Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ МНС РФ от 7 декабря 2001 г. N БГ-3-02/542 "Об утверждении формы декларации по налогу на прибыль организаций"
ГАРАНТ:
См. Инструкцию по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденную приказом МНС РФ от 29 декабря 2001 г. N БГ-3-02/585
В соответствии с пунктом 3 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 14, ст. 1649; N 28, ст. 3487; 2000, N 2, ст. 134; N 32, ст. 3341) и в целях реализации положений Главы 25 "Налог на прибыль организаций" части второй Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст. 3413) приказываю:
1. Утвердить прилагаемую форму Декларации по налогу на прибыль организаций.
ГАРАНТ:
См. также форму Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации, утвержденную приказом МНС РФ от 26 июля 2002 г. N БГ-3-23/398, и форму Налоговой декларация о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, утвержденную приказом МНС РФ от 21 января 2002 г. N БГ-3-23/23
2. Управлениям Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по субъектам Российской Федерации довести данный приказ до нижестоящих налоговых органов и до налогоплательщиков и обеспечить в практической работе применение формы декларации, утвержденной настоящим приказом.
3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2002 года.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам В.В.Гусева.
|
Министр |
Г.И.Букаев |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 декабря 2001 г.
Регистрационный N 3084
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Excel и в редакторе MS-Word
См. Инструкцию по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденную приказом МНС РФ от 29 декабря 2001 г. N БГ-3-02/585
См. комментарии по заполнению настоящей налоговой декларации
Код раздела 01
Приложение N _________ к приказу МНС РФ
от 7 декабря 2001 г. N БГ-3-02/542
/--------------------\
Форма по КНД | | | | | | | |
\--------------------/
/-----------------------------------------------------------------------\
| Налоговая декларация |
|-----------------------------------------------------------------------|
|по налогу на прибыль организаций |представляется не позднее _______ |
|за _____________________ 20__ г. |_______________________________ |
| (указывается период, за который | |
| представляется декларация) | |
|-----------------------------------------------------------------------|
|-----------------------------------------------------------------------|
|Представляется в _________________________________________ | | | | | |
| (наименование налогового органа и его код)\-------/ |
| |
| /---\ /---\ |
|по месту нахождения | | | | |
|(жительства): | | | | |
| \---/ \---/ |
| российской обособленного подразделения |
| организации российской организации |
| |
|-----------------------------------------------------------------------|
|-----------------------------------------------------------------------|
| ______________________________________________________________ |
| Полное наименование организации |
| |
| Серия, номер _____ Дата выдачи _________________ |
|Реквизиты /-----------\|
|свидетельства о | | | | ||
|постановке на учет: Кем выдано _________________________ \-----------/|
| (наименование налогового органа и его |
| код) |
|-----------------------------------------------------------------------|
|-----------------------------------------------------------------------|
|ИНН организации | | | | | | | | | | | |
| \-------------------/ |
| |
| /-----------------\ /-----------------\ |
|КПП по месту нахождения | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------/ \-----------------/ |
| организации обособленного |
| подразделения |
|-----------------------------------------------------------------------|
|-----------------------------------------------------------------------|
|Категория налогоплательщика ___________________________________________|
| (указывается в соответствии с требованиями|
| декларации по конкретному виду налога)|
|-----------------------------------------------------------------------|
|-----------------------------------------------------------------------|
|Данная декларация составлена на | | |страницах |
| \-----/ |
|с приложением подтверждающих документов или их /--------\ |
|копий на | | | |листах |
| \--------/ |
|Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации,|
|подтверждаю: |
| |
|Для организации |
| |
|Руководитель: __________________________________________________ |
| Фамилия, имя, отчество (полностью) |
| |
| /-----------------------\ /---\ /---\ /-------|
|ИНН * | | | | | | | | | | | | | Подпись __ Дата | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ \---/ \---/ \-------|
|Главный бухгалтер: __________________________________________________ |
| Фамилия, имя, отчество (полностью) |
| /-----------------------\ /---\ /---\ /-------|
|ИНН * | | | | | | | | | | | | | Подпись __ Дата | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ \---/ \---/ \-------|
| М.П. |
|-----------------------------------------------------------------------|
|* В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за|
|который представляется декларация, следует заполнить сведения о|
|физическом лице на странице 3 Декларации. |
|-----------------------------------------------------------------------|
| Заполняется работником налогового органа |
|-----------------------------------------------------------------------|
| Сведения о представлении налоговой | Сведения о проведении |
| декларации | камеральной проверки |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Данная декларация представлена (нужное|Камеральная проверка проведена|
|отметить знаком V) | |
| /-\ /-\ /-\ | /---\ /---\ /-------|
|лично| |по | |уполномоченным | | |Дата | | | | | | | | | | |
| /----/почте \-/представителем \-/ | \---/ \---/ \-------|
|на| | |страницах | |
| \---/ | |
|с приложением подтвер- /-----\листах| |
|ждающих документов на | | | | | |
| /-------+-+----------| |
|Дата | | | | | | | | | | | |
|представления \---/ \---/ \-------| |
|декларации | |
| | |
|Зарегистрирована за N ______________ | |
|_____________ _________________|____________ ______________|
|Фамилия, И.,О. Подпись |Фамилия, И.,О. Подпись |
\-----------------------------------------------------------------------/
Код раздела 01
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Сведения о налогоплательщике:
Адрес, указанный в учредительных документах:
/-----------------------------------------------------------------------\
|Почтовый индекс | | | | | | | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Субъект Российской Федерации | Код| | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Район | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Населенный пункт (город, село, поселок и| |
|т.д.) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Номер дома (владения) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Номер корпуса (строения) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Номер квартиры | |
\-----------------------------------------------------------------------|
/-\ /-\ |
Адрес, указанный в учредительных | | | | |
документах, и адрес постоянно \------------------------/
действующего исполнительного органа совпадают не совпадают
(нужное отметить знаком V)
-------------------------------------------------------------------------
В случае несовпадения указывается адрес постоянно действующего
