Решение Горсовета депутатов г. Калининграда (третьего созыва) от 29 января 2003 г. N 47 "О бюджете города Калининграда на 2003 год" (ключевые темы: бюджет города - получатели бюджетных средств - совет депутатов - областной бюджет - целевой бюджетный фонд)

Решение Горсовета депутатов г. Калининграда (третьего созыва)
от 29 января 2003 г. N 47
"О бюджете города Калининграда на 2003 год"

С изменениями и дополнениями от:

2 апреля, 14 мая 2003 г.

Заслушав и обсудив информацию вице-мэра, председателя комитета по финансам и контролю мэрии Заремба Р.И., председателя комиссии по бюджету, финансам и налогам Вишневскую Н.Н., председателя контрольно-счетной комиссии Можей И.В., руководствуясь Законом Калининградской области "Об областном бюджете на 2003 год", "Положением о бюджетном процессе в Калининграде", городской Совет

р е ш и л :

Информация об изменениях:

Решением Горсовета депутатов г. Калининграда (третьего созыва) от 14 мая 2003 г. N 203 пункт 1 настоящего решения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Утвердить бюджет города Калининграда на 2003 год по доходам в сумме 2446454,2 тыс. рублей, исходя из: объема собственных доходов в сумме 2224000 тыс. рублей, доходов целевых бюджетных фондов, созданных по решениям городского Совета депутатов - 13824 тыс. руб., финансовой помощи из областного бюджета в сумме 208630,2 тыс. рублей, в том числе:

- взаимные расчеты с областным бюджетом в сумме 423 тыс. руб.;

- субвенция из областного бюджета на выплату региональной надбавки работникам организаций бюджетной сферы к окладам ЕТС - 85270 тыс. рублей;

- субвенция на выплату денежных средств на детей, находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в патронатные и приемные семьи - 23940 тыс. рублей;

- субвенция на дополнительное финансирование учреждений образования - 15768 тыс. рублей;

- субвенция на возмещение расходов по проведению всероссийской переписи населения 2002 года - 763 тыс. руб.;

- субсидия на реализацию Федерального Закона "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" - 2652 тыс. рублей;

- субсидия на реализацию Федерального Закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об основах федеральной жилищной политики" и другие законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования системы оплаты жилья и коммунальных услуг" - 30717 тыс. рублей;

- субсидия на реализацию Федерального Закона "О ветеранах" - 24493 тыс. рублей;

- дотация на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства и социально-культурной сферы, переданных в ведение органов местного самоуправления - 23947,2 тыс. руб;

- дотации на частичное возмещение расходов, связанных с предоставлением субсидий населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 657 тыс. руб.

Учесть в бюджете города на 2003 год поступления доходов по источникам в суммах, согласно разделу I приложения N 1.

Информация об изменениях:

Решением Горсовета депутатов г. Калининграда (третьего созыва) от 14 мая 2003 г. N 203 пункт 2 настоящего решения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Утвердить бюджет города Калининграда на 2003 год по расходам в сумме 2667254,2 тыс. рублей, в том числе объем текущих расходов в сумме 2195700,2 тыс. рублей, объем капитальных расходов в сумме 471554 тыс. рублей согласно приложению N 1.

3. Утвердить предельный размер дефицита бюджета в сумме 220800 тыс. рублей, или 9,9 процентов от объема собственных доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней.

4. Утвердить источники финансирования дефицита бюджета города Калининграда на 2003 год:

- изменение остатков средств на счетах в банках;

- муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг;

- кредиты, полученные от кредитных организаций;

- бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней;

- поступления от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности;

- поступления от продажи земельных участков, а также от продажи права на заключение договоров аренды этих земельных участков.

Учесть в бюджете города на 2003 год финансирование дефицита в разрезе источников в суммах, согласно разделу III приложения N 1.

5. Утвердить перечень муниципальных предприятий в отраслях экономики города и других объектов, подлежащих приватизации в 2003 году, средства от которых направляются на финансирование дефицита бюджета согласно приложению N 2.

6. Установить верхний предел муниципального долга города Калининграда на 1 января 2004 года в сумме 1359 млн. рублей, в том числе предельный объем обязательств по муниципальным гарантиям в сумме 1059 млн. рублей.

7. Утвердить программу муниципальных заимствований на 2003 год с общим объемом заимствований в сумме 540000 тыс. рублей согласно приложению N 3 и в ее составе:

- Перечень муниципальных заимствований города Калининграда на 2003 год согласно приложению N 3.1.;

- Перечень муниципальных гарантий города Калининграда на сумму, превышающую 0,01 процента расходов городского бюджета, согласно приложению N 3.2.

