Глава VIII. Порядок оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ

Глава VIII. Порядок оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ

Объектами оценки результативности и эффективности реализации являются программные мероприятия согласно Приложению N 4 к настоящему Порядку, утвержденные в составе ДЦП постановлением главы администрации городского округа.

8.1. Ежегодно Заказчики ДЦП в срок до 1 марта года, следующего за отчетным, представляют в комитет экономического развития отчет о ходе реализации ДЦП за отчетный год и период с начала реализации ДЦП по форме согласно таблице 1 (данные по объему бюджетных расходов должны быть согласованы с комитетом по финансам и контролю). К отчету о ходе реализации ДЦП прилагается пояснительная записка содержащая:

- анализ причин отклонений (с выделением внешних и внутренних причин),

- оценку возможностей достижения запланированных конечных результатов ДЦП к моменту ее завершения,

- общую оценку вклада в достижение стратегических целей развития города на среднесрочную и долгосрочную перспективу.

8.2. Комитет по финансам и контролю не позднее 1 марта года, следующего за отчетным, представляет в комитет экономического развития информацию о расходах бюджета городского округа на реализацию ДЦП за прошедший год и период с начала их реализации.

8.3. Комитет экономического развития на основе представленных отчетов проводит оценку эффективности реализации ДЦП за отчетный год и период с начала реализации ДЦП.

8.4. Оценка эффективности реализации ДЦП основана на балльном принципе и отражает степень достижения запланированного результата в следствие# реализации ДЦП при фактически достигнутом уровне расходов бюджета городского округа на реализацию ДЦП за отчетный период (финансовый год).

Оценка состояния каждого индикатора результативности (в баллах) определяется с учетом результатов таблицы 1 по форме (таблица 2).

ГАРАНТ:

Нумерация таблиц приводится согласно источнику

Таблица 2

Состояние индикатора результативности

Наименование индикатора результативности	Динамика индикатора результативности	Состояние индикатора
		при росте расходов	при сохранении уровня расходов	при снижении уровня расходов
Индикатор результативности	положительная динамика индикатора (рост значения)	1	2	3
	сохранение значения индикатора	0	1	2
	отрицательная динамика индикатора (уменьшение значения)	0	0	1

Оценка состояния индикатора осуществляется путем установления соответствия между:

уровнем расходов, направленных на достижение установленного значения индикатора в отчетном периоде и фактически полученным значением индикатора в отчетном периоде.

Полученные оценки заносятся в форму (таблица 3) и суммируются по всем индикаторам результативности.

Таблица 1

Анализ результативности долгосрочной целевой программы

N п/п	Наименование мероприятия(*)	Сроки исполнения	Показатели результатов деятельности					Объем бюджетных расходов, тыс. руб.
			наименование показателя (*)	ед. изм.	Плановое значение (*)	Факти- ческое значение	откло- нение, (-/+, %)	Плановое значение (*)	Факти- ческое значение	откло- нение, (-/+, %)
1.	Мероприятие 1		индикатор результативности 1
			индикатор результативности 2
2.	Мероприятие 2		индикатор результативности 1
			индикатор результативности 2
3.	Мероприятие 3		индикатор результативности 1
			индикатор результативности 2
N	Мероприятие N

Примечание: (*) - данные заполняются из Приложения N 4 к настоящему Порядку.

Таблица 3

Итоговая оценка состояния индикаторов результативности

Наименование индикатора результативности	Оценка состояния индикатора в баллах
Индикатор результативности 1	состояние индикатора
Индикатор результативности 2	состояние индикатора
Индикатор результативности 3	состояние индикатора
Индикатор результативности 4	состояние индикатора
Индикатор результативности ...	состояние индикатора ...
Индикатор результативности N	состояние индикатора N
Итоговая оценка состояния (ИОС)	сумма баллов по строкам

8.5. На основании полученного итога устанавливается результативность исполнения ДЦП и делается вывод о степени эффективности расходов бюджета на реализацию ДЦП.

Сводная оценка эффективности бюджетных расходов осуществляется по форме (таблица 4):

Таблица 4

Оценка эффективности бюджетных расходов

Эффективность бюджетных расходов	"Да", если итоговая оценка состояния (ИОС)
Снизилась по сравнению с предыдущим годом		менее N
Находится на уровне предыдущего года		равна N
Повысилась по сравнению с предыдущим годом		более N

N - число индикаторов результативности ДЦП.

По результатам оценки расходов бюджета городского округа на реализацию программных мероприятий могут быть сделаны следующие выводы:

эффективность бюджетных расходов снизилась по сравнению с предыдущим годом;

эффективность бюджетных расходов находится на уровне предыдущего года;

эффективность бюджетных расходов повысилась по сравнению с предыдущим годом;

бюджетные расходы неэффективны.

Выводы делаются на основе оценки фактических значений индикаторов результативности, проведенной по итогам отчетного периода.

8.6. Комитет экономического развития представляет на заседание Координационного Совета по рассмотрению программ заключение по оценке эффективности реализации ДЦП и предложения о дальнейшем финансировании ДЦП, о внесении изменений в ДЦП или о досрочном прекращении ее реализации. К заключению прилагается информация комитета по финансам и контролю о расходах бюджета городского округа на реализацию ДЦП за отчетный период.

8.7. При рассмотрении на заседании Координационного Совета по рассмотрению программ оценки эффективности реализации ДЦП принимается# во внимание:

- степень выполнения запланированных мероприятий;

- степень достижения целей и решения задач;

- степень соответствия запланированному уровню затрат;

- отклонения показателей результатов ДЦП и затрат за отчетный год от плановых показателей;

- оценка влияния результатов ДЦП на социально-экономическое развитие города.

8.8. По результатам рассмотрения оценки эффективности реализации ДЦП Координационный Совет по рассмотрению программ дает рекомендации о дальнейшем финансировании ДЦП, о внесении изменений в нее (корректировка целей, сроков реализации, объемов финансирования и перечня программных мероприятий) или о досрочном прекращении реализации.

8.9. Результаты оценки эффективности реализации ДЦП вместе с решением Координационного Совета по рассмотрению программ направляются комитетом экономического развития главе администрации городского округа, в комитет по финансам и контролю и учитываются при формировании бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период в отношении дальнейшего финансирования ДЦП.