Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары

Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 мая 1998 г. N 14 "Об утверждении новой редакции Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 года N 19" (с изменениями и дополнениями) (не применяется)

Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 мая 1998 г. N 14
"Об утверждении новой редакции Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 года N 19"

С изменениями и дополнениями от:

2 октября 1998 г.

Информация об изменениях:

Согласно приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 июля 2006 г. N 06-83/пз-н настоящее постановление не применяется

ГАРАНТ:

Согласно распоряжению Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22 июня 1998 г. N 568-р настоящее постановление применяется с 1 октября 1998 г.

Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:

1. Утвердить в новой редакции Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 года N 19 (с изменениями и дополнениями, утвержденными постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 10 июня 1996 года N 11, с изменениями, утвержденными постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 10 октября 1997 года N 35), в соответствии с приложением.

2. Считать утратившим силу Временное положение о признанных организаторах торговли на рынке ценных бумаг и порядке использования раскрываемой ими информации о признаваемых котировках ценных бумаг при оценке стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 10 июня 1996 года N 11.

3. Считать утратившим силу Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 года N 19.

 

Председатель

Д.В.Васильев

 

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Утвержденное Положение устанавливает порядок оценки стоимости имущества, определения стоимости чистых активов, составления финансовой отчетности, определения стоимости одного инвестиционного пая открытого паевого инвестиционного фонда. Для определения стоимости чистых активов фонда в состав активов включаются: финансовые вложения (ценные бумаги); депозиты; денежные средства; расчеты с дебиторами. Из общей стоимости активов фонда исключается общая стоимость следующих пассивов фонда: расчеты с кредиторами; резервы предстоящих расходов и платежей. Устанавливается, что оценку ценных бумаг фонда управляющая компания обязана производить только на основании признаваемых котировок, предусмотренных настоящим Положением. Результаты ежедневного определения стоимости чистых активов фонда отражаются в справке о стоимости чистых активов фонда, форма которой также приводится в Положении. Стоимость одного инвестиционного пая фонда, цена размещения и цена выкупа инвестиционных паев фонда, сумма вознаграждения управляющей компании, а также расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим фонд, выплачиваемых за счет этого имущества, определяются на основании справки о стоимости чистых активов фонда. В Положении также регламентируется порядок оценки стоимости активов и пассивов фонда, порядок определения стоимости одного инвестиционного пая и определения цен размещения и выкупа инвестиционных паев фонда.



Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 мая 1998 г. N 14 "Об утверждении новой редакции Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 года N 19"


Согласно распоряжению Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22 июня 1998 г. N 568-р настоящее постановление применяется с 1 октября 1998 г.


Текст постановления опубликован в "Вестнике Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг" от 2 июня 1998 г., N 3, в журнале "Экспресс-Закон", август 1998 г., N 32


Согласно приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 июля 2006 г. N 06-83/пз-н настоящее постановление не применяется


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг 2 октября 1998 г. N 40 в настоящее постановление внесены изменения