исполнительного органа:
|
/-----------------------------------------------------------------------|
|Почтовый индекс | | | | | | | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Субъект Российской Федерации | Код| | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Район | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Населенный пункт (город, село, поселок и| |
|т.д.) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Номер дома (владения) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Номер корпуса (строения) | |
|----------------------------------------+------------------------------|
|Номер квартиры | |
|-----------------------------------------------------------------------|
|Контактный телефон: Руководителя _____ Гл. бухгалтера _____________ |
\-----------------------------------------------------------------------/
Обособленное подразделение
| Адрес | X | ||||||||
| Почтовый индекс | |||||||||
| Субъект Российской Федерации | Код | ||||||||
| Район | |||||||||
| Населенный пункт (город, село, поселок и т.д.) |
|||||||||
| Улица (проспект, переулок и т.д.) | |||||||||
| Номер дома (владения) | |||||||||
| Номер корпуса (строения) | |||||||||
| Номер квартиры | |||||||||
| Контактный телефон: _________________ | |||||||||
| В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за который представляется декларация, сообщаю: |
|||||||||
| Дата рождения | |||||||||
| Место рождения | |||||||||
| Пол | |||||||||
| Гражданство | |||||||||
| Вид документа, удостоверяющего личность | |||||||||
| Серия | |||||||||
| Номер | |||||||||
| Дата выдачи документа | |||||||||
| Адрес места жительства в Российской Федерации: * |
X | ||||||||
| Почтовый индекс | |||||||||
| Субъект Российской Федерации | Код | ||||||||
| Район | |||||||||
| Населенный пункт (город, село, поселок и т.д.) |
|||||||||
| Улица (проспект, переулок и т.д.) | |||||||||
| Номер дома (владения) | |||||||||
| Номер корпуса (строения) | |||||||||
| Номер квартиры | |||||||||
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
/---\ /---\ /-------\
Подпись ______________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/
Код раздела 02
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 02
Расчет налога на прибыль организаций
за ________________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы от реализации (Приложение N 1) | 010 | |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2) |
020 |
|
| Внереализационные доходы | 030 | |
| Внереализационные расходы | 040 | |
| в том числе: | ||
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) |
041 |
|
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) |
050 |
|
| Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04) |
060 |
|
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
070 |
|
| Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) |
080 |
|
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" |
090 |
|
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 |
100 |
|
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 110 | |
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 120 | |
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 130 | |
| Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) |
140 |
|
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 150 Приложения N 4 к Листу 02) |
150 |
|
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот |
||
| в том числе: | ||
| В бюджет субъекта Российской Федерации | 160 | |
| В местный бюджет | 170 | |
| Налоговая база для исчисления налога: в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 140 Листа 08 + строка 120 Листа 09 + строка 110 Листа 10 + строка 240 Листа 11) |
180 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 140 Листа 08 + строка 120 Листа 09 + строка 110 Листа 10 + строка 240 Листа 11) |
190 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) |
191 |
|в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170)| | |
|строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230| | |
|Листа 07 + строка 140 Листа 08 + строка 120 Листа 09 +| | |
|строка 110 Листа 10 + строка 240 Листа 11) | 200 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Ставка налога на прибыль - всего, (%) | 210 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в федеральный бюджет | 220 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 230 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом| | |
| положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | 231 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в местный бюджет | 240 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Сумма исчисленного налога на прибыль - всего | 250 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220 : 100) | 260 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х| | |
|строка 230 : 100) + (строка 191 х строка 231 : 100) | 270 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240 : 100) | 280 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный| | |
|(налоговый) период - всего | 290 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 300 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 310 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в местный бюджет | 320 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Сумма налога, выплаченная за пределами Российской| | |
|Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно| | |
|специальной Декларации (расчета), принятой налоговым| | |
|органом | 330 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 340 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в местный бюджет | 360 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Сумма налога на прибыль к доплате * - всего (строка 250| | |
|- строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы| | |
|строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка| | |
|400) | 370 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 380 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 390 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в местный бюджет | 400 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Сумма налога на прибыль к уменьшению * - всего (строка| | |
|250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше| | |
|суммы строк 290 и 330) (строка 420 + строка 430 +| | |
|строка 440) | 410 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 420 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 430 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| в местный бюджет | 440 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|Сумма ежемесячных авансовых платежей * на _квартал 200_| | |
|года - всего | | |
|(строка 250 - строка 250 Декларации за предыдущий| 450 | |
|отчетный период) | | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
|в том числе: | | |
| по сроку 15 __________________________________ | 460 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| по сроку 15 __________________________________ | 470 | |
|-------------------------------------------------------+------+--------|
| по сроку 15 __________________________________ | 480 | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
/---\ /---\ /-------\
Подпись _____________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/
------------------------------
* Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие к "доплате" или "к уменьшению", отражены на Листах 02, 03, 04, 12, 13 и в Приложениях N 5 и 5а к Листу 02.
