Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций

ГАРАНТ:

Согласно письму ФНС России от 21 декабря 2016 г. N СД-4-3/24514 налоговые декларации по налогу на прибыль организаций по настоящей форме представляются налогоплательщиками за налоговый период 2016 г.

О порядке заполнения отдельных показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков см. письмо ФНС России от 26 апреля 2017 г. N СД-4-3/7955@

О заполнении налоговой декларации по налогу на прибыль организаций см. письма ФНС России от 10 января 2017 г. N СД-4-3/61@ и от 17 февраля 2017 г. N СД-4-3/3005@

См. данную форму в редакторе Adobe Reader и образцы ее заполнения

Приложение N 1
к приказу Федеральной налоговой службы
от 19 октября 2016 г. N ММВ-7-3/572@

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3011          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.|0|0|1|
                      \-----------------/     \-----/

 

                                     Налоговая декларация                      Форма по КНД 1151006
                             по налогу на прибыль организаций                               Лист 01

 

                    /-----\                                      /---\                    /-------\
Номер корректировки | | | |    Налоговый (отчетный) период (код) | | |       Отчетный год | | | | |
                    \-----/                                      \---/                    \-------/
                                       /-------\                                            /-----\
Представляется в налоговый орган (код) | | | | |          по месту нахождения (учета) (код) | | | |
                                       \-------/                                            \-----/
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                   (организация / обособленное подразделение)
                                                            /---\ /---\ /---\
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | | |.| | |.| | |
                                                            \---/ \---/ \---/

 

Форма реорганизации /-\       ИНН/КПП реорганизованной /-------------------\ /-----------------\
 (ликвидация) (код) | |     организации (обособленного | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
                    \-/                 подразделения) \-------------------/ \-----------------/
                           /---------------------------------------\
Номер контактного телефона | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                           \---------------------------------------/
   /-----\                                                                   /-----\
На | | | | страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на | | | | листах.
   \-----/                                                                   \-----/
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
     Достоверность и полноту сведений, указанных          |  Заполняется работником налогового органа
        в настоящей декларации, подтверждаю :             |
/-\                                                       |
| | 1 - налогоплательщик, налоговый агент                 |    Сведения о представлении декларации
\-/ 2 - представитель налогоплательщика, налогового агента|                                      /---\
                                                          | Данная декларация представлена (код) | | |
/---------------------------------------\                 |                                      \---/
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |
/---------------------------------------\                 |      /-----\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 | на   | | | |  страницах
\---------------------------------------/                 |      \-----/
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |с приложением подтверждающих документов
\---------------------------------------/                 |                /-----\
   (фамилия, имя, отчество полностью)                     |или их копий на | | | | листах
/---------------------------------------\                 |                \-----/
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |
/---------------------------------------\                 | Дата представления /---\ /---\ /-------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 | декларации         | | |.| | |.| | | | |
\---------------------------------------/                 |                    \---/ \---/ \-------/
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 | Зарегистрирована /-------------------------\
/---------------------------------------\                 | за N             | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |                  \-------------------------/
\---------------------------------------/                 |
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |
(наименование организации - представителя                 |
  налогоплательщика, налогового агента)                   |
                          /---\ /---\ /-------\           |
Подпись ____________ Дата | | |.| | |.| | | | |           |
                          \---/ \---/ \-------/           |
   Наименование документа,подтверждающего полномочия      |
  представителя налогоплательщика, налогового агента      |
/---------------------------------------\                 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 | ______________________  _______________
/---------------------------------------\                 |     Фамилия, И.О.*          Подпись
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                 |
\---------------------------------------/                 |

 

 * Отчество указывается при наличии.
/-\                                                                                                 /-\
\-/                                                                                                 \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3028          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                         Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
                           по данным налогоплательщика (налогового агента)

 

     Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций

 

                 Показатели                  Код строки            Значения показателей
                     1                            2                         3
                                                       /---------------------\
Код по ОКТМО                                     010   | | | | | | | | | | | |
                                                       \---------------------/

 

В федеральный бюджет
                                                       /---------------------------------------\
Код бюджетной классификации                      030   | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                       \---------------------------------------/
                                                       /-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях                  040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                       \-----------------------------/
                                                       /-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях               050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                       \-----------------------------/

 

В бюджет субъекта Российской Федерации
                                                       /---------------------------------------\
Код бюджетной классификации                      060   | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                       \---------------------------------------/
                                                       /-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях                  070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                       \-----------------------------/
                                                       /-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях               080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                       \-----------------------------/

 

               Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
               __________________________ (подпись)           ___________________________ (дата)
/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3035          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                           Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
                             по данным налогоплательщика (налогового агента)

 

               Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

 

                 Показатели                          Код строки          Значения показателей
                     1                                   2                       3
                                                             /---\
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код) 001  | | |
                                                             \---/
                                                             /---------------------\
Код по ОКТМО                                           010   | | | | | | | | | | | |
                                                             \---------------------/

 

В федеральный бюджет
                                                             /---------------------------------------\
Код бюджетной классификации                            110   | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                             \---------------------------------------/
                                                             /-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому       120   | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях                                               \-----------------------------/
                                                             /-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму       130   | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях                                               \-----------------------------/
                                                             /-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему      140   | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях                                               \-----------------------------/

 

В бюджет субъекта Российской Федерации
                                                             /---------------------------------------\
Код бюджетной классификации                            210   | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                             \---------------------------------------/
                                                             /-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому       220   | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях                                               \-----------------------------/
                                                             /-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму       230   | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях                                               \-----------------------------/
                                                             /-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему      240   | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях                                               \-----------------------------/

 

               Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
               __________________________ (подпись)           ___________________________ (дата)
/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3042          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                             Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
                               по данным налогоплательщика (налогового агента)

 

      Подраздел 1.3. Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде
                                      дивидендов, процентов

 

              Показатели                    Код строки                 Значения показателей
                  1                             2                                3
                                                     /-\
Вид платежа (код)                              010   | |
                                                     \-/
                                                     /---------------------\
Код по ОКТМО                                   020   | | | | | | | | | | | |
                                                     \---------------------/
                                                     /---------------------------------------\
Код бюджетной классификации                    030   | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                     \---------------------------------------/

 

                  Срок уплаты                       Сумма налога, подлежащая уплате в рублях
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
01   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
02   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
03   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
04   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
05   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
06   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
07   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
08   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
09   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
10   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
11   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
12   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
13   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
14   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
15   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
16   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
17   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
18   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
19   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
20   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/
     /---\ /---\ /-------\                           /-----------------------------\
21   | | |.| | |.| | | | |                     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
     \---/ \---/ \-------/                           \-----------------------------/

 

               Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
               __________________________ (подпись)           ___________________________ (дата)
/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3059          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                                      Лист 02
                                           Расчет налога

 

                                 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02)          010   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения N 1 к Листу 02)     020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130        030   | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложения N 2 к Листу 02)                                              \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 Приложения N 2     040   | | | | | | | | | | | | | | | |
к Листу 02)                                                             \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02)                        050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Итого прибыль (убыток)                                            060   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050)                  \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли                                    070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Прибыль, полученная Банком России от осуществления                      /-----------------------------\
деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая   080   | | | | | | | | | | | | | | | |
по налоговой ставке 0%                                                  \-----------------------------/

