Приложение N 4

Приложение N 4
к постановлению Правительства
Калининградской области
от 26 января 2016 г. N 25

Приложение N 5
к постановлению Правительства
Калининградской области
от 24 июня 2011 г. N 454

Порядок

составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственного бюджетного учреждения Калининградской области "Центр материально-технического обеспечения органов государственной власти Калининградской области"

Глава 1. Общие положения

1. Настоящий порядок устанавливает правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - план) государственного бюджетного учреждения Калининградской области "Центр материально-технического обеспечения органов государственной власти Калининградской области" (далее - учреждение).

2. План составляется на финансовый год в случае, если закон об областном бюджете утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон об областном бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период.

Глава 2. Порядок составления плана

3. План составляется учреждением на очередной финансовый год и плановый период по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению к настоящему порядку.

4. Содержательная часть плана состоит из текстовой (описательной) части и табличной части.

5. В текстовой (описательной) части плана указываются:

1) цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

2) виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

3) параметры государственного задания, установленного учреждению (наименование услуг, (работ), планируемое количество оказываемых услуг (выполненных работ) на финансовый год, норматив финансовых затрат на оказание услуг, планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг (выполнение работ);

4) перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату;

5) параметры услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление (выполнение) которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе (наименование услуг (работ), планируемое количество оказываемых услуг на финансовый год, норматив финансовых затрат на оказание услуги, планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг);

6) информация о порядке установления и размере платы за оказание услуг (выполнение работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе;

7) перечень движимого и недвижимого имущества, закрепленного на праве оперативного управления за учреждением, на дату составления плана;

8) общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

9) общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;

10) сведения о наличии государственной регистрации права Калининградской области и права оперативного управления учреждения на недвижимое имущество;

11) сведения о соблюдении учреждением требований положения об учете государственного имущества Калининградской области, утвержденного постановлением Правительства Калининградской области от 27 июня 2008 года N 398, в части внесения данных о государственном имуществе, закрепленном за учреждением, в реестр государственного имущества Калининградской области;

12) сведения об имуществе учреждения, переданном в аренду сторонним организациям;

13) сведения об имуществе, арендуемом учреждением или предоставленном учреждению по договору безвозмездного пользования.

6. В табличной части плана указываются:

1) показатели финансового состояния учреждения (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления плана). Финансовые активы и обязательства указываются в разрезе источников формирования (средств бюджета, средств от оказания платных услуг, средств от операции с активами);

2) показатели по поступлениям и выплатам учреждения, которые формируются учреждением, исходя из представленной аппаратом Правительства Калининградской области информации о планируемых объемах расходных обязательств: субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием учреждением в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением работ) (далее - государственное задание) и бюджетных инвестиций;

3) показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения;

4) сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения;

5) справочная информация.

7. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации согласно порядку в разрезе:

1) субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

2) субсидии, предоставляемой в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

3) субсидии на осуществление капитальных вложений;

4) средств обязательного медицинского страхования;

5) поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности с указанием кода доходов бюджетной классификации Российской Федерации.

8. Поступления, указанные в подпунктах 1-4 пункта 7, формируются учреждением на основании информации, представленной аппаратом Правительства Калининградской области на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год.

Поступления, указанные в подпункте 5 пункта 7, рассчитываются исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) в соответствии с утвержденным государственным заданием и планируемой стоимости их реализации.

9. Плановые показатели по доходам от оказания услуг (работ) в плане указываются в разрезе видов услуг (работ).

10. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением в разрезе выплат, указанных в плане с детализацией до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации, а по группе "поступление нефинансовых активов" - с указанием кода группы классификации операций сектора государственного управления.

11. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением государственного задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в соответствии с утвержденным порядком определения расчетно-нормативных затрат на оказание учреждениями государственных услуг (выполнение работ) и содержание их имущества, установленным Правительством Калининградской области.

12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным аппаратом Правительства Калининградской области.