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Отметка работника налогового органа______________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету_____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 03
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Приложение N 1 к Листу 02
Доходы от реализации
за ___________________________ 200 г.
(налоговый период)
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации - всего | 010 | |
| в том числе от экспорта | 011 | |
| из строки 010: | ||
| выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства |
020 |
|
| выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования |
030 |
|
| выручка от реализации прочего имущества | 040 | |
| выручка от реализации покупных товаров | 050 | |
| Выручка от реализации амортизируемого имущества | 060 | |
| Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг |
070 |
|
| Выручка от реализации права требования до наступления срока платежа |
080 |
|
| после наступления срока платежа | 090 | |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг) по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы |
100 |
|
| Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с 060 по 100) |
110 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном приложении,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа______________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 04
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Приложение N 2 к Листу 02
Признанные расходы, связанные с производством и реализацией,
уменьшающие сумму доходов от реализации,
за _____________________ 200 г.
налоговый период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Прямые расходы организаций, осуществляющих производство и реализацию товаров, реализацию имущественных прав, уменьшающие сумму доходов от реализации за отчетный (налоговый) период |
010 |
|
| Прямые расходы организаций, осуществляющих деятельность в области оказания услуг, выполнения работ, уменьшающие сумму доходов от реализации за отчетный (налоговый) период |
020 |
|
| Материальные расходы, за исключением расходов на приобретение сырья и (или) материалов, списанных в производство товаров (работ, услуг) |
030 |
|
| Суммы начисленной амортизации, за исключением амортизации по основным средствам, непосредственно используемым при производстве товаров (работ, услуг) |
040 |
|
| Прочие расходы - всего | 050 | |
| в том числе: | ||
| расходы на ремонт основных средств | 060 | |
| расходы по освоению природных ресурсов | 070 | |
| расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки |
080 |
|
| расходы на добровольное и обязательное страхование | 090 | |
| суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК |
100 |
|
| расходы на оплату юридических и информационных услуг, расходы на оплату консультационных и иных аналогичных услуг |
110 |
|
| расходы на оплату услуг по управлению организацией и (или) отдельными ее подразделениями |
120 |
|
| представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и поддержания сотрудничества |
130 |
|
| расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), товарного знака и знака обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках |
140 |
|
| другие расходы | 150 | |
| Стоимость реализованных покупных товаров | 160 | |
| Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю |
170 |
|
| Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией |
180 |
|
| Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией |
190 |
|
| Стоимость реализованного права требования как реализации финансовых услуг |
200 |
|Стоимость реализованного права требования в| | |
|соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК | | |
| до наступления срока платежа | 210 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
| после наступления срока платежа | 220 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Расходы, понесенные обслуживающими производствами и| | |
|хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг) | 230 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Убытки от реализации амортизируемого имущества,| | |
|принимаемые для целей налогообложения в специальном| | |
|порядке | 240 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Убытки при реализации права требования как реализации| | |
|финансовых услуг | 250 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Убыток от реализации права требования в соответствии| | |
|со статьей 279 НК по п. 1 - размер убытка, превышающий| | |
|сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей| | |
|269 НК | 260 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|по п. 2 - убыток от реализации права требования | 270 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода| | |
|по объектам обслуживающих производств и хозяйств,| | |
|включая объекты жилищно-коммунальной и| | |
|социально-культурной сферы | 280 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|в том числе: | | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
| не учитываемые для целей налогообложения | 290 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих| | |
|производств и хозяйств, включая объекты| | |
|жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы,| | |
|учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного| | |
|(налогового) периода, полученной по указанным видам| | |
|деятельности | 300 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по 050 +| | |
|сумма строк с 160 по 230) минус (сумма строк с 240 по| | |
|280) + строка 300) | 310 | |
\-----------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
/---\ /---\ /-------\
Подпись ______________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/
Отметка работника налогового органа______________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 05
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Приложение N 3 к Листу 02
Отдельные виды прямых материальных расходов, расходов
на оплату труда и прочих расходов
за __________________________ 200 г.
