Заключение Комитета Государственной Думы Федерального Собрания РФ по финансовому рынку от 21 октября 2015 г. к Решению Комитета N 155/4 (шестого созыва) на проект федерального закона N 837877-6 "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в части идентификации иностранных структур без образования юридического лица) внесен Правительством Российской Федерации (не действует)

Заключение Комитета Государственной Думы Федерального Собрания РФ по финансовому рынку
от 21 октября 2015 г. к Решению Комитета N 155/4
(шестого созыва)
на проект федерального закона N 837877-6 "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в части идентификации иностранных структур без образования юридического лица) внесен Правительством Российской Федерации

Досье на проект федерального закона

Рассмотрев проект федерального закона N 837877-6 "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - законопроект), Комитет Государственной Думы по финансовому рынку (далее - Комитет) сообщает следующее.

Законопроектом предусмотрено ведение в Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" понятия "иностранная структура без образования юридического лица", под которым предлагается понимать организационную форму осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления собственностью (траст, фонд, партнерство или иное аналогичное образование), учрежденную в соответствии с законодательством иностранного государства (территории), и не являющейся юридическим лицом по иностранному праву. Целью законопроекта является идентификация указанной категории структур при обслуживании в российских организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также представление сведений о составе имущества, учредителях, доверительных собственниках (управляющих) и бенефициарных владельцах указанных иностранных структур.

Комитет поддерживает концепцию, направленную на установление подконтрольности регулятору и транспарентности операций иностранных структур без образования юридического лица во взаимоотношениях с отечественными юридическими и физическими лицами.

Между тем, Комитет отмечает, что для отечественного законодательства определение "иностранная структура без образования юридического лица" является сравнительно новым явлением, не имеющим однозначной трактовки со стороны гражданского законодательства Российской Федерации. Таким образом, законопроект фактически обязывает отечественные организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, идентифицировать иностранные структуры без образования юридического лица на основании законодательства иностранного государства (личного закона), в результате чего правоприменительная практика без наличия четких критериев относимости иностранных структур к категории "без образования юридических лиц" первоначально может иметь негативный уклон. Комитет считает целесообразным установление однозначных признаков "иностранной структуры без образования юридического лица" для целей применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" законодательным путем либо путем дачи разъяснений на уровне соответствующих регуляторов о типологии таких структур в соответствии с законодательством иностранных государств.

Учитывая изложенное, Комитет полагает, что проект федерального закона N 837877-6 "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" может быть рекомендован к принятию в первом чтении при условии уточнения положений, определяющих такую категорию лиц, как "иностранные структуры без образования юридического лица".

Председатель Комитета

Н.Н. Гончар