Энциклопедия решений. Совет директоров (наблюдательный совет) ООО

Совет директоров (наблюдательный совет) ООО

Уставом ООО может быть предусмотрено образование в нем коллегиального органа управления обществом (совета директоров, наблюдательного совета, далее совет директоров) (п. 4 ст. 65.3 ГК РФ, п. 2 ст. 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", далее - Закон об ООО). Создание данного органа, как правило, не является обязательным, и его формирование осуществляется только при закреплении соответствующего положения в уставе общества*(1).

Основными целями образования совета директоров ООО являются:

- обеспечение прав и законных интересов участников;

- соблюдение баланса интересов между участниками, менеджерами и другими субъектами корпоративного управления, содействие разрешению корпоративных конфликтов;

- осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ООО и деятельностью исполнительных органов общества.

Уставом ООО должны быть определены порядок образования и деятельности совета директоров, прекращения полномочий его членов и компетенция председателя совета директоров общества (п. 2 ст. 32 Закона об ООО). Также в уставе или во внутренних документах общества, например в положении о совете директоров ООО для эффективного осуществления функций совета директоров могут устанавливаться, в частности:

- требования к членам совета: к их знаниям, навыкам и опыту и т.п.,

- закрепляться обязанности членов совета,

- разрешаться вопросы о включении в состав совета независимых директоров,

- устанавливаться обязанность должностных лиц общества предоставить членам совета директоров необходимую для их деятельности информацию и т.д.

При формировании совета директоров во избежание возможного конфликта интересов необходимо соблюсти следующие условия:

- члены коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции и т.п.) ООО совместно с лицом, осуществляющим полномочия единоличного исполнительного органа общества (или несколькими такими лицами, если в обществе полномочия единоличного исполнительного органа предоставлены нескольким лицам или созданы несколько единоличных исполнительных органов - п. 3 ст. 65.3 ГК РФ) не могут составлять более одной четвертой состава совета директоров общества;

- председателем совета директоров ООО не может быть лицо, осуществляющее одновременно функции единоличного исполнительного органа общества, а также член коллегиального исполнительного органа (абзац пятый п. 2 ст. 32 Закона об ООО).

Полномочия члена совета директоров осуществляются им лично. Передача права голоса иным лицам, в том числе другим членам совета директоров общества, не допускается (п. 5 ст. 32 Закона об ООО). Члену совета директоров могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением указанных обязанностей (абзац шестой п. 2 ст. 32 Закона об ООО).

Осуществление полномочий члена совета директоров не является трудовой функцией, поэтому с лицами, входящими в состав совета директоров, трудовые договоры не заключаются, и действие трудового законодательства на них не распространяется, кроме случаев, когда эти лица одновременно выполняют в обществе работу по другим должностям (профессиям, специальностям и т.д.) (часть восьмая ст. 11 Трудового кодекса РФ). Вместе с тем законодательство не запрещает заключать с членами совета директоров ООО гражданско-правовые договоры.

В случае формирования в ООО совета директоров исполнительные органы общества подотчетны ему (п. 4 ст. 32 Закона об ООО). Механизмы осуществления советом контроля за деятельностью исполнительных органов ООО устанавливаются уставом общества или положением о совете директоров ООО, например в виде предоставления ими совету директоров отчетов о своей деятельности. При неудовлетворительной работе исполнительных органов одним из последствий такой подотчетности может быть досрочное прекращение советом директоров ООО полномочий исполнительных органов общества, если уставом общества совету предоставлено право образования исполнительных органов общества и досрочного прекращения их полномочий (пп. 2 п. 2.1 ст. 32 Закона об ООО).

В свою очередь члены совета директоров ООО несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием) (п. 2 ст. 44 Закона об ООО).

При учреждении ООО или в последующем по единогласному решению учредителей (участников) в устав общества может быть включено положение о том, что совету директоров передаются на решение вопросы, относящиеся в соответствии с законом к компетенции общего собрания участников. Исключение составляют следующие вопросы, решения по которым могут приниматься только общим собранием участников (п. 3 ст. 66.3 ГК РФ):

- внесение изменений в устав общества, утверждение устава в новой редакции;

- реорганизация или ликвидация общества;

- определение количественного состава совета директоров и коллегиального исполнительного органа (если формирование коллегиального исполнительного органа уставом отнесено к компетенции общего собрания участников), избрание их членов и досрочное прекращение их полномочий;

- увеличение уставного капитала ООО непропорционально долям его участников или за счет принятия третьего лица в состав участников общества;

- утверждение внутреннего регламента или иных внутренних документов общества.

Закон об ООО не допускает передачу другим органам общества, в том числе совету директоров, ряда вопросов, входящих в компетенцию общего собрания участников, которые могут быть переданы на решение коллегиального органа управления в соответствии с п. 3 ст. 66.3 ГК РФ, например, об утверждении годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов, о распределении чистой прибыли между участниками (п. 2 ст. 33 Закона об ООО). Однако с 01.09.2014 Закон об ООО применяется в части, не противоречащей положениям ГК РФ (п. 4 ст. 3 Федерального закона N 99-ФЗ от 05.05.2014).

_______________________________

*(1) Исключение составляют случаи, когда наличие в ООО коллегиального органа управления необходимо в силу требования закона для отдельных видов деятельности, в частности, кредитных, клиринговых организаций, для организатора торговли (ст. 11.1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-I "О банках и банковской деятельности", ч. 3 ст. 6 Федерального закона от 07.02.2011 N 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности", ч. 3 ст. 6 Федерального закона от 21.11.2011 N 325-ФЗ "Об организованных торгах").

Тема

Управление в ООО. Органы ООО

См. также

Требования к директору и членам органов управления ООО

Формирование совета директоров (наблюдательного совета) ООО

Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) ООО

Организация деятельности совета директоров (наблюдательного совета) ООО

Вознаграждения членам Совета директоров ООО

Гражданско-правовая ответственность органов управления ООО

Обжалование решений органов управления ООО

Энциклопедия судебной практики

Формы документов

Протокол общего собрания участников ООО об образовании совета директоров (наблюдательного совета) общества

Договор на осуществление функций члена совета директоров ООО