налоговый период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Из строки 020 Листа 02: | ||
| Расходы на командировки | 010 | |
| Расходы на оплату аудиторских услуг, связанных с проверкой достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, осуществленные в соответствии с законодательством Российской Федерации |
020 |
|
| Расходы на оплату услуг по предоставлению работников (технического и управленческого персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе, управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с производством и (или) реализацией |
030 |
|
| Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 НК |
040 |
|
| Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор и распространение информации, непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг) |
050 |
|
| Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности) |
060 |
|
| Расходы, осуществленные налогоплательщиком - организацией, использующей труд инвалидов, в виде средств, направленных на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов, если от общего числа работников такого налогоплательщика инвалиды составляют не менее 50 процентов и доля заработной платы инвалидов в расходах на оплату труда составляет не менее 25 процентов |
070 |
|
| Расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, в виде средств, направленных на осуществление деятельности указанных общественных организаций инвалидов и на цели, указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК |
080 |
|
| Расходы на оплату труда - всего | 090 | |
| в том числе: | ||
| суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации (пункт 16 статьи 255 НК) |
100 |
|
| суммы, начисленные по тарифным ставкам, должностным окладам, сдельным расценкам или в процентах от выручки в соответствии с принятыми в организации формами и системами оплаты труда |
110 |
|Из строки 040 Листа 02: | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Плата за аренду федерального имущества, имущества| | |
|субъектов Российской Федерации и муниципального| | |
|имущества | 120 | |
\-----------------------------------------------------------------------/
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Первоначальная (восстановительная) стоимость |
Сумма начисленной амортизации |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизируемое имущество по группам |
|||
| Первая группа | 130 | ||
| Вторая группа | 140 | ||
| Третья группа | 150 | ||
| Четвертая группа | 160 | ||
| Пятая группа | 170 | ||
| Шестая группа | 180 | ||
| Седьмая группа | 190 | ||
| Восьмая группа | 200 | ||
| Девятая группа | 210 | ||
| Десятая группа | 220 | ||
| Итого: | 230 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном приложении,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
/---\ /---\ /-------\
Подпись ______________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/
Отметка работника налогового органа______________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 06
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
за _____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Год, за который получен убыток |
Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Остаток неперенесенного убытка на начало отчетного (налогового) периода - всего (строка 020 + строка 080) |
X |
010 |
|
| в том числе: | |||
| убытка, полученного до 1 января 2002 года (сумма строк с 030 по 070) |
X |
020 |
|
| за | 1997 год | 030 | |
| за | 1998 год | 040 | |
| за | 1999 год | 050 | |
| за | 2000 год | 060 | |
| за | 2001 год | 070 | |
| убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 090 по 130) |
X |
080 |
|
| за | 090 | ||
| за | 100 | ||
| за | 110 | ||
| за | 120 | ||
| за | 130 | ||
| Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 Листа 02) |
X |
140 |
|
| Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 140) |
X |
150 |
|
| Остаток неперенесенного убытка на конец отчетного (налогового) периода - всего (строка 010 - строка 150 + строка 050 Листа 02 (если по строке 050 Листа 02 указан убыток) |
X |
160 |
|
| в том числе: убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020 - строка 150, но не более строки 020), а также сумма строк с 180 по 220 |
X |
170 |
|
| за | 1997 год | 180 | |
| за | 1998 год | 190 | |
| за | 1999 год | 200 | |
| за | 2000 год | 210 | |
| за | 2001 год | 220 | |
| убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 160 - строка 170), а также сумма строк с 240 по 280 |
X |
230 |
|
| за | 240 | ||
| за | 250 | ||
| за | 260 | ||
| за | 270 | ||
| за | 280 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 0 7
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль
организацией, имеющей обособленные подразделения
за ____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
/----------------------------\
Количество обособленных подразделений |Код строки 010 | |
\----------------------------/
ГАРАНТ:
Начало таблицы. См. окончание
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| N | Показатели | Код |Налого- | Доля |Налого-|Налоговая база| Ставка налога | Сумма налога |
| п/п | |строки |вая база|налого-| вая |исходя из доли и| (%) | |
| | | | | вой | база | доп. льгот | | |
| | | | | базы |исходя |----------------+---------------+---------------|
| | | | | (%) |из доли|в бюджет|в |в |в |в бюджет|в |
| | | | | | |субъекта|местный|бюджет |местный|субъекта|мест- |
| | | | | | |Российс-|бюджет |субъек-|бюджет |Российс-|ный |
| | | | | | |кой | |та | |кой |бюджет|
| | | | | | |Федера- | |Россий-| |Федера- | |
| | | | | | |ции | |ской | |ции | |
| | | | | | | | |Федера-| | | |
| | | | | | | | |ции | | | |
|-----+---------------+-------+--------+-------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|-----+---------------+-------+--------+-------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+------|
| |В целом по| | | | | | | | | | |
| |организации | 020 | | 100 | X | X | X | X | X | | |
|-----+---------------+-------+--------+-------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+------|
| |По организации| | | | | | | | | | |
| |без входящих в| | | | | | | | | | |
| |нее обособлен-| | | | | | | | | | |
| |ных подразде-| | | | | | | | | | |
| |лений | 030 | X | | | | | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------/
ГАРАНТ:
Окончание таблицы. См. начало
(руб.)
| N п/п |
Показатели | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособлен- ное подразделе- ние (+) |
Авансовые платежи на ______ квартал |
||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в мест- ный бюджет |
|||
| 1 | 2 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
| В целом по организации |
X |
|||||||||
| По организации без входящих в нее обособлен ных подразде- лений |
X |
|||||||||
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету_____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 08
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------|
|Отметка налогового органа по месту нахождения организации о|
|представлении ею декларации, включая данные об исчислении налога по|
|обособленному подразделению |
|-------------------------------------------------------------------|
| |
\-------------------------------------------------------------------/
Приложение N 5а к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль
по обособленным подразделениям организаций
за _______________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
| Код строки 010 |
ГАРАНТ:
Начало таблицы. См. окончание
(руб.)