Информация об изменениях:

Решением Горсовета депутатов г. Калининграда (третьего созыва) от 2 апреля 2003 г. N 160 в пункт 8 настоящего решения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

8. Комитет по финансам и контролю мэрии вправе производить муниципальные заимствования, выдачу муниципальных гарантий по обеспечению обязательств третьими лицами в пределах утвержденной Программы муниципальных внутренних заимствований на 2003 год.

Получателей муниципальных гарантий, в пределах утвержденной городским Советом депутатов суммы по Программе муниципальных заимствований на 2003 год, определяет комитет по финансам и контролю мэрии в соответствии со ст. 117 Бюджетного Кодекса РФ.

Проценты за пользование кредитами не должны превышать действующей на момент получения кредита ставки рефинансирования ЦБ, увеличенной более, чем на три пункта.

Обязать муниципальные унитарные предприятия в 2003 году регистрировать свои заимствования в комитете по финансам и контролю мэрии г. Калининграда в соответствии со ст. 118 Бюджетного Кодекса РФ, а последнему вести реестр задолженности по этим предприятиям.

9. Установить предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга города Калининграда в 2003 году в сумме 30321 тыс. рублей., # или 1,1 процента объема расходов городского бюджета.

10. Установить, что доходы бюджета города Калининграда в 2003 году формируются за счет источников согласно приложению N 4.

11. Установить, что суммы денежных взысканий (штрафов) применяемых в качестве налоговых санкций, предусмотренных статьями 116, 117, 118, 120 (пункты 1 и 2), 125, 126, 127, 128, 129, 129.1., 132, 134, 135 (пункт 2) и 135.1. части первой Налогового Кодекса Российской Федерации, зачисляются в городской бюджет в размере 30 процентов.

12. Учесть в городском бюджете на 2003 год в соответствии с решением городского Совета депутатов от 18.12.2002 г. N 454 "О бесплатном проезде в муниципальном транспорте общего пользования пенсионеров по возрасту в 2003 году" расходы предприятий муниципального пассажирского транспорта по бесплатному проезду пенсионеров по возрасту, не имеющих льгот на основании федеральных законов, в сумме 16206 тыс. руб.

13. Установить, что средства в размере 30 процентов налогов и других обязательных платежей, поступающих в бюджет города Калининграда, дополнительно взысканных налоговыми органами г. Калининграда в результате проведенной контрольной работы, но не более 1500 тыс. руб., направляются на софинансирование федеральной целевой программы "Развитие налоговых органов (2002-2004 годы)" на территории города Калининграда.

Мэрии заключить соответствующий договор с Управлением МНС России по Калининградской области.

Управлению Министерства по налогам и сборам по Калининградской области ежеквартально представлять в комитет по финансам и контролю мэрии отчет о суммах дополнительно взысканных в городской бюджет налогов и сборов, а также отчет о расходовании полученных бюджетных средств на развитие налоговых органов.

14. В случае снижения в процессе исполнения объема поступлений доходов бюджета, или поступлений из источников финансирования дефицита, принятие решения о сокращении расходов бюджета производится в соответствии со статьей 116 "Положения о бюджетном процессе в Калининграде".

15. Установить лимит предоставления отсрочек, рассрочек и налогового кредита в размере не более 4 процентов объема доходов бюджета города в пределах финансового года.

16. Установить, что в 2003 году доходы от сдачи в аренду бюджетными учреждениями имущества, находящегося в муниципальной собственности и переданного в оперативное управление бюджетным учреждениям, доходы от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, спонсорская помощь и др. зачисляются на счета учреждений по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и используются ими в строгом соответствии со статьей 70, пунктами 3 и 6 статьи 161 Бюджетного Кодекса РФ и утвержденными сметами доходов и расходов учреждений.

Комитету по финансам и контролю мэрии ежеквартально информировать городской Совет депутатов о полученных дополнительных доходах и произведенных расходах учреждений в разрезе отраслей бюджетной классификации.

17. Утвердить сметы доходов и расходов целевых бюджетных фондов, созданных по решениям городского Совета депутатов в том числе:

- "Обеспечения деятельности органов городского самоуправления";

- "Развития инженерно-транспортной инфраструктуры г. Калининграда";

- "Капитального ремонта объектов коммунального хозяйства г. Калининграда";

- "Муниципального жилищного строительства";

- "Социально-экономического развития районов";

- "Экологический фонд";#

Учесть в бюджете города Калининграда на 2003 год доходы целевых бюджетных фондов в разрезе источников поступлений, расходы в разрезе направлений согласно приложений NN 5, 6, 7, 8, 9, 10.

