Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 19 октября 2016 г. N ММВ-7-3/572@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме" (утратил силу)
- Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций
Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций
ГАРАНТ:
Согласно письму ФНС России от 21 декабря 2016 г. N СД-4-3/24514 налоговые декларации по налогу на прибыль организаций по настоящей форме представляются налогоплательщиками за налоговый период 2016 г.
О порядке заполнения отдельных показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков см. письмо ФНС России от 26 апреля 2017 г. N СД-4-3/7955@
О заполнении налоговой декларации по налогу на прибыль организаций см. письма ФНС России от 10 января 2017 г. N СД-4-3/61@ и от 17 февраля 2017 г. N СД-4-3/3005@
См. данную форму в редакторе Adobe Reader и образцы ее заполнения
Приложение N 1
к приказу Федеральной налоговой службы
от 19 октября 2016 г. N ММВ-7-3/572@
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3011 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.|0|0|1|
\-----------------/ \-----/
Налоговая декларация Форма по КНД 1151006
по налогу на прибыль организаций Лист 01
/-----\ /---\ /-------\
Номер корректировки | | | | Налоговый (отчетный) период (код) | | | Отчетный год | | | | |
\-----/ \---/ \-------/
/-------\ /-----\
Представляется в налоговый орган (код) | | | | | по месту нахождения (учета) (код) | | | |
\-------/ \-----/
(организация / обособленное подразделение)
/---\ /---\ /---\
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | | |.| | |.| | |
\---/ \---/ \---/
Форма реорганизации /-\ ИНН/КПП реорганизованной /-------------------\ /-----------------\
(ликвидация) (код) | | организации (обособленного | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-/ подразделения) \-------------------/ \-----------------/
/---------------------------------------\
Номер контактного телефона | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----\ /-----\
На | | | | страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на | | | | листах.
\-----/ \-----/
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных | Заполняется работником налогового органа
в настоящей декларации, подтверждаю : |
/-\ |
| | 1 - налогоплательщик, налоговый агент | Сведения о представлении декларации
\-/ 2 - представитель налогоплательщика, налогового агента| /---\
| Данная декларация представлена (код) | | |
/---------------------------------------\ | \---/
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | /-----\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | на | | | | страницах
\---------------------------------------/ | \-----/
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |с приложением подтверждающих документов
\---------------------------------------/ | /-----\
(фамилия, имя, отчество полностью) |или их копий на | | | | листах
/---------------------------------------\ | \-----/
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | Дата представления /---\ /---\ /-------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | декларации | | |.| | |.| | | | |
\---------------------------------------/ | \---/ \---/ \-------/
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ | Зарегистрирована /-------------------------\
/---------------------------------------\ | за N | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \-------------------------/
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
(наименование организации - представителя |
налогоплательщика, налогового агента) |
/---\ /---\ /-------\ |
Подпись ____________ Дата | | |.| | |.| | | | | |
\---/ \---/ \-------/ |
Наименование документа,подтверждающего полномочия |
представителя налогоплательщика, налогового агента |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ | ______________________ _______________
/---------------------------------------\ | Фамилия, И.О.* Подпись
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3028 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ___________________________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3035 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/---\
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код) 001 | | |
\---/
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 210 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ___________________________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3042 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.3. Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде
дивидендов, процентов
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-\
Вид платежа (код) 010 | |
\-/
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
Срок уплаты Сумма налога, подлежащая уплате в рублях
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
01 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
02 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
03 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
04 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
05 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
06 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
07 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
08 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
09 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
10 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
11 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
12 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
13 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
14 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
15 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
16 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
17 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
18 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
19 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
20 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
21 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ___________________________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3059 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02
Расчет налога
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02) 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения N 1 к Листу 02) 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложения N 2 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 Приложения N 2 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Прибыль, полученная Банком России от осуществления /-----------------------------\
деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
по налоговой ставке 0% \-----------------------------/
Налоговая база /-----------------------------\
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 - стр. 400 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложения N2 к Листу 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530 \-----------------------------/
Листа 06)
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр. 100 - стр. 110) 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом /-----------------------------\
положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации) \-----------------------------/
/---\ /---\
Ставка налога - всего, (%) 140 | | |.| | |
в том числе: \---/ \---/
/---\ /---\
в федеральный бюджет 150 | | |.| | |
\---/ \---/
/---\ /---\
в бюджет субъекта Российской Федерации 160 | | |.| | |
\---/ \---/
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений /---\ /---\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 170 | | |.| | |
\---/ \---/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150 : 100) 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в бюджет субъекта Российской Федерации /-----------------------------\
(стр. 120 - стр. 130) х стр.160 : 100 + (стр. 130 х 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
х стр. 170 : 100) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3066 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02(продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) /-----------------------------\
период - всего 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и /-----------------------------\
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 265 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный 266 | | | | | | | | | | | | | | | |
период \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской 267 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
Сумма налога к доплате
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250) 270 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 271 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.200-стр.230-стр.260-стр.267) \-----------------------------/
