Приложение. Регламент о порядке и условиях обмена информацией между МУ "Муниципальное казначейство г.Ростова-на-Дону", главными распорядителями, распорядителями, получателями бюджетных средств при кассовом обслуживании исполнения бюджета

Приложение
к постановлению Мэра города
от 5 декабря 2005 г. N 1840

Регламент
о порядке и условиях обмена информацией между
МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону",
главными распорядителями, распорядителями, получателями
бюджетных средств при кассовом обслуживании исполнения
бюджета города Ростова-на-Дону в условиях открытия
в Управлении Федерального казначейства по Ростовской области
счета бюджета МУ "Муниципальное казначейство
г. Ростова-на-Дону" и лицевых счетов получателям средств бюджета
в Отделениях по районам г. Ростова-на-Дону УФК по Ростовской области

I.Общие положения

1.1. Настоящий Регламент разработан в соответствии с Порядком кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 22.03.05 N1н (далее - Порядок), Соглашения об осуществлении Управлением Федерального казначейства по Ростовской области отдельных функций при кассовом обслуживании исполнения бюджета территориальным органом Федерального казначейства от 15.10.2005 года, Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением Федерального казначейства по Ростовской области и МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону" при кассовом обслуживании исполнения бюджета города Ростова-на-Дону в условиях открытия в Управлении Федерального казначейства по Ростовской области счета бюджета МУ "Муниципальное казначейство г.Ростова-на-Дону" и лицевых счетов получателям бюджетных средств в Отделениях по районам г. Ростова-на-Дону УФК по Ростовской области.

Данный Регламент определяет порядок и условия обмена информацией между Управлением Федерального казначейства по Ростовской области (далее - УФК), МУ "Муниципальное казначейство г.Ростова-на-Дону" (далее - Финорган), главными распорядителями бюджетных средств (далее ГРБС), распорядителями бюджетных средств (далее РБС) , получателями бюджетных средств (далее ПБС), Отделениями по районам г.Ростова-на-Дону УФК по Ростовской области (далее - Отделения) при кассовом обслуживании исполнения бюджета города Ростова-на-Дону (далее - бюджет).

1.2. Отражение операций со средствами Финоргана осуществляется на счете 40204 "Средства местных бюджетов" (далее счет 40204), открытом УФК в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области. Счет 40204 функционирует в условиях электронного документооборота с РЦИ ГУ Банка России по Ростовской области.

Для обеспечения получателей бюджетных средств наличными денежными средствами Отделениям открываются счета 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее счет 40116) в учреждениях Банка России.

1.3. Информационный обмен между УФК, Финорганом, Отделениями и ПБС при кассовом обслуживании исполнения местного бюджета осуществляется:

- при наличии технической возможности - в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (ЭЦП) в соответствии с договором об обмене электронными документами в системе Федерального казначейства;

- при отсутствии соответствующей технической возможности- с применением документооборота на бумажных и электронных носителях.

II. Осуществление и учет операций по кассовым
поступлениям в местный бюджет

2.1.Осуществление и учет операций по кассовым поступлениям в местный бюджет на счете 40204 осуществляется на основании отдельных, заключенных Регламентов документооборота между МУ "Муниципальное казначейство г.Ростова-на-Дону" с Администраторами поступлений средств в бюджет города.

III. Осуществление и учет операций по кассовым
выплатам из местного бюджета

3.1. В условиях открытия в УФК счета бюджета Финоргану, в Финоргане- лицевых счетов ГРБС, РБС, в Отделениях - лицевых счетов ПБС с доведением им объемов финансирования расходов:

