Указание ЦБР от 30 октября 1998 г. N 388-У "О совершении операций с наличной иностранной валютой в операционных кассах уполномоченных банков" (утратило силу)

Указание ЦБР от 30 октября 1998 г. N 388-У
"О совершении операций с наличной иностранной валютой в операционных
кассах уполномоченных банков"

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 28 апреля 2004 г. N 1426-У настоящее Указание признано утратившим силу с 18 июня 2004 г.

О порядке совершения операций с наличной иностранной валютой в операционных кассах, расположенных в кассовом узле и вне кассового узла, см. Инструкцию ЦБР от 28 апреля 2004 г. N 113-И

Об организации работы операционных касс кредитной организации (филиала), совершающих операции с наличной иностранной валютой, см. письмо ЦБР от 7 апреля 1999 г. N 123-Т

Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок проведения валютно-обменных операций в операционных кассах уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков).

1. Уполномоченному банку (филиалу уполномоченного банка) в операционных кассах, расположенных в кассовом узле, а также в операционных кассах вне кассового узла, в которых совершаются операции по приему и выдаче вкладов в рублях и иностранной валюте (далее по тексту - "операционные кассы уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков)"), разрешается проведение валютно-обменных операций, перечисленных в пункте 1.6 Инструкции Банка России от 27.02.95 г. N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" ("Вестник Банка России" от 20.03.95 г. N 11), далее по тексту - Инструкция Банка России N 27.

2. Уполномоченный банк обязан направить в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка (по местонахождению филиала уполномоченного банка) уведомление о намерениях совершать валютно-обменные операции в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

В уведомлении необходимо указать адреса операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в которых будут проводиться валютно-обменные операции, а также перечень совершаемых операций.

Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении и служит основанием для начала совершения валютно-обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

В случае прекращения совершения валютно-обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) уполномоченный банк в течение 10 рабочих дней, следующих за датой прекращения совершения валютно-обменных операций, обязан направить в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка (местонахождению филиала уполномоченного банка) уведомление, содержащее информацию о дате прекращения валютно-обменных операций и адресах операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка). Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

3. Валютно-обменные операции, проводимые в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), совершаются и оформляются в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России N 27.

При этом порядок организации работы операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), требования к их устройству и технической укрепленности регулируются Положением Банка России от 25.03.97 г. N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" с изменениями и дополнениями ("Вестник Банка России" от 5.05.97 г. N 26).

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 6 декабря 2002 г. N 1217-У вышеназванное Положение признано утратившим силу. О требованиях к помещениям кредитных организаций для совершения операций с ценностями и программно-техническим комплексам см. Положение ЦБР от 9 октября 2002 г. N 199-П

4. Порядок бухгалтерского учета валютно-обменных операций ведется в соответствии с Инструкцией Банка России N 27 с учетом следующего отличия: вместо счета 20206 "Касса обменных пунктов" используется счет 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков".

5. Территориальные учреждения Банка России обеспечивают проведение проверок совершения валютно-обменных операций операционными кассами уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков) на предмет их соответствия требованиям Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания по мере необходимости, но не реже одного раза в два года начиная с даты получения уведомления от уполномоченного банка об организации валютно-обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

ГАРАНТ:

Об особенностях проведения проверок организации работы, совершения и учета отдельных видов операций с наличной иностранной валютой в обменных пунктах и операционных кассах вне кассового узла уполномоченных банков (их филиалов) см. Инструкцию ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И

6. Территориальные учреждения Банка России в случае выявления нарушений уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания применяют к уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) следующие меры воздействия.

6.1. Направляют уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) предписания об устранении выявленных нарушений порядка проведения валютно-обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), а также применяют меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

ГАРАНТ:

В настоящее время действует Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

6.2. В соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" налагают штраф за:

- отсутствие учета либо ненадлежащий учет валютно-обменных операций;

- отсутствие в документах дня реестров, установленных Инструкцией Банка России N 27, и соответствующих экземпляров бланков строгой отчетности "Справка формы N 0406007", подтверждающих осуществление валютно-обменных операций.

Указанный штраф уплачивается в размере суммы, которая не была учтена уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка), была учтена с нарушением требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания, но не более 1500-кратного установленного законодательством Российской Федерации минимального размера оплаты труда.

Взыскание штрафа производится в порядке, установленном Банком России.

7. Настоящее Указание вступает в действие с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

Первый заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации

А.А. Козлов