 

Налоговая база                                                          /-----------------------------\
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 - стр. 400                        100   | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложения N2 к Листу 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530                \-----------------------------/
Листа 06)

 

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за           /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу      110   | | | | | | | | | | | | | | | |
02)                                                                     \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр. 100 - стр. 110)        120   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом            /-----------------------------\
положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской       130   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации)                                                              \-----------------------------/

 

                                                                        /---\ /---\
Ставка налога - всего, (%)                                        140   | | |.| | |
в том числе:                                                            \---/ \---/
                                                                        /---\ /---\
в федеральный бюджет                                              150   | | |.| | |
                                                                        \---/ \---/
                                                                        /---\ /---\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            160   | | |.| | |
                                                                        \---/ \---/

 

в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений              /---\ /---\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации)      170   | | |.| | |
                                                                        \---/ \---/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего                                 180   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в том числе:

 

                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150 : 100)                  190   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

в бюджет субъекта Российской Федерации                                  /-----------------------------\
(стр. 120 - стр. 130) х стр.160 : 100 + (стр. 130 х               200   | | | | | | | | | | | | | | | |
 х стр. 170 : 100)                                                      \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3066          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                      Лист 02(продолжение)

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый)            /-----------------------------\
период - всего                                                    210   | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе:                                                            \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                              220   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            230   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и           /-----------------------------\
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному    240   | | | | | | | | | | | | | | | |
статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации                     \-----------------------------/
в том числе:

 

                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                              250   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            260   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта    265   | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода                        \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в         /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный       266   | | | | | | | | | | | | | | | |
период                                                                  \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные                 /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской            267   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период                                \-----------------------------/

 

Сумма налога к доплате
                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250)                    270   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            271   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.200-стр.230-стр.260-стр.267)                                       \-----------------------------/

 

Сумма налога к уменьшению
                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.220+стр.250-стр.190)                    280   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            281   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.230+стр.260+стр.267-стр.200)                                       \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в         290   | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале, следующем за текущим отчетным периодом                        \-----------------------------/
в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                              300   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            310   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в         320   | | | | | | | | | | | | | | | |
первом квартале следующего налогового периода                           \-----------------------------/
  в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                              330   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                            340   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации     350   | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта                                                 \-----------------------------/

 

Разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке           /-----------------------------\
20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных        351   | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых ставок                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3073          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                    Приложение N 1 к Листу 02

 

                           Доходы от реализации и внереализационные доходы

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                          Показатели                         Код строки        Сумма в рублях
                              1                                   2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Выручка от реализации - всего                                     010   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного         011   | | | | | | | | | | | | | | | |
производства                                                            \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
выручка от реализации покупных товаров                            012   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

выручка от реализации имущественных прав, за исключением                /-----------------------------\
доходов от реализации прав требований долга, указанных в          013   | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложении N 3 к Листу 02                                               \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
выручка от реализации прочего имущества                           014   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения)              /-----------------------------\
ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг -     020   | | | | | | | | | | | | | | | |
всего                                                                   \-----------------------------/

 

в том числе

 

сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия)
ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, ниже:

 

                                                                        /-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам       021   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам     022   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения)         /-----------------------------\
ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг   023   | | | | | | | | | | | | | | | |
- всего                                                                 \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены      024   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса    027   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3   030   | | | | | | | | | | | | | | | |
к Листу 02 (стр.340 Приложения N 3 к Листу 02)                          \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Итого сумма доходов от реализации (стр.010+стр.020+               040   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.023+стр.027+стр.030)                                                \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные доходы - всего                                  100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом)     101   | | | | | | | | | | | | | | | |
периоде                                                                 \-----------------------------/

 

в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при          /-----------------------------\
демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации   102   | | | | | | | | | | | | | | | |
основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции,             \-----------------------------/
техническом перевооружении, частичной ликвидации основных
средств

 

в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или            /-----------------------------\
имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового       103   | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации)                                           \-----------------------------/

 

в виде стоимости излишков материально-производственных запасов          /-----------------------------\
и прочего имущества, которые выявлены в результате                104   | | | | | | | | | | | | | | | |
инвентаризации                                                          \-----------------------------/

 

сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в                /-----------------------------\
соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового   105   | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации                                            \-----------------------------/

 

доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных           /-----------------------------\
бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки,     106   | | | | | | | | | | | | | | | |
по операциям с производными финансовыми инструментами, не               \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3080          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                    Приложение N 2 к Листу 02

 

                 Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы
                             и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                           Показатели                         Код строки        Сумма в рублях
                               1                                   2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам,     010   | | | | | | | | | | | | | | | |
услугам)                                                                \-----------------------------/

 

Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую,              /-----------------------------\
мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном              020   | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам                \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
в том числе стоимость реализованных покупных товаров              030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Косвенные расходы - всего                                         040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в том числе:

 

суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в                /-----------------------------\
порядке, установленном законодательством Российской Федерации о   041   | | | | | | | | | | | | | | | |
налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в               \-----------------------------/
статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации

 

расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым
пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в
размере:
                                                                        /-----------------------------\
не более 10%                                                      042   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
не более 30%                                                      043   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией,                /-----------------------------\
использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1       045   | | | | | | | | | | | | | | | |
статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации                      \-----------------------------/

 

расходы налогоплательщиков - общественных организаций                   /-----------------------------\
инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными   046   | | | | | | | | | | | | | | | |
собственниками имущества которых являются общественные                  \-----------------------------/
организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи
264 Налогового кодекса Российской Федерации

 

расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в         /-----------------------------\
пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской          047   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового)                \-----------------------------/
периода - всего

 

из них при признании расходов:
                                                                        /-----------------------------\
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее       048   | | | | | | | | | | | | | | | |
5 лет)                                                                  \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего          049   | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода                                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в течение срока, установленного договором при приобретении        050   | | | | | | | | | | | | | | | |
земельного участка на условиях рассрочки                                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не   051   | | | | | | | | | | | | | | | |
подлежащего государственной регистрации                                 \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
расходы на НИОКР                                                  052   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата                   053   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
из суммы по стр.052 расходы на НИОКР по перечню, установленному   054   | | | | | | | | | | | | | | | |
Правительством Российской Федерации                                     \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата                   055   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав            059   | | | | | | | | | | | | | | | |
требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02)                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы,     060   | | | | | | | | | | | | | | | |
связанные с его реализацией                                             \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как          061   | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественный комплекс                                                  \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3097          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                    Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 3, 4, 5 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                \-/ 4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми
                                        инструментами, не обращающимися на организованном рынке
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в           /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг профессиональными              070   | | | | | | | | | | | | | | | |
участниками рынка ценных бумаг                                          \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены                 071   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в           /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на               072   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены                 073   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02      080   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.350 Приложения N 3 к Листу 02)                                     \-----------------------------/