Наименование операции	Представляемые документы	Исполнитель	Периодичность
1	2	3	4
3.1.1.Предоставление Финоргану перечня подведомственных ПБС для включения их в Реестр получателей средств бюджета города 3.1.2. Изменений в Реестр получателей средств бюджета	Перечень на бумажном магнитном носителях в порядке и по форме, утверждаемыми приказом Финоргана Письмо ГРБС с приложением копий документов, подтверждающих необходимость внесения изменений в Реестр в порядке, утверждаемым приказом Финоргана	ГРБС ГРБС	Не позднее 1 декабря текущего года Незамедлительно после внесения изменений в учредительные и (или) регистрационные документы
В случае несоответствия полного наименования бюджетополучателя, указанного в Реестре получателей средств бюджета, сформированного на основании Перечня РБС, его наименованию по учредительным документам бюджетополучателя, объемы финансирования, поступающие на лицевой счет бюджетополучателя, зачисляются Отделением без права расходования до момента устранения имеющихся несоответствий.
3.1.3. Уведомление Финорганом ПБС о присвоении, изменении кодов бюджетополучателя, кодов Отделения.	Сообщение в электронном виде в автоматизированной системе централизованного контроля (АЦК)	Финорган	Не позднее следующего рабочего дня после получения информации УФК.
3.1.4. Доведение до УФК информации об объемах финансирования расходов бюджета, направляемых получателям за счет средств городского бюджета, от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации.	Реестр на финансирование (приложение N 3 к Порядку)	Финорган.	При представлении реестра в электронном виде до 11 часов - в течение текущего рабочего дня; после 11 часов - на следующий рабочий день.
3.1.5. Доведение до УФК информации об объемах финансирования расходов за счет целевых средств бюджета Ростовской области, направляемых получателям средств бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации (с указанием кода цели субсидии (субвенции)); Контроль за целевым использованием средств целевой финансовой помощи, выделенных бюджету из федерального бюджета, а также субвенций и субсидий областного бюджета осуществляется сотрудниками Отделений в порядке, установленном для получателей средств федерального бюджета.	Реестр на финансирование (приложение N 3 к Порядку)	Финорган.	При представлении реестра в электронном виде до 11 часов - в течение текущего рабочего дня; после 11 часов - на следующий рабочий день
Контроль за целевым использованием средств бюджета города, за счет доходов, полученных от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности осуществляется ГРБС, РБС, Финорганом в соответствии с действующим законодательством, в порядке, утверждаемом приказами и (или) нормативными письмами Финоргана
3.1.6. Доведение до УФК информации об отзыве объемов финансирования расходов бюджета, направленных ранее получателю средств местного бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации, с отрицательными суммами по каждому получателю бюджетных средств.	Реестр на отзыв объемов финансирования (приложение N3 к Порядку)	Финорган.	При представлении реестра в электронном виде до 11 часов - в течение текущего рабочего дня; после 11 часов - на следующий рабочий день.
3.1.7. Представление платежных поручений на финансирование получателями бюджетных средств ГРБС или Финоргану по получателям, не имеющим вышестоящего распорядителя	Электронные платежные документы (ЭПД) в АЦК, заверенные электронной, цифровой подписью (ЭЦП)	РБС, ПБС	В электронном виде с 9 до 13 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 12 часов
3.1.8. Представление платежных поручений на повторное санкционирование, в счет проведенного финансирования получателями бюджетных средств Финоргану	Представляются по мере необходимости в случае отказа платежных поручений Отделением в порядке, утверждаемом приказами и (или) нормативными письмами Финоргана	РБС,ПБС	В электронном виде с 9 до 17 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 16 часов Исполняются Финорганом после квитования бухгалтерией реестра финансирования и отказа в электронном режиме ЭПД, включенного ранее в реестр. Реестр повторно санкционированных платежных поручений н направляется Финорганом в отделения в порядке, изложенном в п. 3.1.12 Регламента
3.1.9 Представление платежных поручений на возврат получателями бюджетных средств Финоргану	ЭПД, сформированные в порядке, утверждаемым приказом и (или) нормативными письмами Финоргана. ЭПД на возврат, подписанное ЭЦП ПБС, является основанием для формирования Финорганом реестра на отзыв финансирования	РБС,ПБС	В электронном виде 9 до 13 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 12 часов Платежные поручения на возврат на бумажных носителях в Отделения УФК не представляются
3.1.10 Представление платежных поручений на списание дебиторской задолженности прошлых лет по средствам бюджета города и средствам от предпринимательской деятельности получателями бюджетных средств Финоргану	ЭПД, сформированные в порядке, утверждаемым приказом и (или) нормативными письмами Финоргана.	ПБС	В электронном виде с 9 до 17 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 16 часов Санкционирование ЭПД осуществляется Финорганом после отражения суммы дебиторской задолженности на лицевом счете ПБС в АЦК бухгалтерией.
3.1.11 Представление распорядительных заявок (РЗ) Финоргану	ЭПД	ГРБС	В электронном виде с 9 до 15 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 13 часов
3.1.12. Представление платежных документов для осуществления проверки и проведения кассовых выплат Отделениями УФК по Ростовской области	Реестр санкционированных Финорганом платежных поручений платежные поручения	Финорган ПБС	В электронном виде до 12 часов 00 минут- исполнение в течение текущего рабочего дня, после 12 часов 00 минут- исполнение в течение следующего рабочего дня. На бумажных носителях в течение рабочего дня.
3.1.13.Проверка Отделениями представленных получателями бюджетных средств платежных поручений на стадии проведения финансирования расходов с лицевых счетов получателей средств бюджета на: - соответствие полного наименования бюджетополучателя, указанного в реестре получателей средств бюджета, наименованию по учредительным документам; -соответствие оформленных платежных поручений на перечисление средств нормативным документам Центрального банка РФ и указаниям УФК; - не превышение кассовых расходов, осуществляемых получателями средств бюджета над доведенными им объемами финансирования; - соответствие подписей в платежных документах образцам подписей на карточках получателей средств, заверенных в установленном порядке; В случае выделения бюджету средств целевой финансовой помощи за счет средств федерального бюджета, согласно федеральным нормативным актам, субвенций и субсидий областного бюджета, контроль за целевым использованием средств осуществляется сотрудниками УФК, Отделений в порядке, установленном для получателей средств федерального бюджета.		Отделения	При предоставлении платежных документов на бумажном носителе до 13 часов- с исполнением в течение текущего рабочего дня; после 13 часов - на следующий рабочий день.
3.1.14. Возврат платежных документов в случае недостаточности объемов финансирования на лицевом счете получателя бюджетных средств или по результатам проверки в соответствии с п. 3.1.13. Регламента.	платежные поручения с указанием причины возврата- при обмене документов на бумажных носителях.	Отделения	Не позднее следующего рабочего дня после предъявления платежных документов.
3.1.15. Формирование и передача Финоргану на основании письменного разрешения получателя бюджетных средств и получателю бюджетных средств выписки из соответствующего лицевого счета.	Выписка из лицевого счета получателя бюджетных средств по формам, установленным Федеральным казначейством.	Отделения	не позднее 16 часов дня после получения банковской выписки со счета 40204 при наличии технической возможности Отделения и УФК
3.1.16. Осуществление сверки с Финорганом и получателем бюджетных средств операций на соответствующем лицевом счете.	Копии выписок из соответствующего лицевого счета получателя бюджетных средств, сформированных с начала года на 1 число месяца, следующего за отчетным.	Отделения	ежемесячно, не позднее 3 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

