Глава 2. Порядок осуществления расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации

Глава 2. Порядок осуществления расчетных операций по счетам
межфилиальных расчетов между подразделениями одной
кредитной организации

2.1. Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами (по тексту настоящей части - подразделения кредитной организации) внутри кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России, определенным Положением о филиале и Правилами построения расчетной системы кредитной организации (далее - Внутрибанковскими правилами), разработанными в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Банка России.

2.2. Внутрибанковские правила должны обеспечивать составление ежедневного сводного баланса, своевременное проведение платежей и управление ликвидностью кредитной организации.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличения пассивного остатка) счетов межфилиальных расчетов;

2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов кредитной организации (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядка передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями кредитной организации;

4) порядок экспедирования расчетных документов;

5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями кредитной организации;

6) порядок проведения расчетных операций подразделениями кредитной организации при перераспределении денежных средств;

7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;

8) периодичность и порядок урегулирования взаимной задолженности по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств. Урегулирование должно осуществляться не реже одного раза в квартал;

9) порядок действий подразделений кредитной организации при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

10) другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации.

2.3. Каждое подразделение кредитной организации должно иметь в расчетной системе кредитной организации уникальный номер, содержащий не более четырех знаков, для идентификации его как участника расчетов, который указывается в лицевом счете по межфилиальным расчетам, открываемом подразделению кредитной организации.

2.4. При отсутствии корреспондентского субсчета в Банке России и корреспондентских счетов в других кредитных организациях филиал проводит все расчетные операции через счета межфилиальных расчетов, открытые в подразделениях кредитной организации, имеющих корреспондентские счета (субсчета) в Банке России.

2.5. При недостаточности денежных средств на счетах подразделения кредитной организации, через которое осуществляются платежи филиала, имеющего только счета межфилиальных расчетов, расчетные документы филиала помещаются в соответствующую картотеку по внебалансовому счету N 90904 к корреспондентскому счету (субсчету) этого подразделения кредитной организации в Банке России.

О помещении расчетного документа в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) подразделения кредитной организации в Банке России сообщается филиалу, имеющему только счета межфилиальных расчетов, который оповещает об этом своего клиента.

Ведение картотеки неоплаченных расчетных документов к счету межфилиальных расчетов не допускается.

Расчетные операции отражаются в бухгалтерском учете кредитной организации (филиала) в соответствии с Приложением 33 к настоящему Положению.

Настоящее Положение подлежит опубликованию в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") и вступает в силу в следующие сроки:

I часть, Приложения 1 - 26 - с 1 ноября 2000 г.

II часть, Приложения 27 - 32 - с 1 марта 2001 г.

III часть, Приложение 33 - с 1 ноября 2000 г.

В связи с введением в действие Положения "О безналичных расчетах в Российской Федерации" утрачивают силу следующие нормативные акты Банка России:

ГАРАНТ:

Об утративших силу актах Банка России в связи с принятием настоящего Положения см. разъяснение ЦБР от 1 декабря 2000 г. N 3-ОР

- письмо Центрального банка Российской Федерации "Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций" от 1 марта 1996 г. N 244;

- письмо Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 1 марта 1996 г. N 244" от 3 сентября 1996 г. N 321;

- письмо Центрального банка Российской Федерации "Об изменении порядка очередности платежей с расчетных, текущих, бюджетных счетов юридических лиц" от 1 марта 1996 г. N 245;

- письмо Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 1 марта 1996 г. N 245" от 3 сентября 1996 г. N 322;

- положение Банка России "О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации" от 25 ноября 1997 г. N 5-П;

ГАРАНТ:

По-видимому, в официально опубликованном тексте предыдущего абзаца настоящего Положения допущена опечатка: вместо даты "27 ноября 1997 г." следует читать: "25 ноября 1997 г."

- Указание Банка России "О порядке совершения кредитными организациями и их подразделениями операций через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации при указании в расчетных документах лицевого счета, открытого на балансовом счете N 30302 (30301), в качестве лицевого счета плательщика и (или) получателя средств" от 6 января 1998 г. N 130-У;

- Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации от 25 ноября 1997 г. N 5-П" от 29 декабря 1997 г. N 111-У;

- телеграммы Центрального банка Российской Федерации "О расчетах чеками из лимитированных чековых книжек" от 2 января 1992 г. N 18-545 и от 17 августа 1992 г. N 18-645;

- Приложение к письму Центрального банка Российской Федерации "О введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации" от 9 июля 1992 г. N 14 "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации";

- Правила безналичных расчетов в народном хозяйстве Госбанка СССР от 30 сентября 1987 г. N 2 и телеграмма Центрального банка Российской Федерации от 2 октября 1992 г. N 218-92;

- телеграмма Центрального банка Российской Федерации "О порядке расчетов чеками с грифом "Россия" от 15 октября 1992 г. N 230-92;

- письмо Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" от 19 мая 1993 г. N 37;

- письмо Центрального банка Российской Федерации "О выполнении Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. N 1005 "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве" от 30 июня 1994 г. N 98;

- Указание Банка России "О введении новых форматов расчетных документов" от 3 декабря 1997 г. N 51-У;

- Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 3 декабря 1997 г. N 51-У "О введении новых форматов расчетных документов" от 22 февраля 1999 г. N 502-У;

- Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в письмо Банка России от 14.10.97 г. N 529 "Об изменении формата платежного поручения и порядке его заполнения" от 2 декабря 1999 г. N 691-У;

- телеграмма Центрального банка Российской Федерации от 5 декабря 1994 г. N 209-94;

- пункт 15.8 Положения Банка России от 13 января 1998 г. "О порядке экспедирования авизо, запросов на подтверждение достоверности и подтверждений достоверности авизо, расчетных документов взыскателей учреждениями и подразделениями Банка России, расположенными на территории Российской Федерации" в редакции Указания Банка России от 5 июня 2000 г. N 797-У.