18. Утвердить перечень главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета города Калининграда согласно приложению N 11.

19. Утвердить в городском бюджете на 2003 год фонд непредвиденных расходов в сумме 19000 тыс. рублей, в том числе резервный фонд предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий - 3600 тыс. рублей.

20. Утвердить смету расходов на содержание представительной и исполнительной власти города согласно приложению N 12.

21. Утвердить перечень целевых программ, предусмотренных к финансированию из городского бюджета в 2003 году, согласно приложению N 13.

22. Утвердить перечень объектов инвестиционной программы, предусмотренных к финансированию за счет источников покрытия дефицита бюджета в сумме 220800 тыс. рублей согласно приложению N 14.

23. Утвердить на 2003 год в составе расходов городского бюджета по разделу "Здравоохранение" ассигнования на финансирование расходов на обязательное медицинское страхование неработающего населения в сумме 75200 тыс. рублей, исходя из установленного размера платежа на неработающее население на 2003 год в территориальный фонд обязательного медицинского страхования 400 рублей на одного неработающего жителя и численности указанной категории населения Калининграда 188 тыс. человек.

24. Утвердить на 2003 год в составе расходов городского бюджета по разделу "Социальная политика" ассигнования на финансирование расходов, предусмотренных в законодательных и нормативных актах органа местного самоуправления Калининграда в области социальной политики, в сумме 18388 тыс. рублей согласно приложению N 15.

25. Установить, что в 2003 году расходы на капитальный ремонт имущества, находящегося в муниципальной собственности и сдаваемого в аренду, произведенные за счет средств арендаторов, возмещаются исключительно за счет ассигнований, предусмотренных на эти цели в составе расходов городского бюджета в соответствии с порядком, утвержденным постановлением мэра N 2626 от 27.09.2002 г..

Утвердить на 2003 год в составе расходов городского бюджета по разделу "Прочие расходы" ассигнования на финансирование расходов в соответствии с настоящим пунктом в сумме 2500 тыс. рублей.

26. Утвердить распределение субвенции из областного бюджета на выплату региональной надбавки работникам организаций бюджетной сферы к окладам ЕТС в сумме 85270 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 16.

27. Утвердить распределение субвенции на выплату денежных средств на детей, находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в патронатные и приемные семьи в сумме 23940 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 16.

28. Утвердить распределение субвенции на дополнительное финансирование учреждений образования в сумме 15768 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 17.

29. Утвердить распределение субсидии на реализацию Федерального Закона "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" в сумме 2652 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 18.

30. Утвердить распределение субсидии на реализацию Федерального Закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об основах федеральной жилищной политики" и другие законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования системы оплаты жилья и коммунальных услуг" в сумме 30717 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 19.

31. Утвердить распределение субсидии на реализацию Федерального Закона "О ветеранах" в сумме 24493 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 20.

Информация об изменениях:

Решением Горсовета депутатов г. Калининграда (третьего созыва) от 14 мая 2003 г. N 203 пункт 32 настоящего решения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

32. Утвердить распределение дотации на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства и социально-культурной сферы, переданных в ведение органов местного самоуправления в сумме 23947,2 тыс. рублей по разделам, подразделам, видам расходов функциональной классификации, главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 24.

33. Мэрия Калининграда вправе по представлению главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета вправе перемещать средства передаваемые бюджету города в виде дотаций, субсидий и субвенций между получателями в пределах общего объема средств, исходя из пропорционального финансирования фактических расходов, определяемых на основании ежеквартальных отчетов;#

34. Утвердить расходы городского бюджета на 2003 год по разделам, подразделам и видам расходов функциональной классификации согласно приложению N 21.

35. Утвердить бюджет города на 2003 год по главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств согласно приложению N 22.

