Приказ Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 22 августа 2014 г. N 306 "Об утверждении Методики самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием"

Приказ Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 22 августа 2014 г. N 306
"Об утверждении Методики самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием"

 

В целях наиболее эффективной реализации полномочий акционера от имени Российской Федерации и совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием, приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Методику самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием.

 

Заместитель Министра экономического
развития Российской Федерации -
Руководитель Федерального агентства
по управлению государственным имуществом

O.К. Дергунова

 

Методика
самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием

 

Методика разработана в рамках исполнения государственной программы Российской Федерации "Управление федеральным имуществом", утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 16.02.2013 N 191-р, а также в целях совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием Росимуществом.

Целью разработки данной Методики является оказание содействия компаниям с государственным участием (далее АО, Общество) в проведении комплексной самооценки качества корпоративного управления, в том числе, с точки зрения соответствия принципам и рекомендациям, заложенным в Кодексе корпоративного управления, одобренного на заседании Правительства РФ 13.02.2014, а также утверждённом 21.03.2014 Советом директоров Банка России и опубликованном в "Вестнике Банка России" от 18.04.2014 N 40 (1518).

Состав и структура проведения Методики, а также компоненты проведения самооценки представлены в приложении:

Приложение N 1 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в акционерных обществах, единственным акционером которых является Российская Федерация.

Приложение N 2 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в публичных компаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%.

Структура Методики включает в себя 6 разделов с особым выделением "флажками" ключевых принципов, которые по мнению Росимущества требуют обязательного внедрения (в случае отсутствия):

1. Права акционеров;

2. Совет директоров;

3. Исполнительное руководство;

4. Прозрачность и раскрытие информации;

5. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит;

6. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс.

Результаты проведения самооценки выражены в процентах, где:

- 100% - отличное качество;

- 0% - низкое качество.

Росимущество рекомендует совету директоров АО утвердить минимальное допустимое значение качества корпоративного управления не ниже 65%.

Важнейшими компонентами, характеризующими уровень качества корпоративного управления в АО являются нормативно-правовое регулирование деятельности совета директоров АО, а также порядок, формат и объем раскрываемой Обществом информации для соответствия принципам открытости и прозрачности деятельности АО в целом.

 

Приложение N 1
к Методике самооценки качества
корпоративного управления в
компаниях, единственным акционером
которых является Российская Федерация

 

Состав и структура
проведения самооценки качества корпоративного управления в компаниях, единственным акционером которых является Российская Федерация

 

N

Вопрос

Вариант ответа

Оценка

факт

шкала

макс. балл

I. Права акционеров

1

Размещаются ли на сайте общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?

 

А

Да, в полном объеме

0

4

4

 

Б

Да, но не в полном объеме

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

2

Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством):

(укажите все верные варианты)

 

А

Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества

0

2

16

 

Б

Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено

0

2

 

 

В

Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике

0

2

 

 

Г

При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия

0

2

 

 

Д

При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия

0

2

 

 

Е

При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными

0

2

 

 

Ж

Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем

0

2

 

 

3

Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды

0

2

 

3

Размещает ли общество на своем сайте в сети Интернет решения Единственного акционера?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

4

Утверждена ли в обществе дивидендная политика (Положение о дивидендной политике)?

 

А

Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сете Интернет

0

4

4

 

Б

Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сете Интернет

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

5

Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальный доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?

 

А

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО

0

4

4

 

Б

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ

0

2

 

 

В

Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована

0

0

 

II. СД

6

Утверждено ли в обществе Положение о СД?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

7

Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы?

(укажите все верные варианты)

 

А

Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий

0

2

26

 

Б

Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах

0

2

 

 

В

Утверждение стратегии общества

0

2

 

 

Г

Утверждение бизнес-планов общества

0

2

 

 

Д

Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями

0

2

 

 

Е

Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе

0

2

 

 

Ж

Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)

0

2

 

 

З

Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля

0

2

 

 

И

Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов ОД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества

0

2

 

 

К

Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества

0

2

 

 

Л

Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества

0

2

 

 

М

Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями*

* Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.

0

4

 

8

Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям?

(укажите все верные варианты)

 

А

Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях

0

2

4

 

Б

Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ

0

2

 

 

В

Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации

0

4

 

9

Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества?

(укажите все верные варианты)

 

А

Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата

0

0,5

4,5

 

Б

Сведения о возрасте и образовании кандидата

0

0,5

 

 

В

Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет

0

0,5

 

 

Г

Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения

0

0,5

 

 

Д

Информация о характере отношений кандидата с обществом

0

0,5

 

 

Е

Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах

0

0,5

 

 

Ж

Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества

0

0,5

 

 

З

Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам

0

0,5

 

 

И

Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете

0

0,5

 

10

Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?

