Письмо ГУ ЦБР по г.Москве от 29 июля 1997 г. N 06-4-53/2/341 Об отчетности кредитных организаций

Письмо ГУ ЦБР по г.Москве от 29 июля 1997 г. N 06-4-53/2/341


Главное управление ЦБ РФ по г.Москве проанализировало представленную в соответствии с письмом ЦБ РФ от 28.02.97 г. N 419 отчетность кредитных организаций по состоянию на 01.07.97 г. об открытых корреспондентских счетах, предоставленных и полученных межбанковских кредитах, привлеченных и размещенных в кредитных организациях депозитах и обращает Ваше внимание на наиболее часто встречающиеся ошибки.

При составлении Приложений NN 1, 2, 3 следует соблюдать следующие обязательные требования:

- в ежемесячной отчетности в Приложении N 1 заполняются графы 1-4, 7, 8-9 (кроме корсчетов в иностранной валюте), 10; в Приложениях NN 2, 3 - графы 1-4, 6, 7-8 (кроме счетов в иностранной валюте), 9;

- в ежеквартальной отчетности, представляемой только по валютным счетам, в Приложении N 1 обязательно должны быть заполнены все графы.

Отсутствие информации в графах отчетности может быть только в том случае, если в балансе кредитной организации нет счетов, подлежащих отражению в Приложениях NN 1, 2, 3. При этом Приложения (с нулевыми данными) должны быть правильно сформированы с использованием возможностей программного обеспечения;

- недопустимо указание в Приложениях N 1, 2, 3 по графе N 1 вместо наименования кредитной организации обобщающих названий типа: "Межбанковские кредиты", "МБК", "Транзитный" и др.;

- недопустимо вместо БИК и регистрационного номера кредитной организации, у которой отозвана лицензия на совершение банковских операций, вводить сообщения "отозвана лицензия" и др.;

- недопустимо указание кредитной организации собственного БИКа в качестве БИКа кредитной организации-корреспондента;

- недопустимо использовать устаревшие БИКи из предыдущих версий справочника bik ln.dbf;

- недопустимо указывать БИКи филиалов вместо БИК головного банка;

- для клиринговых валют указывается код 999 (из справочника валют CURRLIST.DBF рассылаемого вместе с новой версией программы LONOSTRO.EXE);

- по мере доработки программного обеспечения, отчетность должна представляться только по новой версии программы LONOSTRO.EXE;

- недопустим ввод нескольких записей в разрезе одного балансового счета и банка-корреспондента для ежемесячной отчетности (нарушение уникальности счета по банку-корреспонденту);

- исходящие остатки на предыдущую отчетную дату должны совпадать с входящими остатками на текущую отчетную дату;

- не должно быть расхождений входящих остатков по счетам Приложений NN 1, 2, 3 в ежемесячной отчетности с соответствующими счетами по балансу;

- в Приложениях N 1, 2, 3 должны быть отражены данные по всем балансовым счетам, которые есть в балансе и в соответствии с письмом ЦБ РФ подлежат отражению в Приложениях.

Учитывая изложенное, Главное управление ЦБ РФ по г.Москве обращает внимание на недопустимость представления отчетности, не соответствующей указанным требованиям, в случае дальнейшего представления отчетности с ошибками, к кредитным организациям будут применены меры воздействия в соответствии с действующим банковским законодательством.


Заместитель начальника

Главного Управления

Н.Н.Панкратова



Письмо ГУ ЦБР по г.Москве от 29 июля 1997 г. N 06-4-53/2/341


Текст письма официально опубликован не был


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.