Сумма налога к уменьшению
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.220+стр.250-стр.190) 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 281 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.230+стр.260+стр.267-стр.200) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале, следующем за текущим отчетным периодом \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
первом квартале следующего налогового периода \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта \-----------------------------/
Разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке /-----------------------------\
20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных 351 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых ставок \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3073 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 02
Доходы от реализации и внереализационные доходы
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Выручка от реализации - всего 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
производства \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации покупных товаров 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
выручка от реализации имущественных прав, за исключением /-----------------------------\
доходов от реализации прав требований долга, указанных в 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложении N 3 к Листу 02 \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации прочего имущества 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) /-----------------------------\
ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия)
ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, ниже:
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) /-----------------------------\
ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
- всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 027 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
к Листу 02 (стр.340 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого сумма доходов от реализации (стр.010+стр.020+ 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.023+стр.027+стр.030) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы - всего 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) 101 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоде \-----------------------------/
в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при /-----------------------------\
демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации 102 | | | | | | | | | | | | | | | |
основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции, \-----------------------------/
техническом перевооружении, частичной ликвидации основных
средств
в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или /-----------------------------\
имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового 103 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации) \-----------------------------/
в виде стоимости излишков материально-производственных запасов /-----------------------------\
и прочего имущества, которые выявлены в результате 104 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвентаризации \-----------------------------/
сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в /-----------------------------\
соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового 105 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных /-----------------------------\
бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, 106 | | | | | | | | | | | | | | | |
по операциям с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3080 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02
Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы
и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
услугам) \-----------------------------/
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, /-----------------------------\
мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Косвенные расходы - всего 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в /-----------------------------\
порядке, установленном законодательством Российской Федерации о 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в \-----------------------------/
статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации
расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым
пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в
размере:
/-----------------------------\
не более 10% 042 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
не более 30% 043 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, /-----------------------------\
использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 045 | | | | | | | | | | | | | | | |
статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
расходы налогоплательщиков - общественных организаций /-----------------------------\
инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными 046 | | | | | | | | | | | | | | | |
собственниками имущества которых являются общественные \-----------------------------/
организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи
264 Налогового кодекса Российской Федерации
расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в /-----------------------------\
пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской 047 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового) \-----------------------------/
периода - всего
из них при признании расходов:
/-----------------------------\
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 048 | | | | | | | | | | | | | | | |
5 лет) \-----------------------------/
/-----------------------------\
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего 049 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока, установленного договором при приобретении 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
земельного участка на условиях рассрочки \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
подлежащего государственной регистрации \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы на НИОКР 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
из суммы по стр.052 расходы на НИОКР по перечню, установленному 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
Правительством Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 055 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав 059 | | | | | | | | | | | | | | | |
требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественный комплекс \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3097 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 3, 4, 5 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
\-/ 4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми
инструментами, не обращающимися на организованном рынке
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг профессиональными 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
участниками рынка ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на 072 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 073 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.350 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств /-----------------------------\
и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально- 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего \-----------------------------/
отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам
деятельности
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как /-----------------------------\
имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059 - 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
070, 072, 080 - 120) \-----------------------------/
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:
/-----------------------------\
линейным методом 131 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 132 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
нелинейным методом 133 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 134 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике 135 | | 1 - линейный
(код) \-/ 2 - нелинейный
/-----------------------------\
Внереализационные расходы - всего 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого /-----------------------------\
вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) \-----------------------------/
налогоплательщиком
/-----------------------------\
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых 202 | | | | | | | | | | | | | | | |
на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов \-----------------------------/
расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных /-----------------------------\
средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию 204 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану \-----------------------------/
недр и другие аналогичные работы
/-----------------------------\
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или 205 | | | | | | | | | | | | | | | |
долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба \-----------------------------/
расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, /-----------------------------\
осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по 206 | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3103 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем 301 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетном (налоговом) периоде \-----------------------------/
суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик /-----------------------------\
принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы 302 | | | | | | | | | | | | | | | |
безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва \-----------------------------/
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам /-----------------------------\
(искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, 400 | | | | | | | | | | | | | | | |
приведшим к излишней уплате налога - всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 401 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 402 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 403 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3110 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 3 к Листу 02
Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении
прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации
(за исключением отраженных в Листе 05)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Количество объектов реализации амортизируемого имущества - 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе объектов, реализованных с убытком 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
расходы, связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с убытком) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с прибылью) \-----------------------------/
Выручка от реализации права требования долга до наступления /-----------------------------\
срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость реализованного права требования долга до наступления 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
срока платежа \------------------------------/
Убыток от реализации права требования долга в соответствии с
пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации:
размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в /-----------------------------\
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации \-----------------------------/
размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в /-----------------------------\
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3127 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных /-----------------------------\
прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы \-----------------------------/
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и /-----------------------------\
хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде \-----------------------------/
Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по /-----------------------------\
объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы \-----------------------------/
в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в /-----------------------------\
текущем отчетном (налоговом) периоде 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Доходы учредителя доверительного управления (доходы /-----------------------------\
выгодоприобретателя), полученные в рамках договора 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе внереализационные доходы 211 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Расходы учредителя доверительного управления /-----------------------------\
(выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе внереализационные расходы 221 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
договора доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена реализации права на земельный участок 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
приобретением права на земельный участок \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток от реализации права на земельный участок 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в /-----------------------------\
Приложении N 3 к Листу 02 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
(сумма строк 030, 100, 180, (210-211), 240 Приложения N 3 к \-----------------------------/
Листу 02)
Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к /-----------------------------\
Листу 02 (сумма строк 040, 120, 190, (220-221), 250 Приложения 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 /-----------------------------\
(сумма строк 060, 150, 201, 230, 260 Приложения N 3 к Листу 02) 360 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3134 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми
инструментами, не обращающимися на организованном рынке
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по /-----------------------------\
операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении N 4 с 135 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодом 5 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и \-----------------------------/
финансовыми инструментами срочных сделок) на 31.12.2014
/-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода 136 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база за отчетный (налоговый) период (стр. 100 Листа 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
02 или стр. 060 Листа 05) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетный (налоговый) период - всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135 151 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135 161 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3141 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской
Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3 и 6
/-\ 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
Признак налогоплательщика (код) | | 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
\-/ 6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-\ 1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
Расчет составлен (код) | | 2 - по обособленному подразделению
\-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего
налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории
одного субъекта Российской Федерации
Обособленное подразделение
/-----------------\ /-\
КПП | | | | | | | | | | возложение обязанности по уплате налога | | 1 - возложена
\-----------------/ на обособленное подразделение \-/ 0 - не возложена
Наименование
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база в целом по организации 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений \-----------------------------/
/-----\ /---------------------\
Доля налоговой базы (%) 040 | | | |.| | | | | | | | | | | |
\-----/ \---------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /---\
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060 | | |.| | |
\---/ \---/
/-----------------------------\
Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 095 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный 096 | | | | | | | | | | | | | | | |
период \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской 097 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
периодом \-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего 121 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3158 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6 к Листу 02
Расчет авансовых платежей и налога в бюджет субъекта Российской Федерации
по консолидированной группе налогоплательщиков
/-------------------\ /-----------------\ /---------------------\
ИНН | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Код по ОКТМО | | | | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/ \---------------------/
(организация / обособленное подразделение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база в целом по консолидированной группе 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений \-----------------------------/
/-----\ /---------------------\
Доля налоговой базы (%) 040 | | | |.| | | | | | | | | | | |
\-----/ \---------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 095 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный 096 | | | | | | | | | | | | | | | |