 

А

Менее 1/4

0

4

4

 

Б

Более 1/4

0

0

 

11

Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?

 

А

Ни одного

0

0

10

 

Б

Менее 1/3

0

3

 

 

В

От 1/3 до 1/2

0

6

 

 

Г

Более 1/2

0

10

 

12

Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

13

Является ли председатель СД независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

14

Есть ли в обществе старший независимый директор?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

15

Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

16

Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

17

Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?

 

А

Да

0

0

2

 

Б

Нет

0

2

 

18

Как часто проводятся заседания СД?

 

А

Не реже одного раза в два месяца

0

4

4

 

Б

Реже одного раза в два месяца

0

0

 

19

Как часто проводятся заседания СД в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

4

4

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

20

Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

21

Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогами N года)?

 

А

Ни одного

0

3

3

 

Б

1-2

0

1

 

 

В

больше 2

0

0

 

22

При проведении заседания СД в очной форме, учитываются ли письменные мнения по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования?

(укажите все верные варианты)

 

А

Учитываются для определения наличия кворума

0

0

2

 

Б

Учитываются для определения результатов голосования

0

2

 

23

Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц и видеоконференц связи?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

24

Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?

 

А

5 календарных дней до заседания и более

0

2

2

 

Б

Менее 5 календарных дней до заседания

0

1

 

 

В

Не установлен

0

0

 

25

Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения?

(укажите все верные варианты)

 

А

Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания

0

1

1

 

Б

Особые мнения членов СД

0

1

 

26

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие?

(укажите все верные варианты)

 

А

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0

0,5

12

 

Б

Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА

0

0,5

 

 

В

Предварительное утверждение годового отчета общества

0

0,5

 

 

Г

Избрание и переизбрание председателя СД

0

0,5

 

 

Д

Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД

0

0,5

 

 

Е

Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД

0

0,5

 

 

Ж

Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества

0

0,5

 

 

З

Одобрение существенных сделок общества

0

0,5

 

 

И

Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором

0

0,5

 

 

К

Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему

0

1,5

 

 

Л

Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0

0,5

 

 

М

Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения

0

0,5

 

 

Н

Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)

0

0,5

 

 

О

Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)

0

1,5

 

 

П

Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества

0

0,5

 

 

Р

Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников

0

1,5

 

 

С

Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников

0

0,5

 

 

Т

Рассмотрение политики управления рисками

0

0,5

 

27

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие:

(укажите все верные варианты)

 

А

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0

0,5

5

 

Б

Утверждение дивидендной политики общества

0

0,5

 

 

В

Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0

0,5

 

 

Г

Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок

0

0,5

 

 

Д

Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества

0

0,5

 

 

Е

Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций

0

0,5

 

 

Ж

Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0

0,5

 

 

З

Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0

0,5

 

 

И

Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения

0

0,5

 

 

К

Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества

0

0,5

 

28

Сформирован ли Комитет по аудиту СД?

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

29

Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?

 

А

3 и более

0

2

2

 

Б

Менее 3

0

0

 

30

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?

 

А

Ни одного

0

0

6

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

3

 

 

Г

Все

0

6

 

31

Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

32

Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

33

Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

4

4

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

34

Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

2

2

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

1

 

 

В

не проводятся

0

0

 

35

Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД?*

* Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

36

Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?

 

А

3 и более

0

2

2

 

Б

Менее 3

0

0

 

37

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?

 

А

Ни одного

0

0

4

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

2

 

 

Г

Все

0

4

 

38

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

39

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?

 

А

Да

0

0

2

 

Б

Нет

0

2

 

40

Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

3

3

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

41

Сформирован ли Комитет по номинациям СД?*

* Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

42

Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?

 

А

3 и более

0

2

2

 

Б

Менее 3

0

0

 

43

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?

 

А

Ни одного

0

0

4

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

2

 

 

Г

Все

0

4

 

44

Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

45

Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

3

3

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

46

Сформирован ли Комитет по стратегии СД?*

* Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

47

Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?

 

А

3 и более

0

1

1

 

Б

Менее 3

0

0

 

48

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?

 

А

Ни одного

0

0

2

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

2

 

49

Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

50

Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

2

2

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

51

Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?

 

А

Не входят

0

2

2

 

Б

Входят без права голоса

0

1

 

 

В

Входят с правом голоса

0

0

 

52

Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

53

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

Оценка проводится в рамках формализованной процедуры

0

1

5

 

Б

Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя

0

1

 

 

В

Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД

0

1

 

 

Г

Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год

0

1

 

 

Д

Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)

0

1

 

54

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества

0

0,5

5,5

 

Б

Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества

0

0,5

 

 

В

Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов

0

0,5

 

 

Г

Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов

0

0,5

 

 

Д

Неисполнительным и независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии

0

0,5

 

 

Е

Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение

0

0,5

 

 

Ж

Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора

0

0,5

 

 

З

Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов

0

0,5

 

 

И

Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД

0

0,5

 

 

К

В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования

0

1

 

55

Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

56

Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

57

Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

58

Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

59

Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

60

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий

0

1

3

 

Б

СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения

0

1

 

 

В

СД оценивает работу корпоративного секретаря

0

1

 

III. Исполнительное руководство

61

Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

62

Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва?

