Инструкция ЦБР от 28 мая 1993 г. N 15 "О порядке ведения уполномоченными банками Российской Федерации открытой валютной позиции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) (утратила силу)

Инструкция ЦБР от 28 мая 1993 г. N 15
"О порядке ведения уполномоченными банками Российской Федерации открытой валютной позиции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

29 июня 1993 г., 13 марта 1995 г.

ГАРАНТ:

Приказом ЦБР от 22 мая 1996 г. N 02-171 действие настоящей Инструкции отменяется с 1 июля 1996 г.

Телеграммой ЦБР от 29 июня 1993 г. N 112-93 в частичное изменение настоящей Инструкции установлено, что отчетность по счету 019 представляется в рублях

1. В соответствии с пунктом 22 инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 29 июня 1992 года N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" Банк России настоящим устанавливает порядок ведения уполномоченными банками Российской Федерации открытой валютной позиции (позиции валютного риска). Данный порядок распространяется на покупку и продажу уполномоченными банками Российской Федерации иностранной валюты против валюты Российской Федерации.

ГАРАНТ:

Режим работы главных территориальных управлений Банка России с порядком ведения открытой валютной позиции разъясняется телеграммой ЦБР от 29 июня 1993 г. N 112-93

2. Уполномоченный банк может от своего имени осуществлять операции по купле-продаже иностранной валюты как за свой счет, так и за счет клиента по его поручению, если клиент имеет право доступа на внутренний валютный рынок Российской Федерации в соответствии с пунктами 20, 24 и 26 Инструкции N 7 Банка России.

3. Размер открытой валютной позиции уполномоченного банка определяется как разница между суммой иностранной валюты, купленной банком за свой счет начиная с 1 января отчетного года, и суммой проданной банком за свой счет за тот же период времени иностранной валюты.

4. Для операций уполномоченного банка по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации за рубли устанавливается лимит открытой валютной позиции.

ГАРАНТ:

Телеграммой ЦБР от 16 января 1995 г. N 11-95 сообщено, что с 18 января 1995 г. лимиты открытой валютной позиции уполномоченных банков, установленные на основании настоящей инструкции, впредь до особых указаний уменьшаются на 30 %

5. По состоянию на конец каждого рабочего дня лимит открытой валютной позиции не должен превышать в эквиваленте следующих величин:

5.1. для уполномоченных банков с собственными средствами (капиталом) менее 1 млрд. рублей - 100 тыс. долларов США;

5.2. для уполномоченных банков с собственными средствами (капиталом) от 1 до 5 млрд. рублей - 500 тысяч долларов США;

5.3. для уполномоченных банков с собственными средствами (капиталом) от 5 до 10 млрд. рублей - 1 млн. долларов США;

5.4. для уполномоченных банков с собственными средства (капиталом) свыше 10 млрд. рублей - по индивидуальному нормативу, устанавливаемому Департаментом иностранных операций Банка России.

ГАРАНТ:

Телеграммой ЦБР от 13 марта 1995 г. N 28-95 в частичное изменение пункта 6 настоящей Инструкции установлен новый порядок расчета собственных средств (капитала) коммерческого банка при определении фактических значений экономических нормативов, вступающий в силу, начиная с баланса на 1 мая 1995 г.

6. Под собственными средствами (капиталом) уполномоченного банка понимается показатель, включающий следующие составляющие:

6.1. Сумма остатков по счетам:

6.1.1. Фонды банков (01).

В расчет капитала банка остатки по балансовому счету (010) принимаются исходя из фактически оплаченного уставного фонда, но не выше объявленного и зарегистрированного.

В расчет принимается также Фонд основных средств, учитываемый на счете (010), но не являющийся частью паевых взносов в уставной фонд банка.

По балансовому счету (019) в расчет принимается общее кредитовое или дебетовое сальдо по счету, при этом кредитовое сальдо прибавляется к величине капитала банка, а дебетовое вычитается.

6.1.2. Доходы будущих периодов (943).

6.1.3. Резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги (944).

6.1.4. Доходы банков (96).

6.1.5. Прибыли и убытки отчетного года (980 кредит).