период \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской 097 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
периодом \-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего 121 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-----\ /---\
Количество Приложений N 6а к Листу 02, показатели которых включены в | | | | Регион (код) | | |
данное Приложение N 6 к Листу 02 \-----/ \---/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3165 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6а к Листу 02
Расчет авансовых платежей и налога в бюджет субъекта Российской Федерации по участнику
консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или) по
его обособленным подразделениям
/-------------------\ /-----------------\ /---------------------\
ИНН | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Код по ОКТМО | | | | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/ \---------------------/
(организация / обособленное подразделение)
/-\ 1 - по участнику без входящих в него обособленных подразделений
Расчет составлен (код) | | 2 - по обособленному подразделению
\-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового
периода
4 - по группе из обособленных подразделений участника и этого участника без
входящих в него обособленных подразделений, находящихся на территории
одного субъекта Российской Федерации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база в целом по консолидированной группе 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений \-----------------------------/
/-----------------------------\
Среднесписочная численность работников (единиц) (расходы на 032 | | | | | | | | | | | | | | | |
оплату труда) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Средняя (среднегодовая) остаточная стоимость амортизируемого 033 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущества \-----------------------------/
Средняя арифметическая величина удельного веса показателя /-----\ /---------------------\
строки 032 и удельного веса показателя строки 033 в этих 034 | | | |.| | | | | | | | | | | |
показателях в целом по участнику группы (%) \-----/ \---------------------/
/-----\ /---------------------\
Доля в налоговой базе консолидированной группы 040 | | | |.| | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков (%) \-----/ \---------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /---\
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060 | | |.| | |
\---/ \---/
/-----------------------------\
Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 095 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской 097 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3172 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6б к Листу 02
Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших
консолидированную налоговую базу в целом по группе
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-------------------\
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков 010 | | | | | | | | | | |
\-------------------/
/-----------------------------\
Доходы от реализации участника консолидированной группы 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы и убытки, приравненные к ним 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки по операциям, отражаемым в Приложении N 3 к Листу 02 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль от операций с ценными бумагами и производными 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток от операций с ценными бумагами и производными 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами \-----------------------------/
/-----------------------------\
Корректировка по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к 062 | | | | | | | | | | | | | | | |
прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога \-----------------------------/
Прибыль (убыток) по участнику консолидированной группы /-----------------------------\
налогоплательщиков (стр.020+стр.021-стр.030-стр.031+стр.040- 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.050+стр.060-стр.062) \-----------------------------/
/-------------------\
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков 010 | | | | | | | | | | |
\-------------------/
/-----------------------------\
Доходы от реализации участника консолидированной группы 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы и убытки, приравненные к ним 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки по операциям, отражаемым в Приложении N 3 к Листу 02 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль от операций с ценными бумагами и производными 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток от операций с ценными бумагами и производными 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами \-----------------------------/
/-----------------------------\
Корректировка по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к 062 | | | | | | | | | | | | | | | |
прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога \-----------------------------/
Прибыль (убыток) по участнику консолидированной группы /-----------------------------\
налогоплательщиков (стр.020+стр.021-стр.030-стр.031+стр.040- 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.050+стр.060-стр.062) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3189 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом Лист 03
(источником выплаты доходов)
Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
/-\
Категория налогового агента | | 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация,
\-/ распределяющая прибыль)
2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам,
эмитентом которых не является
/-------------------\
ИНН организации - эмитента ценных бумаг | | | | | | | | | | | организации, имеющие код категории налогового
\-------------------/ агента "1", данную строку не заполняют
/-\ 1 - промежуточные дивиденды /---\ /-------\
Вид дивидендов | | 2 - по результатам финансового Налоговый (отчетный) период (код)| | |Отчетный год | | | | |
\-/ года \---/ \-------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской 001 | | | | | | | | | | | | | | | |
организацией в пользу своих получателей (Д1) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
текущем налоговом периоде - всего \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - российским 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
организациям \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 0% 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 13% 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по иной ставке 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, распределяемые в пользу акционеров (участников), не 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
являющихся налогоплательщиками \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
организациям \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации \-----------------------------/
из строк 040, 050 - дивиденды, налоги с которых согласно
международным договорам исчислены:
/-----------------------------\
по ставке 0% 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке до 5% включительно 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке свыше 5% до 10% включительно 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке свыше 10% 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
дохода \-----------------------------/
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущих и в /-----------------------------\
текущем налоговых периодах до распределения дивидендов между 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
акционерами (участниками) \-----------------------------/
в том числе без учета полученных дивидендов, налог с которых /-----------------------------\
исчислен по ставке 0% согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 284 081 | | | | | | | | | | | | | | | |
Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2) \-----------------------------/
Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов:
/-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 13%) 091 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 0%) 092 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
предыдущие отчетные (налоговые) периоды \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3196 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 03 (продолжение)
Раздел Б. Расчет налога
с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам
/-\ 1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284
Вид дохода | | Налогового кодекса Российской Федерации
\-/ 2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4 статьи 284
Налогового кодекса Российской Федерации
Показатели Код строки Сумма (руб.)
