Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 20 июня 2003 г. N 72 "О введении в действие "Инструкции по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты" (с изменениями и дополнениями)

Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 20 июня 2003 г. N 72
"О введении в действие "Инструкции по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты"

С изменениями и дополнениями от:

19 августа 2003 г.

С целью совершенствования и отработки системы ввода, учета, обработки и хранения информации о деятельности негосударственных пенсионных фондов приказываю:

1. Утвердить и ввести в действие "Инструкцию по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты (ИКОНПФ-2003)", начиная с представления отчетности за 3-й квартал 2003 г.

2. Установить, что представление квартальной отчетности по каналам электронной почты негосударственными пенсионными фондами является обязательным и осуществляется наряду с представлением соответствующей отчетности на бумажном носителе.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Руководитель Инспекции

В.В.Батаев

\Инструкция
по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты (ИКОНПФ-2003)
(утв. приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 20 июня 2003 г. N 72)

С изменениями и дополнениями от:

19 августа 2003 г.

С целью дальнейшего сокращения трудозатрат на передачу, ввод и контроль отчетных данных НПФ становится настоятельной необходимостью осуществление полного перехода на представление негосударственными пенсионными фондами отчетности только средствами электронной почты. В связи с этим вводится в действие настоящая Инструкция.

Предусматривается поэтапное освоение в представлении негосударственными пенсионными фондами квартальной отчетности в электронном виде. На данном этапе электронная квартальная отчетность представляется фондами в дополнение к обязательной отчетности на бумажном носителе. В дальнейшем предусматривается, что отчетность на бумажном носителе фондами должна представляться только по итогам года, за исключением бухгалтерского баланса, который должен будет представляться ежеквартально.

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция устанавливает правила представления негосударственными пенсионными фондами квартальной отчетности по каналам электронной почты. В Инструкции приведены обязательные реквизиты сообщений и форматы представляемых данных.

Информация об изменениях:

Приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 19 августа 2003 г. N 107 в пункт 1.2 настоящей Инструкции внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.2. Срок представления квартальной отчетности - до 30 числа месяца, следующего за отчетным.

1.3. Адрес электронной почты Инспекции НПФ: npfinsp@dol.ru

1.4. Негосударственные пенсионные фонды представляют квартальную отчетность по каналам электронной почты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции как дополнение к обязательным документам отчетности на бумажном носителе.

1.5. Электронное сообщение готовится на основе документа негосударственного пенсионного фонда, подписанного его руководителем. Фонды обязаны обеспечить соответствие передаваемых сообщений указанным документам.

2. Обязательные реквизиты и формат сообщения

2.1. Структура электронного письма.

Наиболее предпочтительными программами, поддерживающими формат электронной почты, являются Internet Mail, Microsoft Exchange, Outlook.

Поля электронного письма необходимо заполнить следующим образом:

В поле под наименованием "Кому" (to) ввести адрес электронной почты Инспекции - npfinsp@dol.ru.

В поле "Тема" (Subjekt) ввести - Otchet quart.

Поскольку символы этих полей не всегда проходят перекодировку на почтовых серверах, ввод знаков кириллицы в них не допускается.

Поля "Копия" (CC) и "Невидимая копия" (BCC) не заполнять.

2.2. Требования к тексту электронного письма.

В тексте письма должны быть указаны следующие сведения также с использованием символов латинского алфавита (требование вызвано различиями в программах, которые могут использовать НПФ для составления электронного письма, и возможностями почтовых серверов):

наименование фонда; местонахождение фонда; номер лицензии; отчетный месяц; фамилия руководителя фонда, подписавшего сообщение.

Пример текста электронного письма: " NPF "Nacionalny", Moskva, L/N 288, otchet 3 quart 2003 L.P. Gavrilova".

2.3. Приоритет электронного письма.

При отправке электронного письма ему должен быть установлен высший приоритет.

2.4. Пересылка файлов в письме.