| N п/п обосо- блен- ного под- разде- ления |
Наимено- вание обособ- ленного подраз- деления |
Адрес обособ- ленного подразде- ления |
КПП обособ- ленного подраз- деления |
Доля налого- вой базы (%) |
Налого- вая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) |
Сумма налога | |||
| в бюджет субъек- та Россий- ской Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъек- та Россий- ской Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъек- та Россий- ской Федера- ции |
в местный бюджет |
||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1 | |||||||||||
| 2 | |||||||||||
| Сумма налога, подлежащая к доплате (графы 15, 16) непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 19 знаком (+) |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
ГАРАНТ:
Окончание таблицы. См. начало
/-----------------------------------------------------------------------------------------------------\
|N п/п |Наимено-| Адрес | КПП | Начислено | К доплате |К уменьшению |Отметка о| Авансовые |
|обосо-| вание |обособле-|обособ-| налога | | |возложе- |платежи на__ |
|блен- |обособ- | нного |ленного| | | | нии | квартал |
| ного |ленного |подразде-|подраз-|--------------+--------------+-------------|обязанно-|-------------|
|подра-|подраз- | ления |деления| в | в | в | в | в | в | сти по | в | в |
|зделе-|деления | | |бюджет |мест- |бюджет |мест- |бюджет |мест-| уплате |бюджет|мест- |
| ния | | | |субъек-| ный |субъек-| ный |субъек-| ный |налога на|субъе-| ный |
| | | | | та |бюджет| та |бюджет| та |бюд- |обособл. | кта |бюджет|
| | | | |Россий-| |Россий-| |Россий-| жет |подразде-| Рос- | |
| | | | | ской | | ской | | ской | |ление (+)|сийс- | |
| | | | |Федера-| |Федера-| |Федера-| | | кой | |
| | | | | ции | | ции | | ции | | |Феде- | |
| | | | | | | | | | | |рации | |
|------+--------+---------+-------+-------+------+-------+------+-------+-----+---------+------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
|------+--------+---------+-------+-------+------+-------+------+-------+-----+---------+------+------|
| 1 | | | | | | | | | | | | |
|------+--------+---------+-------+-------+------+-------+------+-------+-----+---------+------+------|
| 2 | | | | | | | | | | | | |
|------+--------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+---------+------+------|
| |Сумма налога, подлежащая к| | | | | | | | | |
| |доплате (графы 15, 16)| | | | | | | | | |
| |непосредственно | | | | | | | | | |
| |обособленными | | | | | | | | | |
| |подразделениями, | | | | | | | | | |
| |отмеченными в графе 19| | | | | | | | | |
| |знаком (+) | X | X | | | X | X | X | X | X |
\-----------------------------------------------------------------------------------------------------/
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету_____________________________________________
/-----\
Код раздела|0 |9 |
|--+--|
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 03
Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов
от долевого участия в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным
ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
за ___________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных
на территории Российской Федерации) *
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Начислено всего доходов | 010 | |
| Доходы к уменьшению - всего | 020 | |
| в том числе: | ||
| доходы, начисленные иностранным организациям | 030 | |
| доходы, начисленные физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации |
040 |
|
| суммы дивидендов, полученных самим налоговым агентом | 050 | |
| Налоговая база (строка 010 - строка 020) - всего | 060 | |
| в том числе: | ||
| доходы, начисленные российским организациям ** | 070 | |
| Ставка налога (6 процентов) | 080 | |
| Сумма налога, причитающаяся в бюджет по ставке 6 процентов (строка 070 х 0,06) *** |
090 |
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого
налоговым агентом (источником выплаты доходов)
за__________________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Начислено всего доходов | 010 | |
| Налоговая база по всем получателям доходов ** | 020 | |
| Ставка налога (15 процентов) | 030 | |
| Сумма налога, причитающаяся в бюджет *** | 040 | |
| Начислено в бюджет налога с доходов | 050 | |
| К доплате по сроку __________ 200_ г. (строка 040 - строка 050) |
060 |
|
| К уменьшению (строка 050 - строка 040) | 070 |
------------------------------
* Налог не взимается с доходов в виде дивидендов и доходов от долевого участия, выплачиваемых инвестором в соответствии с соглашением о разделе продукции за счет прибыли, полученной им при исполнении указанного соглашения
** Расшифровка начисленных сумм дивидендов (процентов) производится по каждому получателю доходов по реестру с указанием полного наименования получателя, юридического адреса получателя, идентификационного номера налогоплательщика, руководителя организации-налогоплательщика, контактного телефона, суммы дохода, суммы налога
*** Налог зачисляется в федеральный бюджет. Расчет представляется налоговым агентом в налоговый орган по месту нахождения налогового агента (источника выплаты дохода) не позднее 30 дней со дня окончания соответствующего отчетного периода, а по итогам налогового периода не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Налог, удержанный при выплате дохода, перечисляется в бюджет налоговым агентом, осуществившим выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 10
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 04
Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных
по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных
организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями
этих доходов
за ____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных
по государственным и муниципальным ценным бумагам
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего * |
010 |
|
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов |
020 |
|
| Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010 - строка 020) |
030 |
|
| в том числе: | ||
| в виде процентов, исчисленных как разница между суммой накопленного купонного дохода, полученной от покупателя при продаже облигаций (либо погашении купона), и суммой накопленного купонного дохода, уплаченной продавцу при их приобретении на вторичном рынке |
040 |
|
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 1.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций |
050 |
|
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 1.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций |
060 |
|
| по процентным доходам, полученным Российскими организациями за время владения ценными бумагами, полученными в обмен на государственные казначейские бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 |
070 |
|
| Ставка налога (15 процентов) | 080 | |
| Сумма налога с доходов (строка 030 х строка 080 : 100) | 090 | |
| Начислено в бюджет налога с доходов | 100 | |
| К доплате по сроку __ 200_ г. (строка 090 - строка 100) | 110 | |
| К уменьшению (строка 090 - строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090) |
120 |
------------------------------
* По строке отражается сумма без учета доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог на прибыль по которым удерживается налоговым агентом.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
/---\ /---\ /-------\
Подпись ______________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов
от долевого участия) в иностранных организациях
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Начислено всего доходов | 010 | |
| Ставка налога (15 процентов) | 020 | |
| Сумма налога (строка 010 х строка 020 : 100) | 030 | |
| Начислено в бюджет налога с доходов | 040 | |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом |
050 |
|
| К доплате по сроку __ 200_ г. (строка 030 - строка 040 - строка 050) |
060 |
|
| К уменьшению | 070 |
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 11