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\
Ставка налога (%) 020 | | |
\---/
/-----------------------------\
Исчислено налога с доходов 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с доходов, выплаченных в последнем 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3202 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 03 (продолжение)
Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3 4 5
/-------------------\ /-----------------\ /---\
ИНН получателя 005 | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Тип | | |
\-------------------/ \-----------------/ \---/
Наименование 010
получателя
Руководитель 020
организации
/-----------------------------------------------------------\
Фамилия | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\
Имя | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\
Отчество* | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------\
Контактный телефон 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\
Дата перечисления 040 | | |.| | |.| | | | |
дивидендов \---/ \---/ \-------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов в 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога в рублях 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3219 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 04
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
/-\1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4
Вид дохода | | статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
\-/2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 9%, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 0%, предусмотренной подпунктом 3 пункта 4
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
4 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях),
облагаемые по налоговой ставке 13% согласно подпункту 2 пункта 3 статьи 284 Налогового
кодекса Российской Федерации
5 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях),
облагаемые по налоговой ставке 0% согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 284 Налогового
кодекса Российской Федерации
6 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в российских организациях),
облагаемые согласно пункту 2 статьи 282 Налогового кодекса Российской Федерации
7 - доходы от реализации или иного выбытия акций (долей участия), облигаций, облагаемые по
налоговой ставке 0% согласно пункту 4.1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, уменьшающие налоговую базу 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\
Ставка налога (%) 030 | | |
\---/
/-----------------------------\
Исчислено налога с доходов 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской
Федерации и засчитанная в уплату налога согласно порядку, /-----------------------------\
установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации, в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 050 и 060 \-----------------------------/
за предыдущий отчетный период)
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской /-----------------------------\
Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской \-----------------------------/
Федерации
/-----------------------------\
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 070 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
и 080 за предыдущий отчетный период) \-----------------------------/
Сумма налога, начисленная с доходов, полученных в последнем /-----------------------------\
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.040-стр.050-стр.060-стр.070) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3226 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 05
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям,
финансовые результаты которых учитываются в особом порядке
(за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02)
/-\ 1 - с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и с
Вид операции | | производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке
\-/ 2 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг
в результате новации
3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке,
заключенным после 01.07.2009, дата завершения которых наступает с 01.01.2010
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доход от выбытия, в том числе: 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доход от выбытия ценных бумаг, не обращающихся на 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доход от выбытия производных финансовых инструментов, не 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающихся на организованном рынке \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
том числе погашением), в том числе: \-----------------------------/
расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы от выбытия производных финансовых инструментов, не 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающихся на организованном рынке \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 - стр. 020) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма корректировки прибыли (убытка) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых периодах (стр.040 - стр.050) \-----------------------------/
Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 02 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
с кодом "5" по реквизиту "Признак налогоплательщика (код)") \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база (стр.060 - стр.080) 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3233 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 06
Доходы, расходы и налоговая база,
полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов
Лист 06 представляется только
негосударственными пенсионными фондами
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доход негосударственного пенсионного фонда 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
погашения), обращающихся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных /-----------------------------\
бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
минимальной (расчетной) цены сделок на организованном рынке \-----------------------------/
ценных бумаг
от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе /-----------------------------\
погашения), не обращающихся на организованном рынке ценных 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг \-----------------------------/
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных /-----------------------------\
бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
минимальной (расчетной) цены \-----------------------------/
в виде процентов по государственным ценным бумагам /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным \-----------------------------/
ценным бумагам
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным
на срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также в виде
процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до /-----------------------------\
01.01.2007, и доход учредителей доверительного управления 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
ипотечным покрытием, полученный на основании приобретения \-----------------------------/
ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным
покрытием до 01.01.2007
/-----------------------------\
от долевого участия в других организациях 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в виде процентов по государственным ценным бумагам /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным \-----------------------------/
ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным /-----------------------------\
на срок не менее трех лет до 01.01.2007, налог по которым 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
удерживается налоговым агентом \-----------------------------/
/-----------------------------\