13. Плановые показатели по расходам (выплатам) формируются учреждением в разрезе следующих расходов (выплат):

1) оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда;

2) услуги связи;

3) коммунальные услуги;

4) арендная плата за пользование имуществом;

5) услуги по содержанию имущества;

6) прочие услуги;

7) пособия по социальной помощи населению;

8) приобретение основных средств;

9) приобретение нематериальных активов;

10) приобретение материальных запасов;

11) приобретение ценных бумаг (в случаях, установленных федеральными законами);

12) прочие расходы;

13) иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

14. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

15. Справочно в плане указываются суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени Правительства Калининградской области передаются в установленном порядке учреждению.

16. При предоставлении учреждению субсидии, имеющей целевое назначение (далее - целевая субсидия), учреждение составляет и представляет в аппарат Правительства Калининградской области сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными учреждению (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016) (далее - сведения), по форме согласно приложению к настоящему порядку.

17. При составлении сведений учреждением указываются:

1) в графе 1 - наименование целевой субсидии с указанием цели, на осуществление которой предоставляется целевая субсидия;

2) в графе 2 - аналитический код, присвоенный аппаратом Правительства Калининградской области для учета операций с целевой субсидией (далее - код субсидии);

3) в графе 3 - код классификации операций сектора государственного управления исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат;

4) в графах 4, 5 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, на суммы которых подтверждена в установленном порядке потребность в направлении их на те же цели по коду каждой субсидии, с отражением в графе 4 кода субсидии - в случае, если коды субсидии, присвоенные для учета операций с целевой субсидией в прошлые годы и в новом финансовом году, различаются, а в графе 5 - суммы разрешенного к использованию остатка;

5) в графе 6 - сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;

6) в графе 7 - сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.

18. Плановые показатели по выплатам детализируются до уровня групп, статей и подстатей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации.

19. В случае, если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели сведений формируются по каждой целевой субсидии без формирования общих итогов.

20. Формирование объемов планируемых выплат, указанных в сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из соответствующего бюджета. Сведения не должны содержать информацию о субсидиях, предоставленных учреждению на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием в соответствии с государственным заданием государственных услуг.

Глава 3. Порядок утверждения плана

21. После утверждения в установленном порядке закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период план при необходимости уточняется учреждением и направляется на утверждение в аппарат Правительства Калининградской области.

22. Уточнение показателей плана, связанных с принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется учреждением не позднее одного месяца после официального опубликования закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

23. Уточнение показателей плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.

24. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в плане данные, - руководителем учреждения (уполномоченным им лицом), главным бухгалтером учреждения и исполнителем документа.

25. В целях внесения изменений в план составляется новый план, показатели которого не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в план, а также с показателями планов закупок, указанных в пункте 15 настоящего порядка. Решение о внесении изменений в план принимается руководителем учреждения.

26. Внесение изменений в план, не связанных с принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей.

27. План учреждения утверждается заместителем председателя Правительства Калининградской области - руководителем аппарата Правительства Калининградской области.

Приложение N 1
к порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного
бюджетного учреждения
Калининградской области "Центр
материально-технического обеспечения
органов государственной власти
Калининградской области"

Форма

                                     _______________________________

                                      (Наименование должности лица,

                                          утверждающего документ)

                                     _______________________________

                                     (подпись) (расшифровка подписи)

                                     "___" ___________ 20___ г.

План

финансово-хозяйственной деятельности на 20___ год

"___" ____________ 20___ г.

		Коды
	Форма по КФД
	Дата
	по ОКПО
Наименование государственного бюджетного
учреждения ИНН/КПП
	Единица измерения по ОКЕИ	383

Наименование органа, осуществляющего

функции и полномочия учредителя

Адрес фактического местоположения

государственного бюджетного

учреждения

I. Сведения о деятельности государственного бюджетного учреждения

1.1. Цели деятельности государственного бюджетного учреждения:______

1.2. Виды деятельности государственного бюджетного учреждения:______

1.3. Перечень   услуг   (работ),   относящихся   к   основным  видам

деятельности  учреждения,  предоставление  которых  для физических и

юридических лиц осуществляется, в том числе за плату:_______________

1.4.  Общая   балансовая   стоимость   недвижимого  государственного

имущества на дату составления плана (в разрезе  стоимости имущества,

закрепленного   собственником  имущества  за  учреждением  на  праве

оперативного   управления;   приобретенного   учреждением   за  счет

выделенных     собственником     имущества    учреждения    средств;

приобретенного    учреждением    за    счет   доходов,    полученных

от платной и иной приносящей доход деятельности):___________________

1.5. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества

на дату  составления  плана,  в том числе балансовая стоимость особо

ценного движимого имущества:________________________________________

1.6. Параметры  государственного задания, установленного учреждению:

N п/п	Наименование услуги в соответствии с ведомственным перечнем	Планируемое количество услуг (работ) на финансовый год	Норматив финансовых затрат на оказание услуг, руб.	Планируемый объем средств за оказание услуг (выполнение работ), руб.