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 05
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными
бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
за _____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
010 |
|
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной цены |
020 |
|
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
030 |
|
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
040 |
|
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
050 |
|
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
060 |
|
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) | 070 | |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | 080 | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
090 |
|
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
100 |
|
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
110 |
|
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180-200 Листа 02 |
120 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 12
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 06
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными
бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
за ________________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
010 |
|
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |
020 |
|
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
030 |
|
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
040 |
|
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
050 |
|
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
060 |
|
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) | 070 | |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | 080 | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
090 |
|
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
100 |
|
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
110 |
|
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180-200 Листа 02 |
120 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 13
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 07
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными
бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке
ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных
бумаг в результате новации
за ____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации ценных бумаг - всего (строка 020 + строка 030 + строка 040 + строка 050) |
010 |
|
| в том числе: | ||
| выручка от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
020 |
|
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной цены |
030 |
|
| выручка от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
040 |
|
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |
050 |
|
| Расходы, связанные с реализацией ценных бумаг, - всего (строка 070 + строка 080 + строка 090 + строка 100) |
060 |
|
| в том числе: | ||
| оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
070 |
|
| расходы по реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
080 |
|
| оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
090 |
|
| расходы по реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
100 |
|
| Прибыль (убыток) - всего (строка 010 - строка 060) (строка 120 + строка 130), |
110 |
|
| в том числе: | ||
| по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 020 + строка 030 - строка 070 - строка 080) |
120 |
|
| по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + строка 050 - строка 090 - строка 100) |
130 |
|
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: | ||
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
140 |
|
| Сумма прибыли от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06) |
150 |
|Сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не| | |
|обращающихся на организованном рынке ценных бумаг,| | |
|направляемая на покрытие убытка, полученного первичными| | |
|владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и| | |
|(или) строка 060 Листа 06) | 160 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Сумма положительного сальдо от переоценки ценных бумаг| | |
|по рыночной стоимости, ранее включенного в налоговую| | |
|базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев) | 170 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ| | |
|III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие)| | |
|государственные ценные бумаги (для первичных| | |
|владельцев) | 180 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Часть процентного дохода, подлежащего исключению при| | |
|погашении государственных ценных бумаг, полученных в| | |
|результате новации в пределах прибыли от погашения| | |
|указанных ценных бумаг, указанной по строке 110 | 190 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Сумма непокрытого убытка (строка 110 - строка 150 -| | |
|строка 160) | 200 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем| | |
|(предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах).| | |
|Входящее сальдо | 210 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный| | |
|(налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 200 +| | |
|строка 210) | 220 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Налоговая база (строка 110 - строка 140 - строка 170 -| | |
|строка 180 - строка 190), отражается по строкам 180-200| | |
|Листа 02 | 230 | |
\-----------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 14
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 08
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль у профессиональных
участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность,
по операциям с ценными бумагами, полученными первичными владельцами
государственных ценных бумаг в результате новации,
за _____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации ценных бумаг, полученных в результате новации |
010 |
|
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной и/или расчетной цены |
020 |
|
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, полученных в результате новации |
030 |
|
| Прибыль (убыток), всего (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
040 |
|
| Из прибыли исключаются: | ||
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
050 |
|
| Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев) |
060 |
|
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
070 |
|
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
080 |
|
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг, указанной по строке 040 |
090 |
|
| Сумма непокрытого убытка (строка 040 - строка 080) | 100 | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) отчетном (отчетных) периоде (периодах). Входящее сальдо |
110 |
|
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
120 |
|
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 100 + строка 110) |
130 |
|
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 090), отражается по строкам 180-200 Листа 02 |
140 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 15
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 09
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными
бумагами у профессиональных участников рынка ценных бумаг,
осуществляющих дилерскую деятельность (за исключением ценных бумаг,
полученных в результате новации)
за ____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации ценных бумаг | 010 | |
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной и/или расчетной цены |
020 |
|
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг |
030 |
|
| Прибыль (убыток) с учетом корректировки по строке 020 (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
040 |
|
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
050 |
|
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка (части убытка) по ценным бумагам, полученным в результате новации |
060 |
|
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) | 070 | |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | 080 | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем налоговом (отчетном) периоде. Входящее сальдо |