от осуществления других инвестиций (вложений) 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя /-----------------------------\
из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
пенсионного резерва \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
в виде процентного дохода по государственным ценным бумагам /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным \-----------------------------/
ценным бумагам
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3240 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 06 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным /-----------------------------\
на срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также в виде 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до \-----------------------------/
01.01.2007, и доход учредителей доверительного управления
ипотечным покрытием, полученный на основании приобретения
ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным
покрытием до 01.01.2007
/-----------------------------\
полученный от других инвестиций (вложений) 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
резервов (сумма строк 200, 210, 220) \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на 211 | | | | | | | | | | | | | | | |
неорганизованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
приходящиеся на другие инвестиции (вложения) 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----\ /-------\
Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, 230 | | | |.| | | | |
полученных от размещения пенсионных резервов, % \-----/ \-------/
Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных /-----------------------------\
резервов, направленных на формирование имущества, 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда \-----------------------------/
(сумма строк 250-320)
в том числе:
/-----------------------------\
на формирование имущества, предназначенного для обеспечения 241 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществления уставной деятельности \-----------------------------/
/-----------------------------\
на формирование страхового резерва 242 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
из показателей строки 240:
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в /-----------------------------\
ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг \-----------------------------/
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в /-----------------------------\
ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг \-----------------------------/
отчисления от доходов, полученных в виде процентов по /-----------------------------\
государственным ценным бумагам государств-участников Союзного 270 | | | | | | | | | | | | | | | |
государства, государственным ценным бумагам субъектов \-----------------------------/
Российской Федерации и муниципальным ценным бумагам
отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным /-----------------------------\
бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
а также от доходов в виде процентов по облигациям с ипотечным \-----------------------------/
покрытием, эмитированным до 01.01.2007, и доходов учредителей
доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на
основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных
управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007
/-----------------------------\
отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
организациях \-----------------------------/
отчисления от доходов в виде процентов по государственным /-----------------------------\
ценным бумагам государств-участников Союзного государства, 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
государственным ценным бумагам субъектов Российской Федерации и \-----------------------------/
муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом
отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным /-----------------------------\
бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
удерживаемых налоговым агентом (источником выплаты доходов) \-----------------------------/
/-----------------------------\
отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3257 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 06 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Прибыль (убыток)
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, не 360 | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
Доход в виде процентов по государственным ценным бумагам /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным 370 | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным \-----------------------------/
ценным бумагам
Доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, /-----------------------------\
эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также 380 | | | | | | | | | | | | | | | |
доход в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, \-----------------------------/
эмитированным до 01.01.2007, и доход учредителей доверительного
управления ипотечным покрытием, полученный на основании
приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных
управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) 390 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от осуществления других 400 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиций (вложений) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на 410 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг (стр.330-стр.340) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на 450 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг (стр.350-стр.360) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по 458 | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с необращающимися ценными бумагами на 31.12.2014 \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода 459 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем /-----------------------------\
(предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее 460 | | | | | | | | | | | | | | | |
сальдо \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в 470 | | | | | | | | | | | | | | | |
целях налогообложения \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытков, указанных по строке 458 471 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо 480 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.460-стр.470-стр.471) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка из убытков, указанных по строке 481 | | | | | | | | | | | | | | | |
458. Исходящее сальдо (стр.459-стр.471) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база от осуществления других инвестиций 490 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.390-стр.400) \-----------------------------/
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем /-----------------------------\
(предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее 500 | | | | | | | | | | | | | | | |
сальдо \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в 510 | | | | | | | | | | | | | | | |
целях налогообложения \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий 520 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (стр.500-стр.510) \-----------------------------/
Налоговая база для исчисления налога /-----------------------------\
стр.330 (если стр.330<0)+стр.410+стр.450-стр.470+стр.490-стр.510 530 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3264 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 07
Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг,
полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования
Сумма средств, использованных по
Дата поступления / Стоимость имущества, работ, услуг назначению в течение установленного
Код вида Срок использования или сумма денежных средств / срока /
поступлений (до какой даты) Сумма средств, срок использования Сумма средств, использованных не по