 

Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств         /-----------------------------\
и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-     090   | | | | | | | | | | | | | | | |
культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего             \-----------------------------/
отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам
деятельности
                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества,             100   | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода          \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка от реализации права на земельный участок,            110   | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода          \-----------------------------/

 

Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как                /-----------------------------\
имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего         120   | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетного (налогового) периода                                          \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059 -       130   | | | | | | | | | | | | | | | |
070, 072, 080 - 120)                                                    \-----------------------------/

 

Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:
                                                                        /-----------------------------\
линейным методом                                                  131   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам                             132   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
нелинейным методом                                                133   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам                             134   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-\
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике       135   | | 1 - линейный
(код)                                                                   \-/ 2 - нелинейный

 

                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные расходы - всего                                 200   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в том числе:

 

расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого              /-----------------------------\
вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и      201   | | | | | | | | | | | | | | | |
иным обязательствам, выпущенным (эмитированным)                         \-----------------------------/
налогоплательщиком
                                                                        /-----------------------------\
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых    202   | | | | | | | | | | | | | | | |
на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов                     \-----------------------------/

 

расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных                /-----------------------------\
средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию        204   | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану         \-----------------------------/
недр и другие аналогичные работы

 

                                                                        /-----------------------------\
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или     205   | | | | | | | | | | | | | | | |
долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба                   \-----------------------------/

 

расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг,                 /-----------------------------\
осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по          206   | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с производными финансовыми инструментами, не                  \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3103          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                    Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего       300   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем           301   | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетном (налоговом) периоде                                            \-----------------------------/

 

суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик             /-----------------------------\
принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы   302   | | | | | | | | | | | | | | | |
безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва                 \-----------------------------/

 

Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам                      /-----------------------------\
(искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам,           400   | | | | | | | | | | | | | | | |
приведшим к излишней уплате налога - всего                              \-----------------------------/

 

в том числе за:
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                401   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/

 

                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                402   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/

 

                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                403   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3110          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                  Приложение N 3 к Листу 02

 

   Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении
   прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации
                                  (за исключением отраженных в Листе 05)

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Количество объектов реализации амортизируемого имущества -        010   | | | | | | | | | | | | | | | |
всего                                                                   \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе объектов, реализованных с убытком                     020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Выручка от реализации амортизируемого имущества                   030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и   040   | | | | | | | | | | | | | | | |
расходы, связанные с его реализацией                                    \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета        050   | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с убытком)                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета         060   | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с прибылью)                                     \-----------------------------/

 

Выручка от реализации права требования долга до наступления             /-----------------------------\
срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской   100   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации)                                                              \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Стоимость реализованного права требования долга до наступления    120   | | | | | | | | | | | | | | | |
срока платежа                                                           \------------------------------/

 

Убыток от реализации права требования долга в соответствии с
пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации:

 

размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в           /-----------------------------\
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской         140   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации                                                               \-----------------------------/

 

размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в               /-----------------------------\
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской         150   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации                                                               \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3127          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                   Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение)

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных             /-----------------------------\
прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая    180   | | | | | | | | | | | | | | | |
объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы               \-----------------------------/

 

Расходы, понесенные обслуживающими производствами и                     /-----------------------------\
хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг),            190   | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде               \-----------------------------/

 

Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по                /-----------------------------\
объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты    200   | | | | | | | | | | | | | | | |
жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы                       \-----------------------------/

 

в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в          /-----------------------------\
текущем отчетном (налоговом) периоде                              201   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Доходы учредителя доверительного управления (доходы                     /-----------------------------\
выгодоприобретателя), полученные в рамках договора                210   | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом                                    \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе внереализационные доходы                              211   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Расходы учредителя доверительного управления                            /-----------------------------\
(выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора        220   | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом                                    \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе внереализационные расходы                             221   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках        230   | | | | | | | | | | | | | | | |
договора доверительного управления имуществом                           \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Цена реализации права на земельный участок                        240   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с        250   | | | | | | | | | | | | | | | |
приобретением права на земельный участок                                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Убыток от реализации права на земельный участок                   260   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в                  /-----------------------------\
Приложении N 3 к Листу 02                                         340   | | | | | | | | | | | | | | | |
(сумма строк 030, 100, 180, (210-211), 240 Приложения N 3 к             \-----------------------------/
Листу 02)

 

Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к               /-----------------------------\
Листу 02 (сумма строк 040, 120, 190, (220-221), 250 Приложения    350   | | | | | | | | | | | | | | | |
N 3 к Листу 02)                                                         \-----------------------------/

 

Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02             /-----------------------------\
(сумма строк 060, 150, 201, 230, 260 Приложения N 3 к Листу 02)   360   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3134          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                 Приложение N 4 к Листу 02

 

                  Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу

 

                                /-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                    4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
                                        месторождении углеводородного сырья
                                    5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми
                                        инструментами, не обращающимися на организованном рынке
                                    6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
                                                     /-----\          /---------\       /---\ /---\
                                    Лицензия: серия  | | | |   номер  | | | | | |  вид  | | |/| | |
                                                     \-----/          \---------/       \---/ \---/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода -     010   | | | | | | | | | | | | | | | |
всего                                                                   \-----------------------------/

 

в том числе за:
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                060   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                090   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                110   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                120   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                     | | | | | год                                130   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/

 

Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по                /-----------------------------\
операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении N 4 с    135   | | | | | | | | | | | | | | | |
кодом 5 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и             \-----------------------------/
финансовыми инструментами срочных сделок) на 31.12.2014

 

                                                                        /-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода                 136   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база за отчетный (налоговый) период (стр. 100 Листа     140   | | | | | | | | | | | | | | | |
02 или стр. 060 Листа 05)                                               \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за     150   | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетный (налоговый) период - всего                                     \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135                   151   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода -      160   | | | | | | | | | | | | | | | |
всего                                                                   \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135                   161   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3141          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                 Приложение N 5 к Листу 02

 

   Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской
                        Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения

 

                                    1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3 и 6
                                /-\ 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
Признак налогоплательщика (код) | | 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                \-/ 6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития

 

                                /-\ 1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
Расчет составлен (код)          | | 2 - по обособленному подразделению
                                \-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего
                                        налогового периода
                                    4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории
                                        одного субъекта Российской Федерации

 

                                     Обособленное подразделение
     /-----------------\                                             /-\
КПП  | | | | | | | | | |    возложение обязанности по уплате налога  | | 1 - возложена
     \-----------------/    на обособленное подразделение            \-/ 0 - не возложена

 

Наименование
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                                                                               

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база в целом по организации                             030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового      031   | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----\ /---------------------\
Доля налоговой базы (%)                                           040   | | | |.| | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----/ \---------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли                                    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке            051   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /---\ /---\
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%)          060   | | |.| | |
                                                                        \---/ \---/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога                                                      070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации           080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и     090   | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога                                           \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта    095   | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода                        \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в         /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный       096   | | | | | | | | | | | | | | | |
период                                                                  \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные                 /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской            097   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период                                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога к доплате                                            100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению                                         110   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным   120   | | | | | | | | | | | | | | | |
периодом                                                                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего        121   | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода                                                      \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3158          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                 Приложение N 6 к Листу 02