1.7. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе:

N п/п	Наименование услуги (работы)	Планируемое количество услуг (работ) на финансовый год	Цена, руб.	Планируемый объем средств за оказание услуг (выполнение работ), руб.

II. Показатели финансового состояния учреждения

N п/п	Наименование показателя	Сумма, руб.
1	2	3
1	Нефинансовые активы, всего:
1.1	из них: недвижимое имущество, всего:
1.1.1	в том числе: остаточная стоимость
1.2	особо ценное движимое имущество, всего:
1.2.1	в том числе: остаточная стоимость
2	Финансовые активы, всего:
2.1	из них: денежные средства учреждения, всего
2.1.1	в том числе: денежные средства учреждения на счетах
2.1.2	денежные средства учреждения, размещенные на депозитах в кредитной организации
2.2	иные финансовые инструменты
2.3	Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств областного бюджета
2.4	Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств областного бюджета, всего:
2.4.1	в том числе по выданным авансам на: начисления на выплаты по оплате труда
2.4.2	услуги связи
2.4.3	транспортные услуги
2.4.4	коммунальные услуги
2.4.5	услуги по содержанию имущества
2.4.6	прочие услуги
2.4.7	приобретение основных средств
2.4.8	приобретение нематериальных активов
2.4.9	приобретение непроизведенных активов
2.4.10	приобретение материальных запасов
2.4.11	прочие расходы
2.5	Дебиторская задолженность по доходам, полученным от платной и иной приносящей доход деятельности
2.6	Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
2.6.1	в том числе по выданным авансам на: услуги связи
2.6.2	транспортные услуги
2.6.3	коммунальные услуги
2.6.4	услуги по содержанию имущества
2.6.5	на прочие услуги
2.6.6	приобретение основных средств
2.6.7	приобретение нематериальных активов
2.6.8	приобретение непроизведенных активов
2.6.9	приобретение материальных запасов
2.6.10	прочие расходы
3	Обязательства, всего:
3.1	из них: долговые обязательства
3.2	просроченная кредиторская задолженность
3.3	Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет средств областного бюджета, всего:
3.3.1	в том числе: по начислениям на выплаты по оплате труда
3.3.2	по оплате услуг связи
3.3.3	по оплате транспортных услуг
3.3.4	по оплате коммунальных услуг
3.3.5	по оплате услуг по содержанию имущества
3.3.6	по оплате прочих услуг
3.3.7	по приобретению основных средств
3.3.8	по приобретению нематериальных активов
3.3.9	по приобретению непроизведенных активов
3.3.10	по приобретению материальных запасов
3.3.11	по оплате прочих расходов
3.3.12	по платежам в бюджет
3.3.13	по прочим расчетам с кредиторами
3.4	Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
3.4.1	в том числе: по начислениям на выплаты по оплате труда
3.4.2	по оплате услуг связи
3.4.3	по оплате транспортных услуг
3.4.4	по оплате коммунальных услуг
3.4.5	по оплате услуг по содержанию имущества
3.4.6	по оплате прочих услуг
3.4.7	по приобретению основных средств
3.4.8	по приобретению нематериальных активов
3.4.9	по приобретению непроизведенных активов
3.4.10	по приобретению материальных запасов
3.4.11	по оплате прочих расходов
3.4.12	по платежам в бюджет
3.4.13	по прочим расчетам с кредиторами

III. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения

Наименование показателя	Код строки	Код по бюджетной классификации Российской Федерации	Объем финансового обеспечения, руб.
			всего	в том числе:
				субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания	субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации	субсидии на осуществление капитальных вложений	средства обязательного медицинского страхования	поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности
								всего	из них гранты
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Поступления от доходов, всего:	100	X
в том числе: доходы от собственности	110			X	X	X	X		X
доходы от оказания услуг, работ	120				X	X
доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия	130			X	X	X	X		X
безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций	140			X	X	X	X		X
иные субсидии, предоставленные из бюджета	150			X			X	X	X
прочие доходы	160			X	X	X	X
доходы от операций с активами	180	X		X	X	X	X		X
Выплаты по расходам, всего:	200	X
в том числе на: выплаты персоналу всего:	210
из них: оплата труда	211
начисления на выплаты по оплате труда
прочие выплаты
социальные и иные выплаты населению, всего	220
из них:
уплату налогов, сборов и иных платежей, всего	230
из них:
безвозмездные перечисления организациям	240
прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг), всего	250
из них:
услуги связи
транспортные услуги
коммунальные услуги
арендная плата за пользование имуществом
работы, услуги по содержанию имущества
прочие услуги
Прочие расходы
расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего	260	X
из них:
увеличение стоимости основных средств
увеличение стоимости материальных запасов
Поступление финансовых активов, всего:	300	X
из них: увеличение остатков средств	310
прочие поступления	320
Выбытие финансовых активов, всего	400
из них: уменьшение остатков средств	410
прочие выбытия	420
Остаток средств на начало года	500	X
Остаток средств на конец года	600	X

IV. Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения (подразделения)

на ___________________ 20___ г.

Наименование показателя	Код строки	Год начала закупки	Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб.
			всего на закупки			в том числе:
						в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"			в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
			на 20_ г. очередной финансовый год	на 20_ г. 1-й год планового периода	на 20_ г. 2-й год планового периода	на 20_ г. очередной финансовый год	на 20_ г. 1-й год планового периода	на 20_ г. 2-й год планового периода	на 20_ г. очередной финансовый год	на 20_ г. 1-й год планового периода	на 20_ г. 2-й год планового периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг всего:	0001	X
в том числе: на оплату контрактов заключенных до начала очередного финансового года:	1001	X
на закупку товаров работ, услуг по году начала закупки:	2001

V. Сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения

на ________________________ 20___ г.

(очередной финансовый год)

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
Остаток средств на начало года	010
Остаток средств на конец года	020
Поступление	030
Выбытие	040

VI. Справочная информация

Наименование показателя	Код строки	Сумма, тыс. руб.
Объем публичных обязательств, всего:	010
Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего:	020
Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего:	030

Руководитель государственного

бюджетного учреждения

(уполномоченное лицо)     _____________   __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

государственного

бюджетного учреждения     _____________   __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель

тел.   ________________   _____________   __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

"___" _____________ 20___ г.

Приложение N 2
к порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного
бюджетного учреждения
Калининградской области "Центр
материально-технического обеспечения
органов государственной власти
Калининградской области"

Форма

                                            Утверждаю

                              Заместитель Председателя Правительства

                                     Калининградской области -

                               Руководитель аппарата Правительства

                                     Калининградской области

                              ______________________________________

                                              Ф.И.О.

                                    "___" ____________ 20___ г.

Сведения

об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному учреждению на 20___ от "___" _________________ 20___ г.

		Коды
	Форма по ОКУД
	Дата
	по ОКНО
	Глава по БК
	по ОКАТО
Наименование государственного бюджетного	по ОКЕИ
учреждения ИНН/КПП
	по ОКВ

Наименование органа, осуществляющего

функции и полномочия учредителя ____________________________________

____________________________________________________________________

Наименование органа, осуществляющего

ведение лицевого счета по иным субсидиям ___________________________

____________________________________________________________________

Адрес фактического местонахождения _________________________________

Единица  измерения: руб. (с точностью  до второго десятичного знака)

Наименование субсидии	Код субсидии	Код КОСГУ	Разрешенный к использованию остаток субсидий прошлых лет на начало 20__ г.		Планируемые
			код	сумма, руб.	поступления, руб.	выплаты, руб.
1	2	3	4	5	6	7

Руководитель государственного

бюджетного учреждения

(уполномоченное лицо)     _____________   __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

государственного

бюджетного учреждения     _____________   __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель

тел.   ________________   _____________   __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

"___" _____________ 20___ г.

Отметка органа, осуществляющего

ведение лицевого счета, о принятии настоящих сведений

Ответственный исполнитель

_________________     _____________       __________________________

    (должность)         (подпись)            (расшифровка подписи)