которых не истек назначению или не использованных в
установленный срок
1 2/5 3/6 4/7
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
01 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
02 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
03 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
04 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
05 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
06 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
07 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
08 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
09 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----------------------\ /---------------------\
Итого по отчету | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------/ \---------------------/
/-----------------------\ /---------------------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------/ \---------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3271 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 08
Доходы и расходы налогоплательщика,
осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку
/-\
Вид корректировки | |1 - самостоятельная корректировка (пункт 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской
\-/ Федерации)
2 - симметричная корректировка (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса
Российской Федерации)
3 - симметричная корректировка (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса
Российской Федерации)
4 - обратная корректировка (первый абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса
Российской Федерации)
5 - обратная корректировка (второй абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса
Российской Федерации)
Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса
Российской Федерации
/-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/
/-----\
Код страны регистрации (инкорпорации) контрагента | | | |
\-----/
/-----------------------\
ИНН контрагента | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------/
Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации)
Корректировка налоговой базы по сделкам
Признак
Показатели Код строки (0 - уменьшение Сумма в рублях
1 - увеличение)
1 2 3 4
/-\ /-----------------------------\
Доходы от реализации 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Внереализационные доходы 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
реализации \-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Внереализационные расходы 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Итого сумма корректировки (сумма строк 010, 020, 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
030, 040) по модулю \-/ \-----------------------------/
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3288 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09
Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании
Раздел А. Сведения о контролируемой иностранной компании
/---\ /---------\
1. Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-\ 1 - фонд 4 - товарищество
2. Организационная форма (код) | | 2 - партнерство 5 - иная форма осуществления коллективных
(только для структур без образования \-/ 3 - траст инвестиций и (или) доверительного управления
юридического лица)
3. Полное наименование
(в русской транскрипции)
(в латинской транскрипции)
4. Наименование и реквизиты документа об учреждении*
(в русской транскрипции)
(в латинской транскрипции)
/-----\ /-----\
5. Код государства (территории) регистрации | | | | 6. Код государства (территории) налогового | | | |
(инкорпорации), учреждения \-----/ резидентства \-----/
7. Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации),
учреждения
8. Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог
(если имеется)
9. Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации)
(в русской транскрипции)
/---\ /-----------------------------\
10. Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании, % | | |.| | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
11. Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения
/-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\
1001 | | 1002 | | 1003 | | 1004 | | 1005 | | 1006 | | 1007 | | 1008 | | 0 - нет;
\-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ 1 - да.
* Заполняется только для структур без образования юридического лица.
/-\
\-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3295 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б1. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в
соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значение показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовой отчетности за финансовый год (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
прибыли (убытка) (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.010 - стр.020 - стр.030) \-----------------------------/
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение /-----------------------------\
финансового года, за который составлена финансовая отчетность 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
(в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
годом, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) \-----------------------------/
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования /-----------------------------\
юридического лица или юридических лиц, для которых в 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в \-----------------------------/
капитале) (в валюте)
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в валюте) 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в 090 | | | | | | | | | | |.| | | | |
рублях) \-------------------/ \-------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.080 х стр.090) 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты /-----------------------------\
которых являются российские организации и фактическое право на 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
которые имеет контролирующее лицо (в валюте) \-----------------------------/
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками /-----------------------------\
(пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
увеличение уставного капитала (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте) 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговый период (в валюте) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях) ((стр.150 х п.10 Раздела А Листа 09/100%) х стр.090) \-----------------------------/
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, /-----------------------------\
через которых реализовано косвенное участие, соответствующая 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
доле участия налогоплательщика (в рублях) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр. 160 - 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр. 170) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога (в рублях) 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма налога, исчисленного в соответствии с законодательством
иностранных государств и (или) законодательством Российской /-----------------------------\
Федерации, а также величина налога на прибыль организаций, 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства \-----------------------------/
иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально
доле участия контролирующего лица (в рублях)
/-----------------------------\
Сумма налога к уплате (в рублях) (стр.190 - стр.200) 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\
\-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3301 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б2. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании,
определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
Раздел не заполняют
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-\