 

                 Расчет авансовых платежей и налога в бюджет субъекта Российской Федерации
                              по консолидированной группе налогоплательщиков

 

    /-------------------\     /-----------------\              /---------------------\
ИНН | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Код по ОКТМО | | | | | | | | | | | |
    \-------------------/     \-----------------/              \---------------------/

 

                                                                               
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                    (организация / обособленное подразделение)

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база в целом по консолидированной группе                030   | | | | | | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков                                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового      031   | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----\ /---------------------\
Доля налоговой базы (%)                                           040   | | | |.| | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----/ \---------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли                                    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке            051   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога                                                      070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации           080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и     090   | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога                                           \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта    095   | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода                        \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в         /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный       096   | | | | | | | | | | | | | | | |
период                                                                  \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные                 /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской            097   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период                                \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога к доплате                                            100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению                                         110   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным   120   | | | | | | | | | | | | | | | |
периодом                                                                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего        121   | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода                                                      \-----------------------------/

 

                                                                          /-----\               /---\
Количество Приложений N 6а к Листу 02, показатели которых включены в      | | | |  Регион (код) | | |
данное Приложение N 6 к Листу 02                                          \-----/               \---/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3165          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                Приложение N 6а к Листу 02

 

          Расчет авансовых платежей и налога в бюджет субъекта Российской Федерации по участнику
   консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или) по
                                     его обособленным подразделениям

 

    /-------------------\     /-----------------\              /---------------------\
ИНН | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Код по ОКТМО | | | | | | | | | | | |
    \-------------------/     \-----------------/              \---------------------/

 

                                                                               
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                    (организация / обособленное подразделение)

 

                       /-\ 1 - по участнику без входящих в него обособленных подразделений
Расчет составлен (код) | | 2 - по обособленному подразделению
                       \-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового
                               периода
                           4 - по группе из обособленных подразделений участника и этого участника без
                               входящих в него обособленных подразделений, находящихся на территории
                               одного субъекта Российской Федерации

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база в целом по консолидированной группе                030   | | | | | | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков                                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового      031   | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Среднесписочная численность работников (единиц) (расходы на       032   | | | | | | | | | | | | | | | |
оплату труда)                                                           \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Средняя (среднегодовая) остаточная стоимость амортизируемого      033   | | | | | | | | | | | | | | | |
имущества                                                               \-----------------------------/

 

Средняя арифметическая величина удельного веса показателя               /-----\ /---------------------\
строки 032 и удельного веса показателя строки 033 в этих          034   | | | |.| | | | | | | | | | | |
показателях в целом по участнику группы (%)                             \-----/ \---------------------/
                                                                        /-----\ /---------------------\
Доля в налоговой базе консолидированной группы                    040   | | | |.| | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков (%)                                                  \-----/ \---------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли                                    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке            051   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /---\ /---\
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%)          060   | | |.| | |
                                                                        \---/ \---/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога                                                      070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта    095   | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода                        \-----------------------------/

 

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные                 /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской            097   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период                                \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3172          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

                                                                                Приложение N 6б к Листу 02

 

         Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших
                            консолидированную налоговую базу в целом по группе

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                        /-------------------\
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков         010   | | | | | | | | | | |
                                                                        \-------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Доходы от реализации участника консолидированной группы           020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные доходы                                          021   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации                  030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные расходы и убытки, приравненные к ним            031   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Убытки по операциям, отражаемым в Приложении N 3 к Листу 02       040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли                                    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль от операций с ценными бумагами и производными             060   | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами                                               \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Убыток от операций с ценными бумагами и производными              061   | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами                                               \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Корректировка по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к   062   | | | | | | | | | | | | | | | |
прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога          \-----------------------------/

 

Прибыль (убыток) по участнику консолидированной группы                  /-----------------------------\
налогоплательщиков (стр.020+стр.021-стр.030-стр.031+стр.040-      070   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.050+стр.060-стр.062)                                                \-----------------------------/
                                                                        /-------------------\
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков         010   | | | | | | | | | | |
                                                                        \-------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Доходы от реализации участника консолидированной группы           020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные доходы                                          021   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации                  030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные расходы и убытки, приравненные к ним            031   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Убытки по операциям, отражаемым в Приложении N 3 к Листу 02       040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли                                    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль от операций с ценными бумагами и производными             060   | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами                                               \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Убыток от операций с ценными бумагами и производными              061   | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами                                               \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Корректировка по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к   062   | | | | | | | | | | | | | | | |
прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога          \-----------------------------/

 

Прибыль (убыток) по участнику консолидированной группы                  /-----------------------------\
налогоплательщиков (стр.020+стр.021-стр.030-стр.031+стр.040-      070   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.050+стр.060-стр.062)                                                \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3189          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/

 

          Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом          Лист 03
                                 (источником выплаты доходов)
                        Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов
   (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

 

                                        /-\
Категория налогового агента             | | 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация,
                                        \-/     распределяющая прибыль)
                                            2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам,
                                                эмитентом которых не является
                                        /-------------------\
ИНН организации - эмитента ценных бумаг | | | | | | | | | | | организации, имеющие код категории налогового
                                        \-------------------/ агента "1", данную строку не заполняют

 

               /-\ 1 - промежуточные дивиденды                                      /---\             /-------\
Вид дивидендов | | 2 - по результатам финансового  Налоговый (отчетный) период (код)| | |Отчетный год | | | | |
               \-/     года                                                         \---/             \-------/

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                         /-----------------------------\
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской       001    | | | | | | | | | | | | | | | |
организацией в пользу своих получателей (Д1)                             \-----------------------------/

 

                                                                         /-----------------------------\
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в    010    | | | | | | | | | | | | | | | |
текущем налоговом периоде - всего                                        \-----------------------------/
в том числе:
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - российским            020    | | | | | | | | | | | | | | | |
организациям                                                             \-----------------------------/
в том числе:
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 0%                021    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 13%               022    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по иной ставке              023    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, распределяемые в пользу акционеров (участников), не    024    | | | | | | | | | | | | | | | |
являющихся налогоплательщиками                                           \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам,     030    | | | | | | | | | | | | | | | |
являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации                   \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным           040    | | | | | | | | | | | | | | | |
организациям                                                             \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам,     050    | | | | | | | | | | | | | | | |
не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации                \-----------------------------/

 

из строк 040, 050 - дивиденды, налоги с которых согласно
международным договорам исчислены:
                                                                         /-----------------------------\
по ставке 0%                                                      051    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
по ставке до 5% включительно                                      052    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
по ставке свыше 5% до 10% включительно                            053    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
по ставке свыше 10%                                               054    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями        070    | | | | | | | | | | | | | | | |
дохода                                                                   \-----------------------------/

