Главное Управление Центрального Банка РФ по г. Москве сообщает, что, в целях совершенствования работы по сбору и обработке общей финансовой отчетности коммерческих банков, обслуживаемых в ГУ ЦБ РФ по г. Москве, (далее по тексту "БАНКИ"), с 1 июля 1995 г. вводится следующий порядок ее представления и обработки.
1. Общая финансовая отчетность составляется в соответствии с требованиями инструкции Банка России от 24.08.93 N 17, дополнениями N 1 и N 2 к ней (письма Банка России от 25.02.94 N 78 и от 30.09.94 N 114), телеграммами Банка России от 18.01.95 N 139, от 24.03.95 N 153, и письмами ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 23.01.95 N 06-1-065/1682, от 04.04.95 N 06-1-065/32 и от 27.06.95 N 06-1-23/57.
Указанием ЦБР от 17 мая 2001 г. N 971-У перечисленные в пункте 1 настоящего письма акты ЦБР признаны утратившими силу
2. Отчетность, представляемая в ГУ ЦБ РФ по г. Москве, сдается БАНКОМ с описью прилагаемых документов по установленной форме (Приложение 1) в расчетно-кассовый центр по месту обслуживания БАНКА, в соответствии со сроками, утвержденными Банком России - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным.
3. В соответствии с описью, сдаваемый комплект отчетности должен содержать:
- оригинал отчетности на бумажных носителях в одном экземпляре;
- электронную копию отчетности на дискете или уведомление о получении электронной копии по электронной почте в ГУ ЦБ РФ по г. Москве (сеть ИНФОТЕЛ);
- протокол контроля электронной копии отчетности, полученный с помощью программы test17 и утвержденный руководством БАНКА.
4. Бумажный оригинал отчетности (каждое приложение) должен содержать регистрационный номер банка (номер лицензии), название банка, дату отчетности, телефон исполнителя. Каждое приложение должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером, а также заверено печатью БАНКА.
5. При отсутствии данных по отдельным приложениям, эти приложения должны быть представлены с нулевыми данными.
6. Правила представления Банком отчетности в виде электронной копии на машинных носителях определяются Приложением 2.
7. Руководители БАНКА несут ответственность за идентичность информации на бумажных носителях и электронной копии.
8. В случае отсутствия какого-либо документа из описи, отчетность возвращается БАНКУ и считается непредставленной.
9. После первичного контроля, включающего проверку комплектности отчетности, правильности ее оформления и соответствия электронной копии оригиналу отчетности на бумажных носителях, РКЦ осуществляет регистрацию отчетности Банка и перезапись электронной копии отчетности на ЭВМ РКЦ.
10. При успешном прохождении первичного контроля и перезаписи электронной копии отчетности, РКЦ возвращает БАНКУ один экземпляр описи с отметкой о дате поступления отчетности (штампом экспедиции) и магнитный носитель (дискету).
11. Принятая в РКЦ отчетность передается в ГУ ЦБ РФ по г. Москве для дальнейшей обработки.
12. При обнаружении ошибок в процессе обработки представленной отчетности ГУ ЦБ РФ по г. Москве информирует БАНК и БАНК представляет в расчетно-кассовый центр полный комплект новой отчетности на бумажных и магнитных носителях (с обязательной надписью "Замена") вместе с объяснительной запиской и с указанием исправлений.
13. Обращаем Ваше внимание, что отчетность составляется в целых тысячах рублей.
14. Одновременно доводим до Вашего сведения, что в связи с указанием Банка России (письмо Банка России от 07.07.95 г. N ГЦИ-27/5487) в состав общей финансовой отчетности вводится приложение 20 "Анализ символов формы N 2", а также внесены уточнения в методику заполнения приложения 4 "Окончательный балансовый отчет":
- показатели по статьям 5, 6, 7, 27, 27А, 27.1 заносятся в колонку 1;
- показатели по остальным статьям заносятся в колонку 1а.
15. С учетом указанных изменений внесены уточнения в программу контроля отчетности test17. Новая версия программы распространяется по Электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве, ее также можно получить в РКЦ по месту обслуживания банка.
16. К БАНКАМ, допустившим нарушение порядка представления отчетности, ГУ ЦБ РФ по г. Москве будет применять санкции, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
Начальник Главного управления
Центрального банка РФ по г. Москве |
К.Б.Шор |
Приложение 1 на 1 странице "Опись документов"
Приложение 2 на 2 страницах "Правила представления"
Приложение 3 на 1 странице "Уведомление о получении"
Приложение 1
Опись документов
коммерческого банка_______________________,
направляемых в ГУ ЦБ РФ по г. Москве
в составе общей финансовой отчетности
на "__"_______________1995 года
-------------------------------------------------------------------------
N Наименование документа Кол-во
п/п экземпл.
-------------------------------------------------------------------------
1. Оригинал отчетности на бумажных носителях,
содержащий приложения 1 - 20 1
2. Электронная копия отчетности на дискете или
уведомление о получении электронной копии
отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ по
г. Москве (сеть Инфотел) 1
3. Протокол контроля электронной копии отчетности 1
-------------------------------------------------------------------------
Председатель Правления
Главный бухгалтер
МП Отчет поступил в РКЦ
"__"_______________1995 года "__"________________1995 года
Штамп РКЦ
Приложение 2
Правила представления
коммерческим банком электронной
копии общей финансовой отчетности
1. Электронная копия общей финансовой отчетности представляется в ГУ ЦБ РФ по г. Москве вместе с оригиналом отчетности на бумажном носителе и протоколом контроля. Прием отчетности выполняется в РКЦ по месту обслуживания БАНКА.
2. Ответственность за идентичность данных на бумажном носителе и электронной копии несет руководство БАНКА.
3. Для подготовки электронной копии отчетности используется программный комплекс TEST17, разработанный в ГУ ЦБ РФ по г. Москве и распространяемый РКЦ на некоммерческой основе на дискетах коммерческих банков или по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве (сеть Инфотел).
4. Электронная копия отчетности представляется в виде файла передачи в ГУ ЦБ РФ по г. Москве (файл с расширением .gul - далее файл передачи), содержащего данные по всем приложениям. Структура файла передачи и правила его формирования даны в инструкции по работе с программным комплексом TEST17 (файл TEST17.me).
5. Перед передачей электронной копии в ГУ ЦБ РФ по г. Москве, она должна быть проверена на отсутствие компьютерных "вирусов" и обработана программным комплексом TEST17. Программный комплекс TEST17 позволяет:
- ввести документы в экранном формате;
- выполнить арифметический и межформенный контроль;
- сформировать и напечатать протокол контроля и выходные формы отчетности БАНКА (бумажные носители);
- сформировать код, идентифицирующий БАНК, а также версию передаваемых данных, для защиты от искажений данных в процессе транспортировки и хранения;
- при необходимости, выполнить импорт данных из файла офо.
6. Протокол контроля, формируемый комплексом программ TEST17, подписывается руководителями БАНКА, заверяется печатью и представляется вместе с оригиналом отчетности на бумажных носителях.
7. Электронная копия отчетности, проверенная на отсутствие компьютерных "вирусов", передается на дискете вместе с оригиналом отчетности на бумажном носителе в расчетно-кассовый центр по месту обслуживания БАНКА или по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве по адресу OFOKB@PB.
8. На дискете с электронной копией отчетности должны быть написаны: название, регистрационный номер БАНКА и период отчетности (за II кв. 1995 года).
9. Для передачи отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве содержимое дискеты с электронной копией (файл передачи) передается в виде 1-го прикрепления на адрес OFOKB@PB.
10. В случае передачи отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ, вместо дискеты с электронной копией документа, в РКЦ представляется уведомление о получении отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве. Текст уведомления представлен в Приложении 3.
11. При создании электронной копии отчетности автоматически записывается дата формирования отчетности на основе текущей даты, установленной в компьютере.
12. Контроль соответствия информации на магнитных и бумажных носителях осуществляется в РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве путем сравнения кода, идентифицирующего БАНК, а также версию передаваемых данных, содержащегося в представленном БАНКОМ протоколе контроля, с кодом, получаемым в процессе обработки отчетности.
Приложение 3
Клиенту АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве X-BANK
Уведомление о получении
Ваше сообщение, переданное на адрес OFOKB@PB, получено 27.06.95 14:47:21.11
Информация поступила на обработку и контроль.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 11 июля 1995 г. N 06-1-23/62 "О порядке представления коммерческими банками общей финансовой отчетности"
Текст письма официально опубликован не был