090 |
|
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
100 |
|
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
110 |
|
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180-200 Листа 02 |
120 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 16
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 10
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми
инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке *
за ____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Внереализационные доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке |
010 |
|
| Сумма отклонения фактической цены срочной сделки ниже расчетной цены срочной сделки |
020 |
|
| Внереализационные расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке |
030 |
|
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
040 |
|
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
050 |
|
| Налоговая база (строка 040 - строка 050) | 060 | |
| 30% от налоговой базы (строка 060 х 0,3) | 070 | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
080 |
|
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
090 |
|
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 080 - строка 090) |
100 |
|
| Налоговая база (строка 060 - строка 090), отражается по строкам 180-200 Листа 02 |
110 |
------------------------------
* Данный Лист не заполняется банками при проведении операций с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых выступает иностранная валюта, а исполнение производится путем поставки базисного актива.
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 17
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 11
Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным
пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов
за ____________________________ 200 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Полученные доходы: | ||
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
010 |
|
| от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
020 |
|
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам |
030 |
|
| от долевого участия в других организациях | 040 | |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом |
050 |
|
| от осуществления других инвестиций | 060 | |
| Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва: |
||
| в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
070 |
|
| в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
080 |
|
| в осуществление других инвестиций | 090 | |
| Доход в целях налогообложения, определенный как положительная разница между полученным доходом от размещения пенсионных резервов и доходом, рассчитанным исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы вложений: |
||
| в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 010 - строка 070) |
100 |
|
| в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 020 - строка 080) |
110 |
|
| от осуществления других инвестиций (строка 060 - строка 090) |
120 |
|
| Расходы: | ||
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
130 |
|
| от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
140 |
|
| от осуществления других инвестиций | 150 | |
| Отчисления от доходов от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда,осуществляемые в соответствии с законодательством о негосударственных пенсионных фондах: |
||
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
160 |
|
| от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
170 |
|
| от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам |
180 |
|
| от долевого участия в других организациях | 190 | |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом |
200 |
|
| от осуществления других инвестиций | 210 | |
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (для расчета прибыли: строка 100 - строка 130 - строка 160; для расчета убытка: строка 010 - строка 130) отражается по строке 040 Листа 05 |
220 |
|
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (для расчета прибыли: строка 110 - строка 140 - строка 170; для расчета убытка: строка 020 - строка 140) отражается по строке 040 Листа 06 |
230 |
|
| Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (для расчета прибыли: строка 120 - строка 150 - строка 210; для расчета убытка: строка 060 - строка 150) |
240 |
|
| Налоговая база от осуществления других инвестиций | 250 | |
| 30% от налоговой базы (строка 250 x 0,3) | 260 | |
| сумма убытка или части убытка, полученного в предыду- щем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (перио- дах) Входящее сальдо |
270 |
|
| сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
280 |
|
| сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 270 - строка 280) |
290 |
|
| налоговая база, отражаемая по строкам 180-200 Листа 02 (строка 250 - строка 280) |
300 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 18
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 12
Расчет N 1
налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее
не учитывались при формировании налоговой базы
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг, иного имущества), отгруженных, но не оплаченных на 1.01.2002, в пределах 10% выручки от реализации учтенной для целей налогообложения в 2001 г. |
010 |
|
| Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на 1.01.2002 товаров (работ, услуг, иного имущества), выручка от реализации которых отражена в строке 010 |
020 |
|
| Внереализационные доходы, не учтенные ранее при формировании налоговой базы по налогу на прибыль на 1.01.2002 |
030 |
|
| Внереализационные расходы, не учтенные при формировании налоговой базы по налогу на прибыль на 1.01.2002 |
040 |
|
| Остаточная (первоначальная) стоимость амортизируемого имущества, подлежащая единовременному списанию в первом отчетном периоде 2002 г. |
050 |
|
| Сумма косвенных расходов, подлежащих единовременному списанию в первом отчетном периоде 2002 г. |
060 |
|
| Прибыль (строки 010 - 020 + 030 - 040 - 050 - 060) | 070 | |
| Из прибыли исключаются: Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 |
080 |
|
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 090 | |
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 100 | |
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 110 | |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации |
120 |
|
| в местный бюджет | 130 | |
| Налоговая база: в федеральный бюджет (строка 070 - 080 - 090 - 100 - 110) |
140 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 070 - 080 - 090 - 100 - 110 - 120) |
150 |
|
| в местный бюджет (строка 070 - 080 - 090 - 100 - 110 - 130) |
160 |
|
| Ставки налога (%): в федеральный бюджет |
170 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 180 | |
| в местный бюджет | 190 | |
| Сумма налога на прибыль: | 200 | |
| в федеральный бюджет (строка 140 х строка 170 : 100): | 210 | |
| по срокам уплаты: ___________ 2002 г. | 220 | |
| ___________ 2002 г. | 230 | |
| ___________ 2002 г. | 240 | |
| ___________ 2003 г. | 250 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 150 х строка 180 : 100): |
260 |
|
| по срокам уплаты: ___________ 2002 г. | 270 | |
| ___________ 2002 г. | 280 | |
| ___________ 2002 г. | 290 | |
| ___________ 2003 г. | 300 | |
| в местный бюджет (строка 160 х строка 190 : 100): | 310 | |
| по срокам уплаты: ___________ 2002 г. | 320 | |
| ___________ 2002 г. | 330 | |
| ___________ 2002 г. | 340 | |
| ___________ 2003 г. | 350 |
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
/---\ /---\ /-------\
Подпись ______________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/
_________________________________________________________________________
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 19
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 13
Расчет N 2 *
налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее
не учитывались при формировании налоговой базы
(руб.)