 

Дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущих и в           /-----------------------------\
текущем налоговых периодах до распределения дивидендов между      080    | | | | | | | | | | | | | | | |
акционерами (участниками)                                                \-----------------------------/

 

в том числе без учета полученных дивидендов, налог с которых             /-----------------------------\
исчислен по ставке 0% согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 284    081    | | | | | | | | | | | | | | | |
Налогового кодекса Российской Федерации                                  \-----------------------------/

 

                                                                         /-----------------------------\
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей,       090    | | | | | | | | | | | | | | | |
уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2)                           \-----------------------------/

 

Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов:
                                                                         /-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 13%)              091    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 0%)               092    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет              100    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в             110    | | | | | | | | | | | | | | | |
предыдущие отчетные (налоговые) периоды                                  \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в             120    | | | | | | | | | | | | | | | |
последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода               \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3196          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 03 (продолжение)

 

                                       Раздел Б. Расчет налога
               с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам

 

           /-\ 1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284
Вид дохода | |     Налогового кодекса Российской Федерации
           \-/ 2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4 статьи 284
                   Налогового кодекса Российской Федерации

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма (руб.)
                            1                                      2                  3
                                                                         /-----------------------------\
Налоговая база                                                    010    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /---\
Ставка налога (%)                                                 020    | | |
                                                                         \---/
                                                                         /-----------------------------\
Исчислено налога с доходов                                        030    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды                    040    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                         \-----------------------------/
                                                                         /-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с доходов, выплаченных в последнем      050    | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода                         \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3202          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 03 (продолжение)

 

                       Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)

 

Признак принадлежности  /-\ А - к Разделу А
                        | | Б - к Разделу Б
                        \-/

 

 Показатели         Код строки               Значения показателей
     1                 2              3                          4                 5
                             /-------------------\      /-----------------\      /---\
ИНН получателя        005    | | | | | | | | | | |  КПП | | | | | | | | | |  Тип | | |
                             \-------------------/      \-----------------/      \---/
Наименование          010
получателя

 

                                                                               
                                                                               
                                                                               
                                                                               

 

Руководитель          020
организации

 

                           /-----------------------------------------------------------\
Фамилия                    | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                           \-----------------------------------------------------------/
                           /-----------------------------------------------------------\
Имя                        | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                           \-----------------------------------------------------------/
                           /-----------------------------------------------------------\
Отчество*                  | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                           \-----------------------------------------------------------/
                           /-----------------------------\
Контактный телефон     030 | | | | | | | | | | | | | | | |
                           \-----------------------------/
                           /---\ /---\ /-------\
Дата перечисления      040 | | |.| | |.| | | | |
дивидендов                 \---/ \---/ \-------/
                           /-----------------------------\
Сумма дивидендов в     050 | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях                     \-----------------------------/
                           /-----------------------------\
Сумма налога в рублях  060 | | | | | | | | | | | | | | | |
                           \-----------------------------/

 

* Отчество указывается при наличии.
/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3219          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                                    Лист 04

 

      Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
                указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации

 

           /-\1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4
Вид дохода | |    статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
           \-/2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 9%, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4
                  статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
              3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 0%, предусмотренной подпунктом 3 пункта 4
                  статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
              4 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях),
                  облагаемые по налоговой ставке 13% согласно подпункту 2 пункта 3 статьи 284 Налогового
                  кодекса Российской Федерации
              5 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях),
                  облагаемые по налоговой ставке 0% согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 284 Налогового
                  кодекса Российской Федерации
              6 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в российских организациях),
                  облагаемые согласно пункту 2 статьи 282 Налогового кодекса Российской Федерации
              7 - доходы от реализации или иного выбытия акций (долей участия), облигаций, облагаемые по
                  налоговой ставке 0% согласно пункту 4.1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база                                                    010   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Доходы, уменьшающие налоговую базу                                020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /---\
Ставка налога (%)                                                 030   | | |
                                                                        \---/
                                                                        /-----------------------------\
Исчислено налога с доходов                                        040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской
Федерации и засчитанная в уплату налога согласно порядку,               /-----------------------------\
установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации, в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 050 и 060         \-----------------------------/
за предыдущий отчетный период)

 

Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской           /-----------------------------\
Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку,       060   | | | | | | | | | | | | | | | |
установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской          \-----------------------------/
Федерации
                                                                        /-----------------------------\
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 070   070   | | | | | | | | | | | | | | | |
и 080 за предыдущий отчетный период)                                    \-----------------------------/

 

Сумма налога, начисленная с доходов, полученных в последнем             /-----------------------------\
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода                  080   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.040-стр.050-стр.060-стр.070)                                       \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3226          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                                    Лист 05

 

                 Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям,
                      финансовые результаты которых учитываются в особом порядке
                        (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02)

 

             /-\ 1 - с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и с
Вид операции | |     производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке
             \-/ 2 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном
                     рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг
                     в результате новации
                 3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке,
                     заключенным после 01.07.2009, дата завершения которых наступает с 01.01.2010

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Доход от выбытия, в том числе:                                    010   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
доход от выбытия ценных бумаг, не обращающихся на                 011   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены                  012   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
доход от выбытия производных финансовых инструментов, не          013   | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающихся на организованном рынке                                    \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены                  014   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в     020   | | | | | | | | | | | | | | | |
том числе погашением), в том числе:                                     \-----------------------------/

 

расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в           /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на            021   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены                 022   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
расходы от выбытия производных финансовых инструментов, не        023   | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающихся на организованном рынке                                    \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены                 024   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 - стр. 020)                      040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма корректировки прибыли (убытка)                              050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих         060   | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых периодах (стр.040 - стр.050)                                  \-----------------------------/

 

Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за            /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 02   080   | | | | | | | | | | | | | | | |
с кодом "5" по реквизиту "Признак налогоплательщика (код)")             \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база (стр.060 - стр.080)                                100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3233          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                                    Лист 06

 

                                   Доходы, расходы и налоговая база,
            полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов

 

                                                                              Лист 06 представляется только
                                                                     негосударственными пенсионными фондами

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
                                                                        /-----------------------------\
Доход негосударственного пенсионного фонда            010               | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе:                                                            \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе         020   | | | | | | | | | | | | | | | |
погашения), обращающихся на организованном рынке ценных бумаг           \-----------------------------/

 

сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных               /-----------------------------\
бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от      030   | | | | | | | | | | | | | | | |
минимальной (расчетной) цены сделок на организованном рынке             \-----------------------------/
ценных бумаг

 

от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе               /-----------------------------\
погашения), не обращающихся на организованном рынке ценных        040   | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг                                                                   \-----------------------------/

 

сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных               /-----------------------------\
бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от   050   | | | | | | | | | | | | | | | |
минимальной (расчетной) цены                                            \-----------------------------/

 

в виде процентов по государственным ценным бумагам                      /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным       060   | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным           \-----------------------------/
ценным бумагам

 

в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным
на срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также в виде
процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до         /-----------------------------\
01.01.2007, и доход учредителей доверительного управления         070   | | | | | | | | | | | | | | | |
ипотечным покрытием, полученный на основании приобретения               \-----------------------------/
ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным
покрытием до 01.01.2007
                                                                        /-----------------------------\
от долевого участия в других организациях                         080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
в виде процентов по государственным ценным бумагам                      /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным       090   | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным           \-----------------------------/
ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом

 

в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным         /-----------------------------\
на срок не менее трех лет до 01.01.2007, налог по которым         100   | | | | | | | | | | | | | | | |
удерживается налоговым агентом                                          \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
от осуществления других инвестиций (вложений)                     110   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период          120   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя         /-----------------------------\
из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного      130   | | | | | | | | | | | | | | | |
пенсионного резерва                                                     \-----------------------------/

 

в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном     140   | | | | | | | | | | | | | | | |
рынке ценных бумаг                                                      \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на                 150   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/

 

в виде процентного дохода по государственным ценным бумагам             /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным       160   | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным           \-----------------------------/
ценным бумагам

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3240          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                    Лист 06 (продолжение)

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3

 

в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным         /-----------------------------\
на срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также в виде           170   | | | | | | | | | | | | | | | |
процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до         \-----------------------------/
01.01.2007, и доход учредителей доверительного управления
ипотечным покрытием, полученный на основании приобретения
ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным
покрытием до 01.01.2007
                                                                        /-----------------------------\
полученный от других инвестиций (вложений)                        180   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных   190   | | | | | | | | | | | | | | | |
резервов (сумма строк 200, 210, 220)                                    \-----------------------------/

 

 в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на         200   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на       201   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на      210   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на       211   | | | | | | | | | | | | | | | |
неорганизованном рынке ценных бумаг                                     \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
приходящиеся на другие инвестиции (вложения)                      220   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----\ /-------\
Процент отчислений на уставную деятельность от доходов,           230   | | | |.| | | | |
полученных от размещения пенсионных резервов, %                         \-----/ \-------/

 

Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных              /-----------------------------\
резервов, направленных на формирование имущества,                 240   | | | | | | | | | | | | | | | |
предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда            \-----------------------------/
(сумма строк 250-320)

 

в том числе:
                                                                        /-----------------------------\
на формирование имущества, предназначенного для обеспечения       241   | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществления уставной деятельности                                     \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
на формирование страхового резерва                                242   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
 из показателей строки 240:

 

отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в              /-----------------------------\
ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных        250   | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг                                                                   \-----------------------------/

 

отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в              /-----------------------------\
ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных     260   | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг                                                                   \-----------------------------/

 

отчисления от доходов, полученных в виде процентов по                   /-----------------------------\
государственным ценным бумагам государств-участников Союзного     270   | | | | | | | | | | | | | | | |
государства, государственным ценным бумагам субъектов                   \-----------------------------/
Российской Федерации и муниципальным ценным бумагам

 

отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным          /-----------------------------\
бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007,   280   | | | | | | | | | | | | | | | |
а также от доходов в виде процентов по облигациям с ипотечным           \-----------------------------/
покрытием, эмитированным до 01.01.2007, и доходов учредителей
доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на
основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных
управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007
                                                                        /-----------------------------\
отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других    290   | | | | | | | | | | | | | | | |
организациях                                                            \-----------------------------/

 

отчисления от доходов в виде процентов по государственным               /-----------------------------\
ценным бумагам государств-участников Союзного государства,        300   | | | | | | | | | | | | | | | |
государственным ценным бумагам субъектов Российской Федерации и         \-----------------------------/
муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом

 

отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным          /-----------------------------\
бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007,   310   | | | | | | | | | | | | | | | |
удерживаемых налоговым агентом (источником выплаты доходов)             \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
отчисления от осуществления других инвестиций (вложений)          320   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3257          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                    Лист 06 (продолжение)

 

                        Показатели                            Код строки        Сумма в рублях
                            1                                      2                  3
Прибыль (убыток)
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на     330   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг                                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги,        340   | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг                       \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся     350   | | | | | | | | | | | | | | | |
на организованном рынке ценных бумаг                                    \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, не     360   | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг                       \-----------------------------/

 

Доход в виде процентов по государственным ценным бумагам                /-----------------------------\
государств-участников Союзного государства, государственным       370   | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам субъектов Российской Федерации и муниципальным           \-----------------------------/
ценным бумагам

 

Доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам,                 /-----------------------------\
эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также    380   | | | | | | | | | | | | | | | |
доход в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием,             \-----------------------------/
эмитированным до 01.01.2007, и доход учредителей доверительного
управления ипотечным покрытием, полученный на основании
приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных
управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений)    390   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от осуществления других             400   | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиций (вложений)                                                   \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на       410   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг (стр.330-стр.340)                     \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на    450   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг (стр.350-стр.360)                     \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по          458   | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с необращающимися ценными бумагами на 31.12.2014              \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода                 459   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем                 /-----------------------------\
(предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее   460   | | | | | | | | | | | | | | | |
сальдо                                                                  \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в       470   | | | | | | | | | | | | | | | |
целях налогообложения                                                   \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
в том числе из убытков, указанных по строке 458                   471   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий               /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо                     480   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.460-стр.470-стр.471)                                               \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка из убытков, указанных по строке    481   | | | | | | | | | | | | | | | |
458. Исходящее сальдо (стр.459-стр.471)                                 \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база от осуществления других инвестиций                 490   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.390-стр.400)                                                       \-----------------------------/

 

Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем                 /-----------------------------\
(предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее   500   | | | | | | | | | | | | | | | |
сальдо                                                                  \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в       510   | | | | | | | | | | | | | | | |
целях налогообложения                                                   \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий         520   | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (стр.500-стр.510)         \-----------------------------/

 

Налоговая база для исчисления налога                                    /-----------------------------\
стр.330 (если стр.330<0)+стр.410+стр.450-стр.470+стр.490-стр.510  530   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3264          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                                Лист 07

 

         Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг,
    полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования

 

                                                                          Сумма средств, использованных по
                Дата поступления /   Стоимость имущества, работ, услуг   назначению в течение установленного
   Код вида     Срок использования      или сумма денежных средств /                  срока /
 поступлений     (до какой даты)     Сумма средств, срок использования  Сумма средств, использованных не по
                                              которых не истек           назначению или не использованных в
                                                                                 установленный срок
      1                2/5                               3/6                           4/7
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
01 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
02 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
03 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
04 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
05 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
06 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
07 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
08 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
   /-----\   /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
09 | | | |   | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
   \-----/   \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/
             /---\ /---\ /-------\       /-----------------------\             /---------------------\
             | | |.| | |.| | | | |       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
             \---/ \---/ \-------/       \-----------------------/             \---------------------/

 

                                         /-----------------------\             /---------------------\
                   Итого по отчету       | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
                                         \-----------------------/             \---------------------/
                                         /-----------------------\             /---------------------\
                                         | | | | | | | | | | | | |             | | | | | | | | | | | |
                                         \-----------------------/             \---------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3271          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                                Лист 08