6.1.6. Прибыли и убытки до отчетного года (981 кредит).

6.2. За вычетом средств, находящихся на счетах:

6.2.1. Вложения в акции акционерных обществ (191).

6.2.2. Вложение в акции предприятий (192).

6.2.3. Средства, перечисленные предприятиям, организациям, учреждениям, кооперативами для участия в их хозяйственной деятельности (825).

6.2.4. Хозрасчетные предприятия и организации банка по оборотным средствам (901).

6.2.5. Прочие дебиторы и кредиторы (904 дебет).

Дебетовые остатки по счету 904 принимаются в расчет без учета средств, находящихся на отдельном лицевом счете, до отражения их по корреспондентскому счету банка в РКЦ.

6.2.6. Дебиторы и кредиторы по капитальным вложениям (932 дебет).

6.2.7. Расходы будущих периодов (941).

6.2.8. Отвлеченные средства (95).

6.2.9. Расходы банка (97).

6.2.10. Прибыли и убытки отчетного года (980 дебет).

6.2.11. Прибыли и убытки до отчетного года (981 дебет).

Примечание: цифры означают номера балансовых счетов второго порядка, остатки по которым берутся в расчет капитала. Если указан номер балансового счета первого порядка, то это означает, что в расчет берутся остатки по всем входящим в него балансовым счетам второго порядка.

7. Для уполномоченных банков России, ведущих открытую валютную позицию, устанавливается следующий режим отчетности:

7.1. Уполномоченные банки, указанные в пунктах 5.1 и 5.2 настоящей инструкции, представляют отчет о ведении ими открытой валютной позиции ежемесячно (не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным) в Главные территориальные управления Банка России по форме Приложения N 1 к настоящей инструкции.

ГАРАНТ:

Телеграммой ЦБР от 16 января 1995 г. N 11-95 сообщено, что с 18 января 1995 г. лимиты открытой валютной позиции уполномоченных банков, установленные на основании настоящей инструкции, впредь до особых указаний уменьшаются на 30 %

7.2. Уполномоченные банки, указанные в пунктах 5.3 и 5.4 настоящей инструкции, представляют отчет о ведении ими открытой валютной позиции еженедельно (не позднее 13 часов вторника недели, следующей за отчетной) в Департамент иностранных операций Банка России по факсимильной связи (923-81-96) согласно форме Приложения N 2 к настоящей инструкции.

8. В случаев превышения установленного лимита открытой валютной позиции уполномоченному банку следует:

8.1. Превышение установленного лимита открытой позиции, возникающее в течение операционного дня, закрывать в конце операционного дня проведением балансирующих сделок, т.е. путем продажи купленной за свой счет иностранной валюты в объеме, равном превышению установленного лимита. Уполномоченные банки должны осуществлять продажу иностранной валюты, купленной ранее за свой счет, в соответствии с требованиями раздела III Инструкции N 7 Банка России.

8.2. В случае нарушения порядка, установленного п.8.1. настоящей инструкции, уполномоченный банк обязан в трехдневный срок представить в Главное территориальное управление Центрального Банка Российской Федерации или Департамент иностранных операций Банка России соответственно (согласно требованиям п. 7 настоящей инструкции) разъяснение по причинам допущенных нарушений.

9. В случае грубых нарушений уполномоченным банком настоящего порядка ведения лимитов открытой валютной позиции Банк России принимает меры в соответствии с действующим законодательством России вплоть до отзыва лицензии на право осуществления операций с иностранной валютой.

В случае непредоставления уполномоченным банком настоящего порядка установленной отчетности, указанной в п. 7, Банк России может приостанавливать право уполномоченного банка осуществлять операции по купле-продаже иностранной валюты за свой счет (вести открытую валютную позицию).

10. С принятием настоящей инструкции утрачивает силу порядок подсчета капитала (собственных средств) банка, изложенный в Инструкции Банка России N 1 (п.2.1) от 30 апреля 1991 г., а также в Приложении N 1, утвержденном телеграммой Банка России N 47-93 от 17 марта 1993 г.

Председатель ЦБ РФ

Геращенко