| Показатели | Код строки |
Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг), отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002, в пределах, превышающих 10% выручки от реализации, учтенной для целей налогообложения в 2001 г. |
010 |
|
| Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002 товаров (работ, услуг), выручка от реализации которых отражена в строке 010 |
020 |
|
| Прибыль (строка 010 - строка 020) | 030 | |
| Из прибыли исключаются: Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 |
040 |
|
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 050 | |
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 060 | |
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | 070 | |
| Сумма прибыли, уменьшающая налоговую базу в связи с предоставлением дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации |
080 |
|
| в местный бюджет | 090 | |
| Налоговая база: в федеральный бюджет (строка 030 - строка 040 - строка 050 - строка 060 - строка 070) |
100 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 030 - строка 040 - строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 080) |
110 |
|
| в местный бюджет (строка 030 - строка 040 - строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 090) |
120 |
|
| Налоговая база, учитываемая при исчислении налога за отчетный (налоговый) период: в федеральный бюджет |
130 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 140 | |
| в местный бюджет | 150 | |
| Ставки налога (%): в федеральный бюджет |
160 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 170 | |
| в местный бюджет | 180 | |
| Сумма налога на прибыль: в федеральный бюджет (строка 130 х строка 160 : 100) |
190 |
|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 х строка 170 : 100) |
200 |
|
| в местный бюджет (строка 150 х строка 180 : 100) | 210 |
------------------------------
* Расчет N 2 составляется одновременно с Расчетом N 1 налогоплательщиком, у которого неучтенная при налогообложении до 1 января 2002 г. выручка от реализации превысила 10% от суммы выручки от реализации, учтенной в 2001 г. в целях налогообложения.
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
||||||
| |
| |
|
| |
| |
|
Подпись главного бухгалтера |
|||||
| число месяц год | |||||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
_________________________________________________________________________
Код раздела 20
/-----\
Страница N| | |
/-------+-----|
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|6|
/---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
Лист 14
Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств),
работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности,
целевых поступлений, целевого финансирования
за __________________200 г.
налоговый период
Код строки 010 (руб.)
| N п/п |
Наименование полученных целевых средств |
Код строки и вида поступле- ний |
Дата поступле- ния (число месяц, год) |
Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств |
Срок использова- ния (до какой даты) |
Использо- вано по назначе- нию в течение установ- ленного срока |
Средства, срок использо- вания которых не истек |
Использовано не по назначению или не использовано в установленный срок (графа 5 - графа 7 - графа 8) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
/--------------------------------\ /-------\ /------------------------\
|Достоверность и полноту| | | | | | | | | | | |
|сведений, указанных в|--------------------------------+------------|
|данном расчете,|число месяц год |Подпись |
|подтверждаю | |главного |
| | |бухгалтера |
\-----------------------------------------------------------------------/
Отметка работника налогового органа _____________________________________
_________________________________________________________________________
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ МНС РФ от 7 декабря 2001 г. N БГ-3-02/542 "Об утверждении формы декларации по налогу на прибыль организаций"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 декабря 2001 г.
Регистрационный N 3084
Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2002 г.
Текст приказа опубликован в "Российской газете" от 26 декабря 2001 г. N 251, в еженедельном приложении к газетам "Финансовая Россия" и "Учет, Налоги, Право" от 26 декабря 2001 г. N 48, в газете "Экономика и жизнь", январь 2002 г., N 1, в "Финансовой газете", январь 2002 г., N 2, 3, в журнале "Нормативные акты для бухгалтера" от 17 января 2002 г. N 2, в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 7 января 2002 г. N 1, в журнале "Официальные документы и разъяснения", январь 2002 г., N 1, в газете "Налоги", февраль 2002 г., N 5, в газете "Налоги", август 2002 г., N 30, 31
Приказом МНС РФ от 11 ноября 2003 г. N БГ-3-02/614 настоящий приказ признан утратившим силу с 1 января 2004 г.
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Приказ МНС РФ от 12 июля 2002 г. N БГ-3-02/358
Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа