Примеры заполнения Справки о доходах физического лица (Форма 2-НДФЛ) (подготовлено экспертами компании "Гарант", февраль 2018 г.)

Примеры заполнения Справки о доходах физического лица
(подготовлено экспертами компании "Гарант")


Пример 1

Оформление Справки о начисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему Российской Федерации суммах налога


Утв. приказом Федеральной налоговой службы
от 30 октября 2015 г. N ММВ-7-11/485@

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


   Штрих-код                       СПРАВКА О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА 
   3990 8018                         за 2015 год N 1 от 25.02.2016

                          Признак __1__ номер корректировки _00_  в ИФНС (код)6234 
                                                                                                 Форма 2-НДФЛ
                                                                                           Код по КНД 1151078

1. Данные о налоговом агенте
Код по ОКТМО _61701000_____________   Телефон __(4912)252-252__   ИНН _6215015282____   КПП _623401001_______

Налоговый агент _ООО "Лекси"_________________________________________________________________________________

2. Данные о физическом лице - получателе дохода

ИНН в Российской Федерации _623425415211_________________         ИНН в стране гражданства___________________

Фамилия _Баринов_____________________________ Имя _Илья____________________ Отчество* _Олегович______________

Статус налогоплательщика _1_______  Дата рождения 22.02.1984   Гражданство (код страны) _643_____

Код документа, удостоверяющего личность: _21____   Серия и номер документа _6 110 641 515____________________

Адрес места жительства в Российской Федерации: Почтовый индекс _390037_______  Код субъекта _62__

Район ________________________________ Город _Рязань______________ Населенный пункт _________________________

Улица _Ленина_____________________ Дом _21______________  Корпус ________________ Квартира _15_______________

Код страны проживания:____________  Адрес ___________________________________________________________________

3. Доходы, облагаемые по ставке __13__ %

/---------------------------------------------------\   /---------------------------------------------------\
|Месяц |   Код   |  Сумма дохода  |  Код  |  Сумма  |   | Месяц |   Код   | Сумма дохода  |  Код  |  Сумма  |
|      | дохода  |                |вычета | вычета  |   |       | дохода  |               |вычета |  вычета |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|1     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|2     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|3     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|4     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|5     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|6     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|7     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|8     |  2720   |            5000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|8     |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|9     |  2000   |           35000|  501  |     4000|   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|10    |  2012   |           33447|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|11    |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|12    |  2000   |           35000|       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
\---------------------------------------------------/   \---------------------------------------------------/

4. Стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты

Код
вычета
Сумма вычета Код
вычета
Сумма вычета Код
вычета
Сумма вычета Код
вычета
Сумма вычета
114 11200            

Уведомление, подтверждающее право на социальный налоговый вычет:    N_____  Дата ___.___.____  Код ИФНС _____

Уведомление, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет: N_____  Дата ___.___.____  Код ИФНС _____

5. Общие суммы дохода и налога

Общая сумма дохода 423447 Сумма налога удержанная 53072
Налоговая база 408247 Сумма налога перечисленная 53072
Сумма налога исчисленная 53072 Сумма налога, излишне удержанная налоговым
агентом
 
Сумма фиксированных авансовых
платежей
  Сумма налога, не удержанная налоговым
агентом
 

Уведомление, подтверждающее право
на уменьшение налога на фиксированные авансовые платежи:            N ____  Дата ___.___.____  Код ИФНС _____

Налоговый агент (1 - налоговый агент, 2 - уполномоченный представитель): _1________

_Минаев Александр Юрьевич________________________________________    ______________________
                           (ФИО)*                                          (подпись)

Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя ____________________________________________

______________________________

* Отчество указывается при наличии

Пример 2

Оформление Справки при невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога


Утв. приказом Федеральной налоговой службы
от 30 октября 2015 г. N ММВ-7-11/485@

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


   Штрих-код                       СПРАВКА О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА 
   3990 8018                         за 2015 год N 2 от 25.02.2016

                          Признак __2__ номер корректировки _00_  в ИФНС (код) 6234
                                                                                                 Форма 2-НДФЛ
                                                                                           Код по КНД 1151078

1. Данные о налоговом агенте
Код по ОКТМО _61701000_____________   Телефон _(4912) 252-252__   ИНН _6215015282____   КПП _623401001_______

Налоговый агент _ООО "Лекси"_________________________________________________________________________________

2. Данные о физическом лице - получателе дохода

ИНН в Российской Федерации _623424433211_________         ИНН в стране гражданства __________________

Фамилия _Леонова_____________________________ Имя _Алла____________________ Отчество* _Михайловна____________

Статус налогоплательщика _2_______  Дата рождения 11.12.1971   Гражданство (код страны) _643_________

Код документа, удостоверяющего личность: _21___   Серия и номер документа _61 04 145525______________________

Адрес места жительства в Российской Федерации: Почтовый индекс _390000_________  Код субъекта _62____

Район ________________________________ Город _Рязань______________ Населенный пункт _________________________

Улица _Ленина ул._________________ Дом _21______________  Корпус ________________ Квартира _8________________

Код страны проживания:____________  Адрес ___________________________________________________________________

3. Доходы, облагаемые по ставке __13__ %

/---------------------------------------------------\   /---------------------------------------------------\
|Месяц |   Код   |  Сумма дохода  |  Код  |  Сумма  |   | Месяц |   Код   | Сумма дохода  |  Код  |  Сумма  |
|      | дохода  |                |вычета | вычета  |   |       | дохода  |               |вычета |  вычета |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|3     |   2720  |           20000|  501  |     4000|   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
|------+---------+----------------+-------+---------|   |-------+---------+---------------+-------+---------|
|      |         |                |       |         |   |       |         |               |       |         |
\---------------------------------------------------/   \---------------------------------------------------/

4. Стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты

Код
вычета
Сумма вычета Код
вычета
Сумма вычета Код
вычета
Сумма вычета Код
вычета
Сумма вычета
               

Уведомление, подтверждающее право на социальный налоговый вычет:    N_____  Дата ___.___.____  Код ИФНС _____

Уведомление, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет: N_____  Дата ___.___.____  Код ИФНС _____

5. Общие суммы дохода и налога

Общая сумма дохода 20000 Сумма налога удержанная 0
Налоговая база 20000 Сумма налога перечисленная 0
Сумма налога исчисленная 2080 Сумма налога, излишне удержанная налоговым
агентом
0
Сумма фиксированных авансовых
платежей
  Сумма налога, не удержанная налоговым
агентом
2080

Уведомление, подтверждающее право
на уменьшение налога на фиксированные авансовые платежи:            N ____  Дата ___.___.____  Код ИФНС _____

Налоговый агент (1 - налоговый агент, 2 - уполномоченный представитель):  _1________

_Минаев Александр Юрьевич________________________________________    ______________________
                           (ФИО)*                                          (подпись)

Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя ____________________________________________

______________________________

* Отчество указывается при наличии

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете приобрести документ за 54 рубля или получить полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня.

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.


Примеры заполнения Справки о доходах физического лица (Форма 2-НДФЛ)


Подготовлено экспертами компании "Гарант", февраль 2018 г.