(укажите все верные варианты)

 

А

СД утвержден план преемственности исполнительного руководства

0

2

2

 

Б

СД утверждена программа развития кадрового резерва

0

2

 

63

Утверждена ли СД система КПЭ общества?

 

А

Да

0

10

10

 

Б

Нет

0

0

 

64

Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ)?

 

А

Да, на ежеквартальной основе

0

10

10

 

Б

Да, два раза в год

0

5

 

 

В

Да, на ежегодной основе

0

2

 

 

Г

Нет

0

0

 

65

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам:

(укажите все верные варианты)

 

А

Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества

0

2

14

 

Б

Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения

0

2

 

 

В

Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации

0

2

 

 

Г

Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации

0

2

 

 

Д

СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)

0

2

 

 

Е

В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров обществе возвращение общества# средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками

0

2

 

 

Ж

Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения

0

2

 

IV. Прозрачность и раскрытие информации

66

Утверждена ли СД информационная политика общества?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

67

Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/общественностью?

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

68

Есть ли у общества сайт в сети Интернет?

 

А

Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке

0

6

6

 

Б

Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке

0

4

 

 

В

Нет

0

0

 

69

Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для инвесторов информация?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

70

Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

71

Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

72

Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?

 

А

Да, при этом тендер проводится самой обществом

0

4

4

 

Б

Да, при этом тендер проводится материнской обществом/контролирующим акционером

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

73

Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними

документами порог)?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

74

Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?

 

А

Нет

0

0

2

 

Б

Да

0

2

 

75

Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?

 

А

Да, до проведения ГОСА

0

6

6

 

Б

Да, после проведения ГОСА

0

4

 

 

В

Нет

0

0

 

76

Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии?

(укажите все верные варианты)

 

А

Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением

0

2

14

 

Б

Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем

0

2

 

 

В

Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества

0

2

 

 

Г

Информацию о сделках со связанными сторонами, в соответствии с критериями, установленными МСФО

0

2

 

 

Д

Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)

0

2

 

 

Е

Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющем для общества существенное значение

0

2

 

 

Ж

Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества

0

2

 

77

Публикует ли общество годовой отчет?

 

А

Да, до проведения ГОСА

0

6

6

 

Б

Да, после проведения ГОСА

0

4

 

 

В

Нет

0

0

 

78

Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию?

(укажите все верные варианты)

 

А

Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)

0

1

58

 

Б

Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе

0

1

 

 

В

Обращения председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год

0

1

 

 

Г

Информация о ценных бумагах общества

0

1

 

 

Д

Сведения о количестве акционеров общества

0

1

 

 

Е

Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций

0

2

 

 

Ж

Основные производственные показатели общества

0

2

 

 

З

Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными

0

2

 

 

И

Информация о дивидендной политике и дивидендная история

0

2

 

 

К

Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества

0

2

 

 

Л

Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)

0

2

 

 

М

Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год

0

2

 

 

Н

Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе

0

2

 

 

О

Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц

0

2

 

 

П

Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц

0

4

 

 

Р

Информацию об утрате членом СД статуса независимого директора

0

1

 

 

С

Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов

0

2

 

 

Т

Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества

0

2

 

 

У

Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда

0

1

 

 

Ф

Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества

0

1

 

 

X

Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД

0

2

 

 

Ц

Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита

0

2

 

 

Ч

Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера

0

2

 

 

Ш

Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки

0

2

 

 

Щ

Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)

0

2

 

 

Э

Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров, как членов органов управления

0

2

 

 

Ю

Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)

0

2

 

 

Я

Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения

0

2

 

 

АА

Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения

0

2

 

 

ББ

Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям

0

2

 

 

ВВ

Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям

0

2

 

 

ГГ

Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются - подробные объяснения причин этого

0

2

 

79

Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчетов устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?

 

А

Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)

0

4

4

 

Б

Да, но не в соответствии с международными стандартами

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

80

Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

81

Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

82

Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

83

Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/лицо, выполняющее функции такого подразделения?

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

84

Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

85

Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?

 

А

Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)

0

4

4

 

Б

Да, но нерегулярно

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

86

Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе, выявление, оценку и управление рисками?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

87

Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

88

Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?

 

А

Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

0

3

3

 

Б

Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

0

2

 

 

Б

Нет

0

0

 

89

Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

90

Как в обществе организована функция внутреннего аудита?

 

А

Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита

0

6

6

 

Б

Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией

0

4

 

 

В

Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями

0

1

 

 

Г

Внутренние аудиторские проверки не проводятся

0

0

 

91

Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

92

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчеСности подразделения внутреннего аудита ОД:

(укажите все верные варианты)

 

А

СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)

0

1

5

 

Б

СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита

0

1

 

 

В

СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита

0

1

 

 

Г

СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита

0

1

 

 

Д

СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита

0

1

 

93

Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита:

(укажите все верные варианты)

 

А

Оценка эффективности системы внутреннего контроля

0

2

6

 

Б

Оценка эффективности системы управления рисками

0

2

 

 

В

Оценка корпоративного управления

0

2

 

94

Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

95

Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

96

Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?

 

А

Да, в том числе, с привлечением внешних консультантов

0

3

3

 

Б

Да, в том числе, с участием материнской компании общества

0

2

 

 

В

Да, но исключительно собственными силами общества

0

1

 

 

Г

Не проводит

0

0

 

VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс

97

Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

98

Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

99

Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?

 

А

Да, на основе плана-графика взаимодействия

0

3

3

 

Б

Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

100

Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

101

Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

102

Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе:

(укажите все верные варианты)

 

А

Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД

0

4

12

 

Б

"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)

0

4

 

 

В

Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе

0

4

 

 

Компоненты самооценки качества корпоративного управления в компаниях, единственным акционером которых является Российская Федерация

 

 

Оценка

Компоненты

Количество вопросов

Вес компонента в общей оценке

Факт. балл

Макс. балл

Уровень соответствия

I.

Права акционеров

5

6%

0

30

0%

II.

Совет директоров

55

41%

0

200

0%

III.

Исполнительное руководство

5

8%

0

38

0%

IV.

Прозрачность и раскрытие информации

15

26%

0

126

0%

V.

Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

16

13%

0

63

0%

VI.

Корпоративная социальная ответственность, деловая этика

6

6%

0

31

0%

 

Общая оценка

102

100%

0

488

0%

 

ВЕС КОМПОНЕНТОВ В ОЦЕНКЕ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Приложение N 2
к Методике самооценки качества корпоративного управления в
публичных кампаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном
капитале которых составляет менее 100%

 

Состав и структура
проведения самооценки качества корпоративного управления в публичных кампаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%

 

N

Вопрос

Вариант ответа

Оценка

факт

шкала

макс. балл

I. Права акционеров

1

Регламентирован ли порядок созыва, подготовки и проведения ОСА в отдельном внутреннем документе (Положении об ОСА), утвержденном ОСА?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

2

В какие сроки общество сообщает о проведении ОСА и обеспечивает доступность материалов к ОСА?

 

А

Не менее, чем за 30 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок

0

4

4

 

Б

Не менее, чем за 20 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок

0

0

 

3

В какие сроки общество раскрывает информацию о дате составления списка лиц, имеющих право на участие в ОСА?

 

А

Не менее, чем за 7 дней до наступления этой даты

0

2

2

 

Б

Менее, чем за 7 дней до наступления этой даты

0

0

 

4

Размещаются ли на сайте общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?

 

А

Да, с соблюдением сроков, предусмотренных для предоставления доступа к таким материалам

0

4

4

 

Б

Да, но не в сроки, предусмотренные для предоставления доступа к таким материалам

0

2

 

 

В

Нет, не размещаются или размещаются не в полном объеме

0

0

 

5

Обеспечивает ли общество акционерам, права которых учитываются в реестре, возможность получать сообщение о проведении ОСА и иметь доступ к материалам ОСА в электронной форме по заявлению акционера?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

6

Предоставляется ли информация о проведении ОСА на английском языке (наряду с предоставлением такой информации на русском языке)?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

7

Указываются ли в повестке дня ОСА следующие сведения?

(укажите все верные варианты)

 

А

Кем был предложен каждый из вопросов, включенных в повестку дня

0

1

2

 

Б

Кем были выдвинуты кандидаты для избрания в органы общества

0

1

 

8

Создает ли общество в период подготовки к ОСА необходимые организационные и технические условия, обеспечивающие акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и СД общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня ОСА, с использованием следующих инструментов?

(укажите все верные варианты)

 

А

Специальный телефонный канал (горячая линия) для связи с акционерами

0

1

3

 

Б

Специальный адрес электронной почты

0

1

 

 

В

Форум по вопросам повестки дня ОСА на сайте общества в сети Интернет

0

1

 

9

Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством):

(укажите все верные варианты)

 

А

Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества

0

2

20

 

Б

Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено

0

2

 

 

В

Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике

0

2

 

 

Г

При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия

0

2

 

 

Д

При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия

0

2

 

 

Е

При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными

0

2

 

 

Ж

Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем

0

2

 

 

З

Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды

0

2

 

 

И

Подробные сведения о порядке расчета размера дивидендов по привилегированным акциям, в отношении которых в уставе общества установлен порядок их определения

0

2

 

 

К

Сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) "размывание" их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты использования акционерами иных, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости, способов получения дохода за счет общества

0

2

 

10

Обеспечивает ли общество акционерам, имеющим право на ознакомление со списком лиц, имеющих право на участие в ОСА, возможность ознакомления с указанным списком начиная с даты получения его обществом?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

11

Какой срок установлен уставом общества для внесения акционерами предложений по вопросам повестки дня ГОСА?

 

А

60 дней после окончания календарного года и более

0

2

2

 

Б

30 дней после окончания календарного года

0

0

 

12

Предусматривает ли устав общества обязательное направление акционерам бюллетеней для голосования и право акционеров принять участие в ОСА путем заполнения и направления в общество таких бюллетеней?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

13

Кто является держателем реестра акционеров общества?

 

А

Независимый регистратор

0

4

4

 

Б

Регистратор, не являющийся независимым (в силу аффилированности с обществом и/или его акционерами и/или его руководством)

0

2

 

 

В

Общество

0

0

 

14

Выполняет ли регистратор общества функции счетной комиссии на ОСА?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

15

Предоставляется ли акционерам общества возможность принимать участие в голосовании по вопросам повестки дня ОСА удаленно с помощью электронных средств?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

16

Когда подводятся и оглашаются итоги голосования по вопросам повестки дня ОСА?

 

А

До закрытия ОСА

0

2

2

 

Б

После закрытия ОСА

0

0

 

17

В какие сроки общество размещает на своем сайте в сети Интернет протокол ОСА?

 

А

Не позднее трех рабочих дней после закрытия ОСА

0

2

2

 

Б

Более трех рабочих дней после закрытия ОСА

0

0

 

18

Предоставляется ли акционерам общества возможность в ходе проведения ОСА задать вопросы единоличному исполнительному органу, главному бухгалтеру, членам ревизионной комиссии, председателю или иному члену комитета СД по аудиту, а также аудиторам общества относительно представленных ими заключений и, соответственно, получить ответы на заданные вопросы?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

19

Присутствуют ли на ОСА выдвинутые для избрания на соответствующем ОСА в кандидатов в члены СД и ревизионной комиссии общества?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

20

Утверждена ли ОСА или СД формализованная дивидендная политика общества (Положение о дивидендной политике)?

 

А

Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сете Интернет

0

4

4

 

Б

Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сете Интернет

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

21

Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальный доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?

 

А

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО

0

4

4

 

Б

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ

0

2

 

 

В

Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована

0

0

 

22

Участвуют ли подконтрольные обществу юридические лица в голосовании при принятии решений ОСА (посредством голосования "квазиказначейскими"акциями, т.е. акциями общества, принадлежащими подконтрольным обществу юридическим лицам)?

 

А

Да

0

0

4

 

Б

Нет/не применимо

0

4

 

II. СД

23

Утверждено ли ОСА Положение о СД?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

24

Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы?

(укажите все верные варианты)

 

А

Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий

0

2

26

 

Б

Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах

0

2

 

 

В

Утверждение стратегии общества

0

2

 

 

Г

Утверждение бизнес-планов общества

0

2

 

 

Д

Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями

0

2

 

 

Е

Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе

0

2

 

 

Ж

Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)

0

2

 

 

З

Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля

0

2

 

 

И

Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов СД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества

0

2

 

 

К

Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества

0

2

 

 

Л

Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества

0

2

 

 

М

Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями*

* Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.

0

4

 

25

Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям?

(укажите все верные варианты)

 

А

Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях

0

2

4

 

Б

Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ

0

2

 

 

В

Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации

0

4

 

26

Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества?

(укажите все верные варианты)

 

А

Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата

0

0,5

4,5

 

Б

Сведения о возрасте и образовании кандидата

0

0,5

 

 

В

Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет

0

0,5

 

 

Г

Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения

0

0,5

 

 

Д

Информация о характере отношений кандидата с обществом

0

0,5

 

 

Е

Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах

0

0,5

 

 

Ж

Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества

0

0,5

 

 

З

Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам

0

0,5

 

 

И

Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете

0

0,5

 

27

Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?

 

А

Менее 1/4

0

4

4

 

Б

Более 1/4

0

0

 

28

Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?

 

А

Ни одного

0

0

10

 

Б

Менее 1/3

0

3

 

 

В

От 1/3 до 1/2

0

6

 

 

Г

Более 1/2

0

10

 

29

Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

30

Является ли председатель СД независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

31

Есть ли в обществе старший независимый директор?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

32

Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

33

Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

34

Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?

 

А

Да

0

0

2

 

Б

Нет

0

2

 

35

Как часто проводятся заседания СД?

 

А

Не реже одного раза в два месяца

0

4

4

 

Б

Реже одного раза в два месяца

0

0

 

36

Как часто проводятся заседания СД в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

4

4

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

37

Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

38

Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогами N года)?

 

А

Ни одного

0

3

3

 

Б

1-2

0

1

 

 

В

больше 2

0

0

 

39

При проведении заседания СД в очной форме, учитываются ли письменные мнение по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования?

(укажите все верные варианты)

 

А

Учитываются для определения наличия кворума

0

0

2

 

Б

Учитываются для определения результатов голосования

0

2

 

40

Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц и видеоконференц связи?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

41

Предусмотрено ли уставом общества право акционера (акционеров), владеющего (владеющих в совокупности) 2 и более процентами голосующих акций общества, требовать созыва заседания СД?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

42

Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?

 

А

5 календарных дней до заседания и более

0

2

2

 

Б

Менее 5 календарных дней до заседания

0

1

 

 

В

Не установлен

0

0

 

43

Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения?

(укажите все верные варианты)

 

А

Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания

0

1

1

 

Б

Особые мнения членов СД

0

1

 

44

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие?

(укажите все верные варианты)

 

А

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0

0,5

12

 

Б

Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА

0

0,5

 

 

В

Предварительное утверждение годового отчета общества

0

0,5

 

 

Г

Избрание и переизбрание председателя СД

0

0,5

 

 

Д

Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД

0

0,5

 

 

Е

Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД

0

0,5

 

 

Ж

Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества

0

0,5

 

 

З

Одобрение существенных сделок общества

0

0,5

 

 

И

Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором

0

0,5

 

 

К

Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему

0

1,5

 

 

Л

Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0

0,5

 

 

М

Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения

0

0,5

 

 

Н

Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)

0

0,5

 

 

О

Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)

0

1,5

 

 

П

Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества

0

0,5

 

 

Р

Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников

0

1,5

 

 

С

Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников

0

0,5

 

 

Т

Рассмотрение политики управления рисками

0

0,5

 

45

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие:

(укажите все верные варианты)

 

А

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0

0,5

5

 

Б

Утверждение дивидендной политики общества

0

0,5

 

 

В

Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0

0,5

 

 

Г

Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок

0

0,5

 

 

Д

Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества

0

0,5

 

 

Е

Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций

0

0,5

 

 

Ж

Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0

0,5

 

 

З

Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0

0,5

 

 

И

Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения

0

0,5

 

 

К

Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества

0

0,5

 

46

Сформирован ли Комитет по аудиту СД?

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

47

Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?

 

А

3 и более

0

2

2

 

Б

Менее 3

0

0

 

48

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?

 

А

Ни одного

0

0

6

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

3

 

 

Г

Все

0

6

 

49

Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

50

Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

51

Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

4

4

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

52

Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

2

2

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

1

 

 

В

не проводятся

0

0

 

53

Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД?*

* Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

54

Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?

 

А

3 и более

0

2

2

 

Б

Менее 3

0

0

 

55

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?

 

А

Ни одного

0

0

4

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

2

 

 

Г

Все

0

4

 

56

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

57

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?

 

А

Да

0

0

2

 

Б

Нет

0

2

 

58

Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

3

3

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

59

Сформирован ли Комитет по номинациям СД?*

* Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

60

Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?

 

А

3 и более

0

2

2

 

Б

Менее 3

0

0

 

61

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?

 

А

Ни одного

0

0

4

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

2

 

 

Г

Все

0

4

 

62

Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

63

Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

3

3

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

64

Сформирован ли Комитет по стратегии СД?*

* Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в

Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)

 

А

Да

0

3

3

 

Б

Нет

0

0

 

65

Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?

 

А

3 и более

0

1

1

 

Б

Менее 3

0

0

 

66

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?

 

А

Ни одного

0

0

2

 

Б

Менее 1/2

0

1

 

 

В

1/2 и более

0

2

 

67

Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

68

Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?

 

А

Не реже одного раза в квартал

0

2

2

 

Б

Реже одного раза в квартал

0

0

 

69

Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?

 

А

Не входят

0

2

2

 

Б

Входят без права голоса

0

1

 

 

В

Входят с правом голоса

0

0

 

70

Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

71

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

Оценка проводится в рамках формализованной процедуры

0

1

5

 

Б

Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя

0

1

 

 

В

Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД

0

1

 

 

Г

Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год

0

1

 

 

Д

Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)

0

1

 

72

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации

расходов членам СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества

0

0,5

5,5

 

Б

Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества

0

0,5

 

 

В

Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов

0

0,5

 

 

Г

Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов

0

0,5

 

73

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД:

(укажите все верные варианты)

 

Д

Неисполнительными независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии

0

0,5

 

 

Е

Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение

0

0,5

 

 

Ж

Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора

0

0,5

 

 

З

Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов

0

0,5

 

 

И

Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД

0

0,5

 

 

К

В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования

0

1

 

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов в таблице приводится в соответствии с источником

73

Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

74

Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

75

Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

76

Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

77

Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?

 

А

Да

0

1

1

 

Б

Нет

0

0

 

78

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий

0

1

3

 

Б

СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения

0

1

 

 

В

СД оценивает работу корпоративного секретаря

0

1

 

III. Исполнительное руководство

79

Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

80

Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва?

(укажите все верные варианты)

 

А

СД утвержден план преемственности исполнительного руководства

0

2

2

 

Б

СД утверждена программа развития кадрового резерва

0

2

 

81

Утверждена ли СД система КПЭ общества?

 

А

Да

0

10

10

 

Б

Нет

0

0

 

82

Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ)?

 

А

Да, на ежеквартальной основе

0

10

10

 

Б

Да, два раза в год

0

5

 

 

В

Да, на ежегодной основе

0

2

 

 

Г

Нет

0

0

 

83

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам:

(укажите все верные варианты)

 

А

Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества

0

2

14

 

Б

Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения

0

2

 

 

В

Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации

0

2

 

 

Г

Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации

0

2

 

 

Д

СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)

0

2

 

 

Е

В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров обществе возвращение общества средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками

0

2

 

 

Ж

Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения

0

2

 

IV. Прозрачность и раскрытие информации

84

Утверждена ли СД информационная политика общества?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

85

Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

86

Есть ли у общества сайт в сети Интернет ?

 

А

Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке

0

6

6

 

Б

Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке

0

4

 

 

В

Нет

0

0

 

87

Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

88

Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

89

Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

90

Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?

 

А

Да, при этом тендер проводится самой обществом

0

4

4

 

Б

Да, при этом тендер проводится материнской обществом/контролирующим акционером

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

91

Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

92

Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?

 

А

Нет

0

0

2

 

Б

Да

0

2

 

93

Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?

 

А

Да, до проведения ГОСА

0

6

6

 

Б

Да, после проведения ГОСА

0

4

 

 

В

Нет

0

0

 

94

Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии?

(укажите все верные варианты)

 

А

Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением

0

2

14

 

Б

Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем

0

2

 

 

В

Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества

0

2

 

 

Г

Информацию о сделках со связанными сторонами, в соответствии с критериями, установленными МСФО

0

2

 

 

Д

Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)

0

2

 

 

Е

Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющем для общества существенное значение

0

2

 

 

Ж

Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества

0

2

 

95

Публикует ли общество годовой отчет?

 

А

Да, до проведения ГОСА

0

6

6

 

Б

Да, после проведения ГОСА

0

4

 

 

В

Нет

0

0

 

96

Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию?

(укажите все верные варианты)

 

А

Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)

0

1

67

 

Б

Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе

0

1

 

 

В

Обращения к акционерам председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год

0

1

 

 

Г

Информация о ценных бумагах общества, в том числе о размещении обществом дополнительных акций и движении капитала за год (изменения в составе лиц, которые имеют право прямо или косвенно распоряжаться не менее чем 5 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции общества)

0

1

 

 

Д

Сведения о количестве акционеров общества

0

1

 

 

Е

Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций, а также о количестве акций, находящихся в распоряжении общества и подконтрольных ему юридических лиц

0

2

 

 

Ж

Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями и(или) распоряжаются голосами по акциям, и(или) являются выгодоприобретателями по акциям общества, составляющим 5 и более процентов уставного капитала или обыкновенных акций общества

0

2

 

 

З

Заявление исполнительных органов общества об отсутствии в обществе сведений о существовании долей владения акциями, превышающих 5 процентов, помимо уже раскрытых обществом

0

1

 

 

И

Сведения о возможности приобретения или о приобретении определенными акционерами степени контроля, несоразмерной их участию в уставном капитале общества, в том числе на основании акционерных соглашений, наличии обыкновенных и привилегированных акций с разной номинальной стоимостью

0

2

 

 

К

Информация о количестве акций, находящихся в распоряжении общества, а также количество акций общества, принадлежащих подконтрольным обществу юридическим лицам

0

2

 

 

Л

Основные производственные показатели общества

0

2

 

 

М

Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными

0

2

 

 

Н

Информация о дивидендной политике и дивидендная история

0

2

 

 

О

Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества

0

2

 

 

П

Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)

0

2

 

 

Р

Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год

0

2

 

 

С

Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе

0

2

 

 

Т

Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц

0

2

 

 

У

Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц

0

4

 

 