IV. Обеспечение получателей средств
местного бюджета наличными денежными средствами

Наименование операции	Представляемые документы	Исполни-тель	Периодич-ность
1	2	3	4
4.1. Выдача денежной чековой книжки получателю бюджетных средств.	Денежные чековые книжки	Отделения	По заявлению получателя бюджетных средств.
4.2. Представление документов для получения наличных денег для их проверки и оформления денежного чека печатью и подписями уполномоченных лиц органа Федерального казначейства либо возврата при их несоответствии требованиям, установленным Правилами, утвержденными приказом Минфина России от 21.09.2004 N 85н.	1) Заявка на получение наличных денег (приложение N 3 к Правилам, утвержденным приказом Минфина России от 21.09.2004 N 85н; 2) денежный чек	получатели бюджетных средств	При представлении документов до 13 часов - в течение текущего рабочего дня; после 13 часов - на следующий рабочий день.
4.3.Формирование и передача получателю бюджетных средств выписки из его лицевого счета.	Выписка из лицевого счета получателя бюджетных средств, с приложением документов, на основании которых проведены операции, отраженные в выписке (Заявки на получение наличных денег, Справки по ф. 0504833, утвержденной приказом Минфина России от 26.08.2004 N 70н).	Отделения	не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки со счета 40204.
4.5. Доведение объемов финансирования, санкционирование платежных поручений осуществляется Финорганом в соответствии с разделом 3 настоящего Регламента

Управляющий делами

С.Д.Синякова