36. Установить, что мэрия вправе в ходе исполнения решения "О бюджете города Калининграда на 2003 год" вносить изменения в:

- ведомственную структуру расходов городского бюджета - в случае передачи полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или видов расходов, функций органов местного самоуправления;

- распределение расходов городского бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации и ведомственную структуру расходов городского бюджета - при передаче городу Калининграду в порядке регулирования межбюджетных отношений средств на осуществление отдельных государственных полномочий;

- распределение расходов городского бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации и ведомственную структуру расходов городского бюджета - на сумму средств, выделяемых городскому бюджету за счет резервных фондов областного бюджета, а также за счет средств областного бюджета на финансирование федеральных и областных целевых программ и мероприятий;

- распределение расходов городского бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации и ведомственную структуру расходов городского бюджета - на сумму средств, выделяемых бюджету города Калининграда из областного бюджета в порядке компенсации расходов, направленных на реализацию закона Российской Федерации "О статусе Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы", Федерального Закона "О предоставлении социальных гарантий Героям Социалистического труда и полным кавалерам ордена Трудовой Славы, Закона Российской Федерации "О реабилитации жертв политических репрессий";

- распределение расходов городского бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации и ведомственную структуру расходов городского бюджета - на сумму средств, выделяемых бюджету Калининграда из областного бюджета в порядке компенсации расходов по предоставлению населению субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг исходя из пропорционального возмещения фактических расходов, определяемых на основании ежеквартальных отчетов;

- распределение расходов городского бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации и ведомственную структуру расходов городского бюджета - на суммы средств, выделяемых получателям средств городского бюджета за счет фонда непредвиденных расходов и резервного фонда по предупреждению чрезвычайных ситуаций и ликвидации последствий стихийных бедствий;

- распределение расходов городского бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации и ведомственную структуру расходов городского бюджета - в иных случаях, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

37. Установить, что заключение и оплата бюджетными учреждениями договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств городского бюджета, производится в пределах утвержденных им ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в соответствии с ведомственной, функциональной и экономической структурой расходов городского бюджета и с учетом принятых и неисполненных обязательств.

Принятые бюджетными учреждениями обязательства сверх установленных им лимитов бюджетных ассигнований не подлежат оплате за счет средств городского бюджета.

Комитет по финансам и контролю мэрии в процессе исполнения городского бюджета имеет право приостановить оплату расходов учреждений, нарушающих установленный порядок.

За допущенные нарушения установленного порядка руководители, получатели бюджетных средств, несут ответственность в соответствии со статьей 289 Бюджетного Кодекса Российской Федерации и 130 Положения "О бюджетном процессе в Калининграде".

38. Установить, что средства израсходованные получателями средств городского бюджета незаконно или не по целевому назначению, а также доходы, полученные от пользования ими, по предписанию контрольных органов подлежат возмещению в городской бюджет.

Комитет по финансам и контролю мэрии вправе на сумму выявленных нарушений сокращать плановое финансирование бюджетополучателей.

39. Установить, что обращения взыскания на средства городского бюджета по денежным обязательствам получателей бюджетных средств осуществляется на основании исполнительных листов судебных органов.

Взыскание средств по денежным обязательствам получателей бюджетных средств, подлежащим исполнению за счет средств городского бюджета, производится комитетом по финансам и контролю мэрии на основании предъявленных ему исполнительных листов судебных органов исключительно в пределах целевых назначений, предусмотренных настоящим решением в соответствии с ведомственной, функциональной и экономической структурой расходов бюджетов Российской Федерации. В случае недостаточности средств на эти цели в сметах расходов должников главный распорядитель, распорядитель средств городского бюджета, в чьем ведении находится должник, несет субсидиарную ответственность за исполнение судебных решений в пределах установленных ему ассигнований.

40. Обязать руководителей бюджетных учреждений, финансируемых из городского бюджета, строго соблюдать установленные лимиты потребления энергоресурсов в количественном и денежном выражении, своевременно и в полном объеме производить расчеты по текущему потреблению и погашению реструктуризированной кредиторской задолженности.

41. Обязать главных распорядителей, распорядителей бюджетных средств, в процессе исполнения смет расходов заключение договоров на выполнение работ (оказание услуг) производить в строгом соответствии со статьей 71 Бюджетного Кодекса Российской Федерации.

Не допускать финансирования работ и начала строительства объектов без утверждения в установленном порядке проектно-сметной документации, протоколов конкурсных (тендерных) комиссий по размещению муниципальных заказов, цены на закупаемые товары, работы и услуги согласовывать с отделом муниципального заказа комитета экономического развития мэрии.

42. Мэрии в 2003 году провести инвентаризацию и санкционирование кредиторской задолженности главных распорядителей, распорядителей и прямых получателей средств бюджета по состоянию на 01.01.2003 года, в месячный срок после оформления материалов представить информацию в городской Совет депутатов.