Вся информация отчета должна быть оформлена в виде следующих файлов, присоединяемых к электронному письму со сведениями:

а) о финансовом положении фонда,

б) о выполнении договорных обязательств,

в) о реализации пенсионных схем,

г) о размещении собственного имущества,

д) об участниках, проживающих в других регионах,

е) о возрастном составе участников,

ж) о работе филиалов

з) пояснительной записки.

2.5. Требования к наименованию присоединяемых файлов.

Файлы должны иметь следующие наименования:

со сведениями о выполнении договорных обязательств

qdZYXXX.dbf,

со сведениями о финансовом положении фонда

qfZYXXX.dbf,

со сведениями по реализации пенсионных схем

qrZYXXX.dbf,

со сведениями о размещении собственного имущества

qiZYXXX.dbf,

со сведениями об участниках НПФ, проживающих в других регионах

qdrZYXXX.dbf,

со сведениями о возрастном составе участников НПФ

qvsZYXXX.dbf,

со сведениями о работе филиалов

qsZYXXX.dbf,

пояснительной записки

qpzZYXXX.rtf,

со сведениями о деятельности фонда на территории области (представляется по отдельным запросам Инспекции НПФ)

qrgZYXXX.rtf,

где q - идентификатор квартальной отчетности; Z - идентификатор порядкового номера квартала в виде цифр от 1 до 4 ; Y - идентификатор номера года в виде последней значащей его цифры; XXX - номер лицензии НПФ.

Примеры наименований

- файла пояснительной записки к отчету за 4-й квартал 2003 года для фонда, имеющего номер лицензии 3:

qpz43003.rtf,

- файла со сведениями со сведениями по реализации пенсионных схем за 3-й квартал 2003 года для фонда, имеющего номер лицензии 321:

qr33321.dbf,

- файла квартальной отчетности со сведениями о финансовом положении фонда за 3-й квартал 2003 года для фонда, имеющего номер лицензии 115:

qf33115.dbf,

3. Формат файла с пояснительным текстом, присоединяемого к электронному письму.

Пояснительная записка к отчету должна быть создана в формате rtf.

4. Формат файлов квартальной отчетности

4.1. Квартальная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью файлов со сведениями о выполнении договоров и о финансовой деятельности, для файла со сведениями о реализации пенсионных схем число записей должно равняться количеству применяемых фондом пенсионных схем. Для справки: файлы создаются в среде программ - FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.

4.2. Файлы квартальной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах:

Информация об изменениях:

Приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 19 августа 2003 г. N 107 в пункт 4.2.1 настоящей Инструкции внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.2.1. Для файла со сведениями со сведениями о финансовом положении фонда:

Поле	Описание	Формат данных
n	порядковый номер записи	счетчик (вводить постоянно цифру 1);
d_ot	отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
lic	номер лицензии	Целое число (number)
d_pr	дата представления отчета (отправки)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
f100	Собственное имущество фонда (тыс. рублей)	действительное число (float)
f110	Пенсионные резервы (тыс. рублей)	действительное число (float)
f111	Резервы покрытия пенсионных обязательств (тыс. рублей)	действительное число (float)
f112	страховой резерв (тыс. рублей)	действительное число (float)
f113	нераспределенная прибыль отчетного года	действительное число (float)
f120	Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда (тыс. рублей)	действительное число (float)
f121	совокупный вклад учредителей	действительное число (float)
f122	целевые поступления	действительное число (float)
f123	нераспределенная прибыль отчетного года	действительное число (float)
f130	Обязательства фонда	действительное число (float)
f131	займы и кредиты	действительное число (float)
f132	задолженность по не выплаченным начисленным пенсиям	действительное число (float)
f133	задолженность по не выплаченным начисленным выкупным суммам	действительное число (float)
f134	прочая кредиторская задолженность	действительное число (float)
f210	Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f211	Пенсионные взносы от юридических лиц за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f2111	Пенсионные взносы от организаций-учредителей за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f212	Пенсионные взносы от физических лиц за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f2121	Пенсионные взносы от работников организаций-учредителей за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f220	Доход от размещения пенсионного резерва за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f230	Доход от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f240	Целевые взносы вкладчиков за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f250	Благотворительные взносы и другие законные поступления за период с начала года до конца очередного квартала (расшифровать) (тыс. рублей)	действительное число (float)
f260	Всего поступлений за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f310	Выплаты негосударственных пенсий за период с начала года до конца очередного квартала (тыс.рублей)	действительное число (float)
f320	Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f330	Расходы, связанные с обеспечением деятельности фонда за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f350	Другие расходы за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) (расшифровать)	действительное число (float)
f360	Всего расходы (тыс. рублей)	действительное число (float)
f370	Направлено в пенсионных резерв за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)
f380	Направлено в страховой резерв за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей)	действительное число (float)