Ф

Информацию об утрате членом СД статуса независимого директора

0

1

 

 

X

Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов

0

2

 

 

Ц

Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества

0

2

 

 

Ч

Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда

0

1

 

 

Ш

Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества

0

1

 

 

Щ

Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД

0

2

 

 

З

Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита

0

2

 

 

Ю

Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера

0

2

 

 

Я

Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки

0

2

 

 

АА

Сведения о прямом или косвенном владении акциями общества членами СД и исполнительных органов общества

0

2

 

 

ББ

Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)

0

2

 

 

ВВ

Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров, как членов органов управления

0

2

 

 

ГГ

Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)

0

2

 

 

ДД

Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения

0

2

 

 

ЕЕ

Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения

0

2

 

 

ЖЖ

Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям

0

2

 

 

ЗЗ

Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям

0

2

 

 

ИИ

Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются - подробные объяснения причин этого

0

2

 

97

Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчетов устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?

 

А

Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)

0

4

4

 

Б

Да, но не в соответствии с международными стандартами

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

98

Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

99

Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

100

Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

101

Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/ лицо, выполняющее функции такого подразделения?

 

А

Да

0

6

6

 

Б

Нет

0

0

 

102

Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

103

Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?

 

А

Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)

0

4

4

 

Б

Да, но нерегулярно

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

104

Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе, выявление, оценку и управление рисками?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

105

Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

106

Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?

 

А

Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

0

3

3

 

Б

Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

0

2

 

 

Б

Нет

0

0

 

107

Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

108

Как в обществе организована функция внутреннего аудита?

 

А

Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита

0

6

6

 

Б

Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией

0

4

 

 

В

Внутренние аудиторские проверки проводятся подразделением внутреннего аудита материнской компании общества

0

2

 

 

Г

Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями

0

1

 

 

Д

Внутренние аудиторские проверки не проводятся

0

0

 

109

Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

110

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчетности подразделения внутреннего аудита СД:

(укажите все верные варианты)

 

А

СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)

0

1

5

 

Б

СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита

0

1

 

 

В

СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита

0

1

 

 

Г

СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита

0

1

 

 

Д

СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита

0

1

 

111

Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита:

(укажите все верные варианты)

 

А

Оценка эффективности системы внутреннего контроля

0

2

6

 

Б

Оценка эффективности системы управления рисками

0

2

 

 

В

Оценка корпоративного управления

0

2

 

112

Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?

 

А

Да

0

2

2

 

Б

Нет

0

0

 

113

Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

114

Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?

 

А

Да, в том числе, с привлечением внешних консультантов

0

3

3

 

Б

Да, в том числе, с участием материнской компании общества

0

2

 

 

В

Да, но исключительно собственными силами общества

0

1

 

 

Г

Не проводит

0

0

 

VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс

115

Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,#

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

116

Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

117

Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?

 

А

Да, на основе плана-графика взаимодействия

0

3

3

 

Б

Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует

0

2

 

 

В

Нет

0

0

 

118

Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

119

Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?

 

А

Да

0

4

4

 

Б

Нет

0

0

 

120

Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе:

(укажите все верные варианты)

 

А

Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД

0

4

12

 

Б

"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)

0

4

 

 

В

Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе

0

4

 

 

Компоненты самооценки качества корпоративного управления в публичных компаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%

 

 

Оценка

Компоненты

Количество вопросов

Все компоненты в общей оценке

Факт. балл

Макс. балл

Уровень соответствия

I.

Права акционеров

22

14%

0

79

0%

II.

Совет директоров

56

37%

0

202

0%

III.

Исполнительное руководство

5

7%

0

38

0%

IV.

Прозрачность и раскрытие информации

15

25%

0

135

0%

V.

Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

16

11%

0

63

0%

VI.

Корпоративная социальная ответственность, деловая этика

6

6%

0

31

0%

 

Общая оценка

120

100%

0

548

0%

 

ВЕС КОМПОНЕНТОВ В ОЦЕНКЕ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Разработана методика самооценки качества корпоративного управления в компаниях с госучастием.

Цель самооценки - проверить соблюдение принципов и рекомендаций, заложенных в Кодексе корпоративного управления (опубликован в "Вестнике Банка России" от 18.04.2014 N 40 (1518)).

Качество корпоративного управления оценивается по 6 направлениям: права акционеров; совет директоров; исполнительное руководство; прозрачность и раскрытие информации; управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит; корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс. Приведены критерии самооценки.

Результаты проведения самооценки выражаются в процентах (от 0 до 100%). Чем выше процент, тем лучше качество корпоративного управления. При этом Росимущество рекомендует совету директоров АО утвердить минимальное допустимое значение не ниже 65%.


Приказ Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 22 августа 2014 г. N 306 "Об утверждении Методики самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием"


Текст приказа официально опубликован не был