43. Обязать руководителей бюджетных учреждений принять меры к списанию просроченной кредиторской задолженности в соответствии с действующим законодательством.

44. Установить, что кредиторская задолженность бюджетополучателей, образовавшаяся по состоянию на 01.01.2003 года, погашается в пределах средств, утвержденных по смете расходов. При этом, бюджетополучателями ведется отдельный учет погашения кредиторской задолженности, сложившейся на начало финансового года и образовавшаяся в текущем году в процессе исполнения сметы.

В целях недопущения наращивания кредиторской задолженности запретить заключение договоров на выполнение работ и услуг при отсутствии источников финансирования.

45. Установить, что финансирование расходов бюджета города по выполнению государственных полномочий Российской Федерации и Калининградской области производится в пределах средств, предусмотренных на эти цели настоящим решением по соответствующим кодам бюджетной классификации.

46. Установить, что нормативные правовые акты, не обеспеченные источником финансирования в городском бюджете на 2003 год не подлежат исполнению в 2003 году.

Нормативные правовые акты, влекущие дополнительные расходы за счет средств городского бюджета на 2003 год и (или) сокращающие доходную часть, применяются и реализуются только при наличии соответствующих источников дополнительных поступлений в городской бюджет и (или) сокращений расходов по конкретным статьям городского бюджета на 2003 год.

47. Решения органов государственной власти, влекущие за собой дополнительные расходы городского бюджета, реализуются органами местного самоуправления в пределах переданных им в качестве компенсации финансовых средств.

48. Установить, что в 2003 году не допускается увеличение количества бюджетных учреждений, содержащихся за счет средств бюджета города (кроме учреждений, принимаемых в муниципальную собственность и создаваемых путем выделения из структурных подразделений мэрии для выполнения функций, не относящихся к управлению, с соответствующим сокращением численности работников исполнительной власти).

49. Установить, что после утверждения бюджета введение дополнительных штатных единиц, увеличивающих расходы в учреждениях финансируемых из бюджета города, а также структурных подразделений мэрии не допускается.

Увеличение численности работников допускается в исключительном случае, только в пределах утвержденных настоящим решением средств по соответствующему разделу функциональной классификации расходов бюджета.

50. Комитету по финансам и контролю мэрии завершить в 2003 году мероприятия по поэтапному переходу на казначейское исполнение бюджета города Калининграда согласно решению городского Совета депутатов N 324 от 21.11.2001 г.

51. Утвердить с целью детализации расходов бюджета города Калининграда перечень дополнительных кодов целевых статей функциональной классификации расходов согласно приложению N 23.

52. Внести изменения в приложение N 2 к решению Городского Совета депутатов от 22.11.2000 г. N 379 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Калининграде":

1. Исключить из перечня распорядителей бюджетных средств:

- Управление жилищно-коммунального хозяйства мэрии;

- Дорожно-транспортное управление мэрии;

2. Исключить из перечня получателей бюджетных средств:

- МГ ПАТП;

- МП ТТУ;

- МП "Водоканал";

- МП "Калининградтеплосеть";

- Спец. УКС;

- УКС;

3. Включить в перечень распорядителей бюджетных средств:

- Комитет жилищно-коммунального хозяйства;

- Комитет строительства и транспорта;

4. Включить в перечень получателей бюджетных средств:

- МУ Центр развития города "Калининград-информ";

- Управление архитектуры и градостроительства;

53. Комитету по финансам и контролю мэрии:

- составить сводную бюджетную роспись и представить ее в городской Совет депутатов не позднее 17 дней со дня утверждения бюджета;

- ежемесячно доводить лимиты бюджетных обязательств до главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств не позднее 5-ти дней до начала их действия;

- сводный реестр лимитов бюджетных обязательств по всем распорядителям и получателям бюджетных средств представлять в контрольно-счетную комиссию городского Совета депутатов.

В течение 2-х недель со дня вступления в силу данного решения как органу, исполняющему бюджет, выполнить требования ст. 191 БК РФ.

54. Внести изменения в решения городского Совета об утверждении целевых программ по здравоохранению в части их финансового обеспечения на 2003 год.

55. Мэрии Калининграда разработать Программу обеспечения приборами учета муниципальных учреждений социальной сферы в срок до 1.07.03 г.

56. Опубликовать бюджет города Калининграда на 2003 год в средствах массовой информации.

57. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по бюджету, финансам и налогам (Вишневская Н.Н.).

Председатель городского Совета

депутатов Калининграда

Е.В. Ган