Раздел 2. Приоритеты, цели и задачи муниципальной программы

Информация об изменениях:

Раздел 2 изменен с 27 августа 2015 г. - Постановление администрации муниципального образования "Мамоновский городской округ" Калининградской области от 27 августа 2015 г. N 627

См. предыдущую редакцию

Раздел 2. Приоритеты, цели и задачи муниципальной программы

Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Мамоновский городской округ"" разработана в соответствии с:

- Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014-2016 годах;

- Программой повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.12.2013 N 2593-р;

- государственной программой Калининградской области "Эффективные финансы", утвержденной постановлением Правительства Калининградской области от 31.12.2013 N 1022 "О Государственной программе Калининградской области "Эффективные финансы";

- прогнозом социально-экономического развития муниципального образования "Мамоновский городской округ" на 2015 и на период до 2019 года, основными направлениями бюджетной и налоговой политики, разрабатываемых в составе материалов к проекту решения о бюджете муниципального образования "Мамоновский городской округ" на очередной финансовый год и плановый период.

В соответствии с указанными документами сформулированы следующие приоритеты в сфере реализации муниципальной программы:

совершенствование бюджетного процесса, повышение эффективности бюджетных расходов;

Расширение практики программно-целевого метода бюджетного планирования;

развитие системы управления муниципальным долгом;

совершенствование системы оказания муниципальных услуг;

участие в формировании интегрированной системы управления общественными финансами ("электронного бюджета");

повышение прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса;

Целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования "Мамоновский городской округ", повышение качества управления муниципальными финансами.

Значения показателей муниципальной программы на весь срок ее реализации приведены в приложении 1 к паспорту Программы.

Достижение цели и задач муниципальной программы будет осуществляться путем реализации соответствующих основных мероприятий программы.

Перечень мероприятий Программы определен исходя из необходимости достижения ожидаемых результатов ее реализации, а также исходя из полномочий и функций финансового отдела и отдела экономики и предпринимательской деятельности администрации муниципального образования "Мамоновский городской округ".

Мероприятия имеют комплексный характер, каждое из которых представляет совокупность взаимосвязанных действий структурных подразделений администрации муниципального образования "Мамоновский городской округ" по достижению показателей в рамках одной задачи муниципальной программы.

Задачи муниципальной программы:

Задача 1 "Формирование и актуализация методологической, нормативной правовой и аналитической базы в сфере долгосрочного бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса" целевым показателем являются наличие и актуализация нормативных правовых актов, аналитических материалов в сфере долгосрочного бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса.

Для этого планируется:

- актуализация решения окружного Совета депутатов муниципального образования "Мамоновский городской округ" "Об утверждении Положения "О бюджетном процессе в муниципальном образовании "Мамоновский городской округ"" в связи с изменениями федерального бюджетного законодательства и законодательства Калининградской области

- разработка Бюджетной стратегии муниципального образования "Мамоновский городской округ";

- формирование основных направлений бюджетной и основных направления налоговой политики муниципального образования "Мамоновский городской округ" на очередной финансовый год и плановый период;

- составление долгосрочного прогноза социально-экономического развития муниципального образования "Мамоновский городской округ";

- актуализация порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ по мере необходимости;

- актуализация перечней муниципальных услуг и работ в соответствии с базовыми перечнями государственных и муниципальных услуг;

Задача 2 "Расширение практики программно-целевого метода бюджетного планирования" предусмотрены следующие целевые показатели:

1. Увеличение доли расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, до 80%.

Для достижения показателей планируется:

- Совершенствование нормативной правовой базы, а также методических рекомендаций по разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ муниципального образования Мамоновский городской округ";

- формирование и утверждение муниципальных программ, подлежащих финансированию с очередного финансового года;

- приведение муниципальных программ в соответствие с нормативно-правовыми актами муниципального образования "Мамоновский городской округ";

- осуществление контроля за ходом реализации муниципальных программ;

- проведение оценки эффективности реализации муниципальных и ведомственных программ.

Задача 3 "Повышение эффективности управления доходами":

Темп прироста налоговых и неналоговых доходов бюджета по отношению к предыдущему периоду при сопоставимых условиях ежегодно от 5% до 7%.

Для достижения показателя планируется реализация следующих мероприятий:

- проведение ежеквартального анализа исполнения бюджета по налоговым и неналоговым доходам бюджета;

- проведение ежегодной оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот по местным налогам;

- мониторинг муниципальных предприятий, имеющих задолженность по выплате заработной платы и платежам в бюджет;

- мониторинг планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий;

- проведение заседаний межведомственной комиссии по мобилизации доходов в бюджет.

2. Доля задолженности по налоговым и неналоговым доходам по отношению к поступлениям налоговых и неналоговых доходов в бюджет за отчетный год на уровне не более 5%.

Для этого планируется:

- проведение мониторинга задолженности по налоговым и неналоговым доходам бюджета;

- рассмотрение на заседаниях комиссии объемов задолженности и принимаемых плательщиками мер по погашению задолженности в бюджет.

Задача 4 "Повышение эффективности бюджетных расходов" содержит 3 целевых показателя:

1. Рост уровня исполнения бюджета по расходам (за исключением расходов, источником финансового обеспечения которых являются межбюджетные трансферты) до 90%.

2. Снижение доли просроченной кредиторской задолженности в общих расходах бюджета до 0%.

Достижение целевых показателей планируется за счет реализации следующих мероприятий:

- ежеквартальный анализ полноты использования утвержденных бюджетных ассигнований;

- реализация планов мероприятий ("Дорожных карт");

- оптимизация структуры бюджетной сферы;

- развитие внебюджетной деятельности муниципальных учреждений;

- осуществление контроля за соблюдением порядка принятия решений об осуществлении капитальных вложений в объекты муниципальной собственности;

- проведение ежеквартального анализа состояния кредиторской задолженности:

- согласование правовых актов муниципального образования муниципального образования "Мамоновский городской округ", отделами администрации муниципального образования "Мамоновский городской округ"

Задача 5 "Повышение эффективности управления муниципальным долгом" предусматривается 2 целевых показателя:

1. Доля муниципального долга в общем объеме доходов без учета безвозмездных поступлений менее 100%.

2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, менее 15%.

Для достижения показателей необходимо выполнение мероприятий:

- соблюдение ограничений объема муниципального долга, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- недопущение просроченной задолженности по погашению полученных кредитов;

- осуществление мониторинга и анализа структуры муниципального долга, долговой нагрузки;

- планирование бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга с учетом установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений.

Задача 6 "Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля" предусматривает наличие утвержденных годовых планов внутреннего финансового контроля.

предусматривается целевой показатель - Выполнение плана контрольных мероприятий финансового отдела администрации муниципального образования "Мамоновский городской округ"

Для выполнения задачи необходимо выполнение следующих мероприятий:

- Реализация мероприятий по финансовому контролю, предусматривающих проведение документальных проверок с выходом в муниципальные учреждения, муниципальные казенные предприятия;

- Проведение перепроверок исполнения предписаний финансового отдела объектами финансового контроля;

- Реализация мероприятий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в отношении товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, предусмотренного частью 8 статьи 99 Федерального закона от 05.05.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"

Задача 7 Комплексная автоматизация бюджетного процесса в муниципальном образовании "Мамоновский городской округ". Целевые показатели:

- Обеспечение компьютерной техникой и программным обеспечением в рамках развития информационных систем;

- Обеспечение защиты информации, используемой в процессе электронного обмена по планированию и исполнению бюджета.

Для выполнения задачи необходимо выполнение следующих мероприятий:

- Сопровождение и модернизация программных комплексов по планированию и исполнению бюджета муниципального образования Мамоновский городской округ", составлению месячной, квартальной и годовой отчетности об исполнении бюджета муниципального образования Мамоновский городской округ";

- Сопровождение и развитие системы электронного документооборота по исполнению бюджета с применением электронной цифровой подписи;

- Обеспечение защиты информации, используемой в процессе электронного обмена по планированию и исполнению бюджета;

- приобретение компьютерной техники и программного обеспечения.

Характеристика муниципальной программы муниципального образования "Мамоновский городской округ" "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Мамоновский городской округ"" на срок реализации приведен в приложении N 1 к настоящей Программе.