 

                               Доходы и расходы налогоплательщика,
              осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку

 

                  /-\
Вид корректировки | |1 - самостоятельная корректировка (пункт 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской
                  \-/    Федерации)
                     2 - симметричная корректировка (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса
                         Российской Федерации)
                     3 - симметричная корректировка (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса
                         Российской Федерации)
                     4 - обратная корректировка (первый абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса
                         Российской Федерации)
                     5 - обратная корректировка (второй абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса
                         Российской Федерации)

 

Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса
Российской Федерации
/-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/
                                                  /-----\
Код страны регистрации (инкорпорации) контрагента | | | |
                                                  \-----/
                                                  /-----------------------\
ИНН контрагента                                   | | | | | | | | | | | | |
                                                  \-----------------------/

 

Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации)
                                                                               
                                                                               

 

Наименование организации (фамилия, имя, отчество*) контрагента
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                                                                               

 

                         Корректировка налоговой базы по сделкам

 

                                                                 Признак
              Показатели                        Код строки   (0 - уменьшение         Сумма в рублях
                                                              1 - увеличение)
                  1                                  2               3                   4
                                                                    /-\   /-----------------------------\
Доходы от реализации                                010             | |   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                    \-/   \-----------------------------/
                                                                    /-\   /-----------------------------\
Внереализационные доходы                            020             | |   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                    \-/   \-----------------------------/
                                                                    /-\   /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от               030             | |   | | | | | | | | | | | | | | | |
реализации                                                          \-/   \-----------------------------/
                                                                    /-\   /-----------------------------\
Внереализационные расходы                           040             | |   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                    \-/   \-----------------------------/
                                                                    /-\   /-----------------------------\
Итого сумма корректировки (сумма строк 010, 020,    050             | |   | | | | | | | | | | | | | | | |
030, 040) по модулю                                                 \-/   \-----------------------------/

 

* Отчество указывается при наличии.
/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3288          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                          Лист 09

 

  Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании

 

                        Раздел А. Сведения о контролируемой иностранной компании

 

                                             /---\ /---------\
1. Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                             \---/ \---------/

 

                                     /-\ 1 - фонд         4 - товарищество
2. Организационная форма (код)       | | 2 - партнерство  5 - иная форма осуществления коллективных
(только для структур без образования \-/ 3 - траст        инвестиций и (или) доверительного управления
юридического лица)

 

3. Полное наименование
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                             (в русской транскрипции)
                                                                               
                                                                               
                                                                               
                            (в латинской транскрипции)

 

4. Наименование и реквизиты документа об учреждении*
                                                                               
                                                                               
                            (в русской транскрипции)
                                                                               
                                                                               
                            (в латинской транскрипции)

 

                                            /-----\                                            /-----\
5. Код государства (территории) регистрации | | | | 6. Код государства (территории) налогового | | | |
(инкорпорации), учреждения                  \-----/ резидентства                               \-----/

 

7. Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации),
учреждения
                                                                               
                                                                               

 

8. Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог
(если имеется)
                                                                               
                                                                               

 

9. Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации)
                                                                               
                                                                               
                           (в русской транскрипции)

 

                                                                  /---\ /-----------------------------\
10. Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании, % | | |.| | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                  \---/ \-----------------------------/

 

11. Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения
     /-\       /-\       /-\       /-\       /-\       /-\       /-\       /-\
1001 | |  1002 | |  1003 | |  1004 | |  1005 | |  1006 | |  1007 | |  1008 | |   0 - нет;
     \-/       \-/       \-/       \-/       \-/       \-/       \-/       \-/   1 - да.

 

    * Заполняется только для структур без образования юридического лица.

 

/-\
\-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3295          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 09 (продолжение)

 

Раздел Б1. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в
        соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации

 

                                          /---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                          \---/ \---------/
                                          /-----\
Код валюты                                | | | |
                                          \-----/

 

                        Показатели                            Код строки      Значение показателей
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным            010   | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовой отчетности за финансовый год (в валюте)                      \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении    020   | | | | | | | | | | | | | | | |
прибыли (убытка) (в валюте)                                             \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте)             030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте)            040   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.010 - стр.020 - стр.030)                                           \-----------------------------/

 

Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение                   /-----------------------------\
финансового года, за который составлена финансовая отчетность     050   | | | | | | | | | | | | | | | |
(в валюте)                                                              \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за    060   | | | | | | | | | | | | | | | |
годом, за который составлена финансовая отчетность (в валюте)           \-----------------------------/

 

Сумма распределенной прибыли (для структур без образования              /-----------------------------\
юридического лица или юридических лиц, для которых в              070   | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в             \-----------------------------/
капитале) (в валюте)
                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в валюте)                              080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в   090   | | | | | | | | | | |.| | | | |
рублях)                                                                 \-------------------/ \-------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.080 х стр.090)          100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты          /-----------------------------\
которых являются российские организации и фактическое право на    110   | | | | | | | | | | | | | | | |
которые имеет контролирующее лицо (в валюте)                            \-----------------------------/

 

Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками         /-----------------------------\
(пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на      120   | | | | | | | | | | | | | | | |
увеличение уставного капитала (в валюте)                                \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте)    130   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за     140   | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговый период (в валюте) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09)         \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте)            150   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в    160   | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях) ((стр.150 х п.10 Раздела А Листа 09/100%) х стр.090)            \-----------------------------/

 

Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц,           /-----------------------------\
через которых реализовано косвенное участие, соответствующая      170   | | | | | | | | | | | | | | | |
доле участия налогоплательщика (в рублях)                               \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр. 160 -       180   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр. 170)                                                               \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Сумма исчисленного налога (в рублях)                              190   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
Сумма налога, исчисленного в соответствии с законодательством
иностранных государств и (или) законодательством Российской             /-----------------------------\
Федерации, а также величина налога на прибыль организаций,        200   | | | | | | | | | | | | | | | |
исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства          \-----------------------------/
иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально
доле участия контролирующего лица (в рублях)
                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога к уплате (в рублях) (стр.190 - стр.200)              210   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\
\-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3301          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 09 (продолжение)

 

       Раздел Б2. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании,
 определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации

 

                                                   Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
                                                                                         Раздел не заполняют

 

                                          /---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                          \---/ \---------/
                                 /-\
Основание для применения порядка | | 1 - невыполнение условий для определения прибыли контролируемой
расчета прибыли                  \-/     иностранной компании в соответствии с подпунктом 1 пункта 1
                                         статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
                                     2 - по выбору налогоплательщика

 

             /-----\
Код валюты   | | | |
             \-----/

 

                        Показатели                            Код строки      Значение показателей
                            1                                      2                  3

 

                                                                        /-----------------------------\
Доходы от реализации (в валюте)                                   010   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные доходы (в валюте)                               020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (в валюте)       030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Внереализационные расходы (в валюте)                              040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010+стр.020-стр.030-стр.040)     050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении    060   | | | | | | | | | | | | | | | |
прибыли (убытка) (в валюте)                                             \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте)             070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте)            080   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.050 - стр.060 - стр.070)                                           \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение             090   | | | | | | | | | | | | | | | |
финансового года (в валюте)                                             \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за    100   | | | | | | | | | | | | | | | |
истекшим финансовым годом (в валюте)                                    \-----------------------------/

 

Сумма распределенной прибыли (для структур без образования              /-----------------------------\
юридического лица или юридических лиц, для которых в              110   | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в             \-----------------------------/
капитале) (в валюте)

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в валюте)                              120   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации      130   | | | | | | | | | | |.| | | | |
(в рублях)                                                              \-------------------/ \-------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.120 х стр.130)          140   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты          /-----------------------------\
которых являются российские организации и фактическое право на    150   | | | | | | | | | | | | | | | |
которые имеет контролирующее лицо (в валюте)                            \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3318          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 09 (продолжение)

 

                                          /---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                          \---/ \---------/
             /-----\
Код валюты   | | | |
             \-----/

 

                        Показатели                            Код строки      Значения показателей
                            1                                      2                   3

 

Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками         /-----------------------------\
(пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на      160   | | | | | | | | | | | | | | | |
увеличение уставного капитала (в валюте)                                \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте)    170   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за           /-----------------------------\
налоговый период (в валюте) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09    180   | | | | | | | | | | | | | | | |
с кодом "1")                                                            \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте)            190   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в    200   | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях) ((стр.190 х п.10 Раздела А Листа 09 /100%) х стр.130)           \-----------------------------/

 

Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц,           /-----------------------------\
через которых реализовано косвенное участие, соответствующая      210   | | | | | | | | | | | | | | | |
доле участия налогоплательщика (в рублях)                               \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях)                   220   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.200 - стр.210 + стр.120 Раздела Б3 Листа 09)                       \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма исчисленного налога (в рублях)                              230   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

Сумма налога, исчисленного в соответствии с законодательством
иностранных государств и (или) законодательством Российской       240   /-----------------------------\
Федерации, а также величина налога на прибыль организаций,              | | | | | | | | | | | | | | | |
исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства          \-----------------------------/
иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально
доле участия контролирующего лица (в рублях)

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма налога к уплате (в рублях) (стр.230 - стр.240)              250   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3325          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 09 (продолжение)

 

                  Раздел Б3. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании
                по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке,
            и производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке

 

                                                  Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
                                                                                        Раздел не заполняют

 

                                          /---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                          \---/ \---------/
             /-----\
Код валюты   | | | |
             \-----/

 

                        Показатели                            Код строки      Значения показателей
                            1                                      2                   3

 

                                                                        /-----------------------------\
Доходы от реализации (выбытия) (в валюте), в том числе:           010   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
доходы от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на   011   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке (в валюте)                                         \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте)       012   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
доходы по операциям с производными финансовыми инструментами,     013   | | | | | | | | | | | | | | | |
не обращающимися на организованном рынке (в валюте)                     \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте)       014   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в     020   | | | | | | | | | | | | | | | |
том числе погашением) (в валюте), в том числе:                          \-----------------------------/

 

расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в           /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на            021   | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке (в валюте)                                         \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте)      022   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
расходы по операциям с производными финансовыми инструментами,    023   | | | | | | | | | | | | | | | |
не обращающимися на организованном рынке (в валюте)                     \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте)      024   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010 - стр.020)                   030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте)             040   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.041 - стр.042), в том числе:                                       \-----------------------------/

 

доходы от реализации ценных бумаг и (или) имущественных прав (в         /-----------------------------\
том числе долей, паев) в пользу контролирующего лица либо его     041   | | | | | | | | | | | | | | | |
российского взаимозависимого лица                                       \-----------------------------/

 

расходы в виде цены приобретения ценных бумаг и (или)                   /-----------------------------\
имущественных прав (в том числе долей, паев) у контролирующего    042   | | | | | | | | | | | | | | | |
лица либо его российского взаимозависимого лица                         \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте)    050   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.030 - стр.040)                                                     \-----------------------------/

 

                                                                        /-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации      060   | | | | | | | | | | |.| | | | |
(в рублях)                                                              \-------------------/ \-------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях)    070   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.050 х стр.060)                                                     \-----------------------------/

 

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за           /-----------------------------\
налоговый период (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09 с кодом       080   | | | | | | | | | | | | | | | |
"2")                                                                    \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3332          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                      Лист 09 (продолжение)

 

                                          /---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                          \---/ \---------/
             /-----\
Код валюты   | | | |
             \-----/

 

                        Показатели                            Код строки      Значения показателей
                            1                                      2                   3

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) (стр.050   090   | | | | | | | | | | | | | | | |
- стр.080)                                                              \-----------------------------/

 

Величина прибыли, соответствующая доле участия контролирующего          /-----------------------------\
лица (в рублях) ((стр.090 х п.10 Раздела А Листа 09 /100%) х      100   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.060)                                                                \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц,     110   | | | | | | | | | | | | | | | |
через которых реализовано косвенное участие (в рублях)                  \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр.100 -        120   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.110)                                                                \-----------------------------/

 

/-\
\-/

 

 

/-\          /-\      /-----------------------\
\-/штрих-код \-/  ИНН | | | | | | | | | | | | |
   0021 3349          \-----------------------/
                      /-----------------\     /-----\
                  КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | |
                      \-----------------/     \-----/
                                                                                  Приложение N 1 к Листу 09

 

          Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов
                          в виде прибыли контролируемой иностранной компании

 

                                          /---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
                                          \---/ \---------/

 

             /-----\
Код валюты   | | | |
             \-----/
                                                /-\
Операции, по которым производится расчет (код)* | | 1 - операции, не указанные в коде "2"
                                                \-/ 2 - операции с ценными бумагами, не обращающимися на
                                                    организованном рынке, и производными финансовыми
                                                    инструментами, не обращающимися на организованном рынке

 

                        Показатели                            Код строки      Значения показателей
                            1                                      2                   3

 

                                                                        /-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода -     010   | | | | | | | | | | | | | | | |
всего                                                                   \-----------------------------/

 

в том числе за:
                                                                        /-----------------------------\
три финансовых года, предшествующие 1 января 2015 г.              020   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                        \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                030   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                040   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                050   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                060   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                070   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                080   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                090   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                100   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                110   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/
                     /-------\                                          /-----------------------------\
                  за | | | | | год                                120   | | | | | | | | | | | | | | | |
                     \-------/                                          \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Налоговая база за налоговый период (стр. 130 раздела Б1 Листа 09  130   | | | | | | | | | | | | | | | |
или стр. 170 раздела Б2 Листа 09 или стр.050 раздела Б3 Листа 09)       \-----------------------------/

 

                                                                        /-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за     140   | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговый период                                                        \-----------------------------/
                                                                        /-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода -      150   | | | | | | | | | | | | | | | |
всего                                                                   \-----------------------------/

 

    * Налогоплательщики, заполняющие раздел Б1 Листа 09, данный реквизит не заполняют.
/-\                                                                                                      /-\
\-/                                                                                                      \-/