Основание для применения порядка | | 1 - невыполнение условий для определения прибыли контролируемой
расчета прибыли \-/ иностранной компании в соответствии с подпунктом 1 пункта 1
статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
2 - по выбору налогоплательщика
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значение показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (в валюте) 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (в валюте) 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (в валюте) 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (в валюте) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010+стр.020-стр.030-стр.040) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
прибыли (убытка) (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.050 - стр.060 - стр.070) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансового года (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
истекшим финансовым годом (в валюте) \-----------------------------/
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования /-----------------------------\
юридического лица или юридических лиц, для которых в 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в \-----------------------------/
капитале) (в валюте)
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в валюте) 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации 130 | | | | | | | | | | |.| | | | |
(в рублях) \-------------------/ \-------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.120 х стр.130) 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты /-----------------------------\
которых являются российские организации и фактическое право на 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
которые имеет контролирующее лицо (в валюте) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3318 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками /-----------------------------\
(пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
увеличение уставного капитала (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте) 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за /-----------------------------\
налоговый период (в валюте) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
с кодом "1") \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях) ((стр.190 х п.10 Раздела А Листа 09 /100%) х стр.130) \-----------------------------/
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, /-----------------------------\
через которых реализовано косвенное участие, соответствующая 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
доле участия налогоплательщика (в рублях) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.200 - стр.210 + стр.120 Раздела Б3 Листа 09) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога (в рублях) 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма налога, исчисленного в соответствии с законодательством
иностранных государств и (или) законодательством Российской 240 /-----------------------------\
Федерации, а также величина налога на прибыль организаций, | | | | | | | | | | | | | | | |
исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства \-----------------------------/
иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально
доле участия контролирующего лица (в рублях)
/-----------------------------\
Сумма налога к уплате (в рублях) (стр.230 - стр.240) 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3325 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б3. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке,
и производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке
Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
Раздел не заполняют
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (выбытия) (в валюте), в том числе: 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доходы от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доходы по операциям с производными финансовыми инструментами, 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
не обращающимися на организованном рынке (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
том числе погашением) (в валюте), в том числе: \-----------------------------/
расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы по операциям с производными финансовыми инструментами, 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
не обращающимися на организованном рынке (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010 - стр.020) 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.041 - стр.042), в том числе: \-----------------------------/
доходы от реализации ценных бумаг и (или) имущественных прав (в /-----------------------------\
том числе долей, паев) в пользу контролирующего лица либо его 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
российского взаимозависимого лица \-----------------------------/
расходы в виде цены приобретения ценных бумаг и (или) /-----------------------------\
имущественных прав (в том числе долей, паев) у контролирующего 042 | | | | | | | | | | | | | | | |
лица либо его российского взаимозависимого лица \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.030 - стр.040) \-----------------------------/
/-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации 060 | | | | | | | | | | |.| | | | |
(в рублях) \-------------------/ \-------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.050 х стр.060) \-----------------------------/
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за /-----------------------------\
налоговый период (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09 с кодом 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
"2") \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3332 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) (стр.050 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
- стр.080) \-----------------------------/
Величина прибыли, соответствующая доле участия контролирующего /-----------------------------\
лица (в рублях) ((стр.090 х п.10 Раздела А Листа 09 /100%) х 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.060) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
через которых реализовано косвенное участие (в рублях) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр.100 - 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.110) \-----------------------------/
/-\
\-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН | | | | | | | | | | | | |
0021 3349 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 09
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов
в виде прибыли контролируемой иностранной компании
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
/-\
Операции, по которым производится расчет (код)* | | 1 - операции, не указанные в коде "2"
\-/ 2 - операции с ценными бумагами, не обращающимися на
организованном рынке, и производными финансовыми
инструментами, не обращающимися на организованном рынке
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-----------------------------\
три финансовых года, предшествующие 1 января 2015 г. 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база за налоговый период (стр. 130 раздела Б1 Листа 09 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
или стр. 170 раздела Б2 Листа 09 или стр.050 раздела Б3 Листа 09) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговый период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
* Налогоплательщики, заполняющие раздел Б1 Листа 09, данный реквизит не заполняют.
/-\ /-\
\-/ \-/
-
Приложение N 1. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков
-
Приложение N 2. Сведения о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом, от операций с ценными бумагами, операций с производными финансовыми инструментами, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов