги на совокупный доход	0135	1087	1412	1647
налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	0136	44	48	49
единый социальный налог	0137	6617	4500	5123
другие налоги и сборы	0138	1063	814	544
Неналоговые доходы	0140	13648	16940	18561
Средства целевых бюджетных фондов (только в 2004 году)	0150	896	-	-
Прочие доходы	0170	390	334	450
Итого доходов	0200	64763	76168	83398
Сальдо финансовых взаимоотношений с вышестоящими уровнями власти (стр. 0320- стр. 0310)	0300	-33275	-37420	-41438
Средства, передаваемые на вышестоящие уровни власти (стр. 0311 + стр.0316)	0310	47193	57476	62916
в федеральный и областной бюджет	0311	40576	52976	57793
налог на добавленную стоимость	0312	12964	14368	16139
акцизы	0313	3404	3972	4334
налог на прибыль	0314	5172	7937	8492
прочие налоги, сборы и неналоговые доходы	0315	19036	26180	28828
часть единого социального налога, централизуемая государственными внебюджетными фондами	0316	6617	4500	5123
Средства, получаемые от вышестоящих уровней власти (стр. 0321 + стр.0325)	0320	13918	19537	21492
из областного и федерального бюджета	0321	2517	4880	4806
дотации, субвенции	0323	560	2329	1887
инвестиции в основной капитал	0324	1957	2551	2919
от государственных внебюджетных фондов	0325	11401	14657	16686
Всего доходов (стр. 0200 + стр. 0300)	0400	31488	38748	-41960
в том числе в бюджет города	0401	9312	9151	9221
Расходы, млн.руб.
Расходы предприятий за счет прибыли, остающейся в их распоряжении после уплаты налога, а также за счет амортизации	0500	8818	12389	13149
Затраты на государственные инвестиции	0510	3581	3591	4258
из них за счет:
средств федерального бюджета	0511	877	1143	1301
средств бюджетов субъектов Федерации	0512	1080	1408	1603
средств местных бюджетов	0513	1624	1040	1354
Дотации, субсидии, субвенции (только 2004 год) (без учета капитальных вложений)	0520	2448	-	-
из них на:
уголь	0521	1
сельское хозяйство	0522	375	-	-
жилищно-коммунальное хозяйство	0523	1786	-	-
транспорт	0524	286	-	-
Расходы на национальную экономику (с 2005 года) (без учета капитальных вложений)	0526	-	82	89
Расходы на ЖКХ (с 2005 года) (без учета капитальных вложений)	0527	-	1976	1000
Расходы на охрану окружающей среды (без учета капитальных вложений)	0528	24	40	53
Расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность (без учета капитальных вложений)	0530	17	76	115
Расходы на социально-культурную сферу, финансируемые за счет бюджета, а также средств государственных внебюджетных фондов (без учета капитальных вложений)	0531	16028	19971	22640
из них:
образование	0532	2817	3200	3823
здравоохранение, физическая культура и спорт	0533	2802	3286	3634
культура, искусство и СМИ	0534	193	271	349
социальная политика	0535	10216	13214	14834
Расходы на содержание органов власти (без учета капитальных вложений)	0552	426	620	656
Прочие расходы (без учета капитальных вложений)	0580	139	-	-
Всего расходов	0600	31481	38745	41960
в том числе из бюджета города	0601	9305	9148	9221
Превышение доходов над расходами (+), или расходов над доходами (-)	0700	+7	+3	0

Финансовый баланс территории показывает движение финансовых потоков, полученных хозяйствующими субъектами на территории города Екатеринбурга за соответствующий период. Он составлен на основе формы, рекомендуемой Министерством экономики и труда Свердловской области. Соответствующая форма не предусматривает учета финансовых потоков, связанных с доходами и расходами населения города. В ней также не учитываются расходы областного и федерального бюджетов по финансированию учреждений и силовых структур, расположенных на территории города Екатеринбурга.

При составлении финансового баланса использованы данные областного комитета государственной статистики, налоговых служб, отделений федеральных внебюджетных фондов, Финансово-бюджетного управления города Екатеринбурга.

Прогнозные параметры доходной части на 2006 г. рассчитаны исходя из первого сценария развития экономики города. При расчете прогнозируемой в 2006 г. суммы средств, передаваемых на вышестоящие уровни власти и остающихся в бюджете города Екатеринбурга, приняты нормативы отчислений в бюджет городского округа, закрепленные с 2006 года федеральным законодательством, без учета возможных отрицательных трансфертов. После принятия областного бюджета на 2006 год данный финансовый баланс подлежит корректировке.

В составе средств, получаемых от вышестоящих уровней власти, учтены расходы на территории города Екатеринбурга, осуществляемые за счет средств федеральных внебюджетных фондов (сведения фондов), государственные инвестиции (отчетные данные государственной статистики), предварительные суммы субвенций из областного бюджета на осуществление отдельных государственных полномочий.

Расходная часть прогноза финансового баланса составлена с учетом рекомендаций Министерства экономики и труда Свердловской области по составлению финансовых балансов муниципальных образований. Поскольку инвестиционные расходы в балансе выделены в отдельную позицию, все остальные бюджетные расходы показываются без них, т.е. только расходы на текущее содержание, с тем, чтобы исключить двойной счет.

В расходах на здравоохранение помимо бюджета города учтены расходы ТФОМС на финансирование городских учреждений. В расходах на социальную политику учтены объемы пенсионных выплат и пособий из средств Пенсионного фонда РФ и фонда социального страхования, а также прогнозируемые объемы компенсационных выплат льготным категориям граждан из федерального бюджета.

Финансовый баланс г. Екатеринбурга демонстрирует устойчивое изъятие с его территории значительных денежных ресурсов для перераспределения их на других территориях. Основными изымаемыми источниками являются налоговые доходы (НДС, налог на прибыль предприятий, налог на доходы физических лиц, налог на имущество организаций).

Частичная компенсация изымаемых финансовых средств может быть осуществлена через увеличение безвозмездных перечислений из вышестоящих уровней бюджета и осуществление государственных инвестиций на территории г. Екатеринбурга.