Приложение

Приложение

к постановлению администрации МО "Город Саратов"

от 23 августа 2012 г. N 1968

Положение
о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

I. Общие положения

1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, направленных на осуществление главными распорядителями бюджетных средств муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и решения задач социально-экономического развития, повышение результативности расходов бюджета муниципального образования "Город Саратов" (далее - город).

2. Ведомственная целевая программа (далее - Программа) представляет собой увязанный по задачам, ресурсам, срокам осуществления комплекс мероприятий, реализуемый главным распорядителем бюджетных средств, обеспечивающий эффективное решение приоритетных внутриотраслевых задач в сфере социально-экономического развития города, характеризуемый измеряемыми целевыми индикаторами.

3. Программа содержит:

а) паспорт Программы по форме согласно приложению N 1 к настоящему Положению;

б) характеристику проблемы, решение которой осуществляется путём реализации Программы, анализ причин её возникновения (рассматривается состояние по году, предшествующему первому году реализации Программы), целесообразность и необходимость разработки Программы;

в) срок реализации Программы;

г) цели и задачи, которые будут достигнуты и решены при исполнении мероприятий Программы;

д) описание ожидаемых результатов реализации Программы, общую оценку её вклада в осуществление полномочий органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения;

е) целевые индикаторы - измеряемые количественные показатели решения поставленных задач и достижения поставленных целей по годам и в целом за период реализации;

ж) перечень и описание программных мероприятий по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению, включая состав мероприятий, информацию о необходимых ресурсах и сроках реализации каждого мероприятия;

з) оценку рисков реализации Программы;

и) финансово-экономическое обоснование потребности в бюджетных ассигнованиях на реализацию мероприятий Программы;

к) описание системы управления реализацией Программы.

4. Мероприятия Программы не могут дублировать мероприятия долгосрочной целевой программы.

Расходы долгосрочной целевой программы не могут быть включены в состав Программы.

Объекты капитального строительства, финансируемые в рамках Программы, включаются в установленном порядке в перечень объектов капитального строительства муниципальной собственности.

5. Программа не подлежит разделению на подпрограммы.

6. Предложения по объёмам осуществляемых за счёт средств бюджета города расходов на реализацию Программы в целом и каждого из мероприятий подготавливаются главным распорядителем бюджетных средств в соответствии с классификацией расходов бюджетов Российской Федерации (код главного распорядителя бюджетных средств; код раздела, подраздела, целевой статьи, вида расходов; код классификации операций сектора государственного управления, относящихся к расходам бюджетов), с расчётами и обоснованиями на весь период реализации Программы.

Для реализации Программы могут привлекаться средства федерального и областного бюджетов.

7. Программа разрабатывается и утверждается:

- с началом реализации в очередном финансовом году с учётом прогнозных объёмов расходов бюджета города, сформированных и направленных комитетом по финансам администрации города (далее - комитет по финансам) главному распорядителю бюджетных средств в соответствии с порядком составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период (далее - прогнозные объемы расходов);

- с началом реализации в текущем финансовом году в пределах бюджетных ассигнований, утверждённых главному распорядителю бюджетных средств по соответствующему разделу и подразделу бюджетной классификации решением Саратовской городской Думы о бюджете города, за вычетом произведённых кассовых выплат, в течение одного месяца со дня принятия соответствующего решения Саратовской городской Думы о бюджете города.

8. Методическое руководство и координацию работ по разработке, реализации и внесению изменений в Программы осуществляет комитет по экономике администрации города (далее - комитет по экономике).

II. Формирование и утверждение Программы

9. Разработка Программы осуществляется главным распорядителем бюджетных средств по согласованию либо по поручению заместителя главы администрации города, координирующего и контролирующего деятельность соответствующего главного распорядителя бюджетных средств.

10. Проект Программы направляется главным распорядителем бюджетных средств в комитет по финансам, который в течение десяти календарных дней проводит экспертизу проекта Программы на соответствие объёмов расходов на реализацию Программы прогнозным объёмам расходов или бюджетным ассигнованиям, утверждённым главному распорядителю бюджетных средств по соответствующему разделу и подразделу бюджетной классификации.

11. После согласования комитетом по финансам проект Программы направляется главным распорядителем бюджетных средств в комитет по экономике, который в течение десяти календарных дней проводит экспертизу проекта, учитывая:

- соответствие проекта требованиям настоящего Положения;

- приоритетность проблемы и необходимость её решения в рамках Программы;

соответствие программных мероприятий целям и задачам Программы;

- обоснованность и комплексность мероприятий, сроки их реализации;

- отсутствие дублирования мероприятий в рамках иных Программ;

- ожидаемые конечные результаты реализации Программы.

12. Программа утверждается постановлением администрации города на срок не менее года.

13. Программа отражается в решении Саратовской городской Думы о бюджете города (с изменениями и дополнениями) на соответствующий финансовый год с присвоением ей уникального кода целевой статьи и (или) вида расходов.

III. Реализация и контроль за ходом выполнения Программы

14. Программа реализуется главным распорядителем бюджетных средств ответственным за её исполнение. В целях решения поставленных в Программе задач могут осуществляться организационные мероприятия, выполняемые иными структурными подразделениями администрации города в рамках текущей деятельности, а так же муниципальными учреждениями и организациями. В этом случае главный распорядитель бюджетных средств, реализующий программу, готовит соответствующее распоряжение администрации города о взаимодействии структурных подразделений администрации города, муниципальных учреждений и организаций в её реализации.

15. Внесение изменений в Программу осуществляется в порядке, установленном для её формирования и утверждения. Изменения, связанные с уточнением объёма финансирования на основании решения Саратовской городской Думы о бюджете города (с изменениями и дополнениями), вносятся в Программу не позднее одного месяца со дня принятия соответствующего решения Саратовской городской Думы о бюджете города.

16. В случае получения экономии бюджетных средств при реализации отдельных программных мероприятий, главный распорядитель бюджетных средств вправе расходовать сэкономленные бюджетные средства как на уже включенные в Программу, так и на новые мероприятия, направленные на решение поставленных задач. Критерием выбора направления новых мероприятий является обеспечение скорейшего достижения целей Программы. Соответствующие изменения вносятся в Программу в установленном порядке.

17. Контроль за ходом реализации Программы осуществляется заместителем главы администрации города, координирующим и контролирующим деятельность главного распорядителя бюджетных средств, главным распорядителем бюджетных средств, комитетом по экономике.

18. Основными задачами контроля за ходом реализации Программы являются:

- определение фактически произведенных бюджетных расходов и реальных сроков выполнения Программы;

- определение достигнутых показателей Программы (промежуточных фактических значений);

- определение результативности программы;

- выявление факторов, негативно влияющих на реализацию программы.

19. В процессе контроля за ходом реализации Программы устанавливаются отклонения фактических результатов от планируемых. В случае существенных отклонений (более 50%) выявляются причины и факторы, негативно влияющие на реализацию Программы, а также разрабатываются предложения по повышению результативности Программы.

20. Главный распорядитель бюджетных средств ежеквартально до 5 числа месяца, следующего за отчётным периодом, подготавливает отчёт о выполнении Программы согласно приложению N 3 к настоящему Положению с пояснительной запиской об уровне выполнения целевых индикаторов за отчётный период и за весь период реализации Программы и причинах их отклонения от запланированных и направляет заместителю главы администрации города, координирующему и контролирующему деятельность главного распорядителя бюджетных средств, и в комитет по экономике.

21. Комитет по экономике по результатам рассмотрения отчёта может направить главному распорядителю бюджетных средств предложения о необходимости внесения изменений в Программу или прекращения её реализации исходя из уровня достижения запланированных результатов.

22. Заместитель главы администрации города, координирующий и контролирующий деятельность главного распорядителя бюджетных средств, по результатам рассмотрения отчёта может дать поручение главному распорядителю бюджетных средств внести изменения в Программу или прекратить её реализацию исходя из уровня достижения запланированных результатов.

23. Решение о прекращении реализации Программы оформляется постановлением администрации города, которое издаётся в течение одного месяца со дня получения соответствующего предложения или поручения.

Приложение N 1

к Положению

           Форма паспорта ведомственной целевой Программы

Наименование главного распорядителя бюджетных средств
Наименование программы
Дата утверждения, наименование и номер соответствующего правового акта
Сроки реализации
Цели и задачи
Ожидаемые результаты реализации программы
Целевые индикаторы
Характеристика программных мероприятий
Объёмы и источники финансирования

Приложение N 2

к Положению

                          Система мероприятий

Цели, задачи, наименование мероприятий	Исполнитель	Код классификации	Финансовые затраты, тыс. руб.			Показатели результативности выполнения Программы
			J год	J + 1 год	J + n год	наименование показателя	ед. изм.	базовое значение*	J год	J + 1 год	J + n год	целевое значение
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Цели
Задачи
Мероприятия ...
...
Мероприятия ...
...

_____________________________

     * - значение целевого  индикатора  на момент  утверждения  Программы

     где J  и  J + n - соответственно   год  начала  и   год   завершения

реализации Программы

Приложение N 3

к Положению

                                Отчёт

            о выполнении ведомственной целевой Программы

            на 1 _____________________________ 20__ года

                 (нарастающим итогом с начала года)

Цели, задачи, наименование мероприятий	Исполнитель	Финансовые затраты				Показатели результативности выполнения Программы
		утвержденный план*, тыс. руб.	уточненный план**, тыс. руб.	исполнено		наименование показателя	ед. изм.	базовое значение (на начало реализации Программы)	план на год	фактическое выполнение в отчётном периоде
				тыс. руб.	%					натуральные показатели	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Цели -
Задача.
Мероприятия ...
...

_____________________________

     * - бюджетные назначения, предусмотренные на реализацию Программы  в

соответствии с решением Саратовской городской Думы о бюджете города;

     ** - уточненные бюджетные назначения, предусмотренные  на реализацию

Программы в соответствии с решением Саратовской городской Думы  о бюджете

 города (с изменениями и дополнениями), действующим на отчетную дату

Руководитель

структурного подразделения ______________________________________________

                                   (Расшифровка подписи)