4.2.2. Для файла для файла со сведениями о выполнении договорных обязательств:

Поле	Описание	Формат данных
n	порядковый номер записи	счетчик (вводить постоянно цифру 1);
d_ot	отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
lic	номер лицензии	Целое число (number)
d_pr	дата представления отчета (отправки)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
d110	Современная стоимость обязательств фонда (тыс. рублей)	действительное число (float)
d120	Количество действующих пенсионных договоров (единиц) - всего	Целое число (number)
d121	Количество действующих пенсионных договоров с юридическими лицами	Целое число (number)
d1211	Количество действующих пенсионных договоров с организациями-учредителями	Целое число (number)
d122	Количество действующих пенсионных договоров с физическими лицами	Целое число (number)
d1221	Количество действующих пенсионных договоров с работниками организаций-учредителей	Целое число (number)
d130	Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам (человек)	Целое число (number)
d131	Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам - работников организаций-учредителей	Целое число (number)
d132	Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам, проживающих на территории других субъектов Российской Федерации	Целое число (number)
d140	Количество участников, получающих негосударственную пенсию, (человек)	Целое число (number)
d141	Количество участников, получающих пожизненные пенсии	Целое число (number)
d142	Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока	Целое число (number)
d1421	Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока менее 3 лет	Целое число (number)
d1422	Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока от 3 до 5 лет	Целое число (number)
d1423	Количество участников, получающих пенсию пенсию в течение установленного срока от 5 до 10 лет	Целое число (number)
d1424	Количество участников, получающих пенсию пенсию в течение установленного срока свыше 10 лет	Целое число (number)
d143	Количество участников, получающих пенсию получающих пенсию до исчерпания счета	Целое число (number)
d150	Сумма негосударственных пенсий, подлежащих выплате в квартал, следующий за отчетным (тыс. рублей)	действительное число (float)
d210	Количество заключенных пенсионных договоров за период с начала года до конца очередного квартала (единиц)	Целое число (number)
d220	Количество участников по заключенным пенсионным договорам за период с начала года до конца очередного квартала (человек)	Целое число (number)
d230	Количество прекращенных договоров за период с начала года до конца очередного квартала (единиц)	Целое число (number)
d240	Количество выбывших участников за период с начала года до конца очередного квартала (человек)	Целое число (number)
d241	Количество выбывших участников вследствие выполнения обязательств по договору за период с начала года до конца очередного квартала	Целое число (number)
d242	Количество выбывших участников в связи с расторжением договора за период с начала года до конца очередного квартала	Целое число (number)
d243	Количество выбывших участников в связи со смертью участника за период с начала года до конца очередного квартала	Целое число (number)

4.2.3. Для файла со сведениями о реализации пенсионных схем:

Поле	Описание	Формат данных
n	порядковый номер записи	счетчик (количество записей должно соответствовать количеству действующих пенсионных схем)
un_n	Уникальный номер схемы	Целое число (number)
d_ot	Отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
lic	Номер лицензии	Целое число (number)
d_pr	Дата представления отчета (отправки)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
r110	Современная стоимость обязательств фонда по данной схеме (тыс. рублей)	действительное число (float)
r120	Количество действующих пенсионных договоров по данной схеме (единиц)	Целое число (number)
r121	Количество действующих пенсионных договоров по данной схеме с юридическими лицами	Целое число (number)
r122	Количество действующих пенсионных договоров по данной схеме с физическими лицами	Целое число (number)
r130	Количество участников по действующим пенсионным договорам по данной схеме (человек)	Целое число (number)
r140	Количество участников, получающих негосударственную пенсию по данной схеме (человек)	Целое число (number)
r210	Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. руб.)	действительное число (float)
r211	Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала вкладчиков - юридических лиц (тыс. руб.)	действительное число (float)
r212	Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала вкладчиков - физических лиц (тыс. руб.)	действительное число (float)
r220	Выплаты негосударственных пенсий за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. руб.)	действительное число (float)
r230	Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. руб.)	действительное число (float)
r240	Количество заключенных пенсионных договоров по данной схеме за период с начала года до конца очередного квартала (единиц)	Целое число (number)
r250	Количество участников по заключенным пенсионным договорам по данной схеме (человек)	Целое число (number)
r260	Количество пенсионных договоров по данной схеме, прекративших действие за период с начала года до конца очередного квартала (единиц)	Целое число (number)
r270	Количество выбывших участников за период с начала года до конца очередного квартала (человек)	Целое число (number)
r271	Количество выбывших участников вследствие выполнения обязательств по договору за период с начала года до конца очередного квартала	Целое число (number)
r272	Количество выбывших участников вследствие расторжения договоров по инициативе вкладчиков за период с начала года до конца очередного квартала (участников)	Целое число (number)
r273	Количество выбывших участников в связи со смертью участника за период с начала года до конца очередного квартала	Целое число (number)

4.2.4. Для файла со сведениями о размещении собственного имущества:

Поле	Описание	Тип данных
n	Порядковый номер записи	счетчик (вводить постоянно цифру 1);
d_ot	Отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
lic	Номер лицензии	Целое число (number)
d_pr	Дата представления отчета (отправки)	Краткий формат даты (dd.mm.yy)
i110	Пенсионные резервы (тыс. рублей)	действительное число (float)
i111	Средства пенсионного резерва на расчетном счете (тыс. рублей)	действительное число (float)
i112	Сумма размещенных средств пенсионного резерва (тыс. рублей)	действительное число (float)
i113	Средства пенсионного резерва на валютном счете (тыс.рублей по курсу ЦБ на дату отчета)	действительное число (float)
i120	Сумма инвестированных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей)	действительное число (float)
i210	Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения менее 3 месяцев	действительное число (float)
i220	Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва от 3 до 12 месяцев	действительное число (float)
i230	Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва свыше 12 месяцев	действительное число (float)
i310	Процент вложений в федеральные государственные ценные бумаги	действительное число (float)
i311	в том числе приобретенные по новации	действительное число (float)
i312	в том числе номинированные в иностранной валюте	действительное число (float)
i320	Процент вложений в ценные бумаги субъектов РФ и органов местного самоуправления	действительное число (float)
i321	в том числе номинированные в иностранной валюте	действительное число (float)
i330	Процент вложений в банковские вклады	действительное число (float)
i331	в том числе номинированные в иностранной валюте	действительное число (float)
i340	Процент вложений в акции и облигации предприятий и организаций	действительное число (float)
i343	эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать)	действительное число (float)
i345	облигации предприятий и организаций	действительное число (float)
i350	Процент вложений в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги	действительное число (float)
i351	в том числе номинированные в иностранной валюте	действительное число (float)
i352	в том числе другие неэмиссионные бумаги	действительное число (float)
i360	Процент вложений в недвижимость	действительное число (float)
i380	Процент вложений в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле)	действительное число (float)
i381	паи паевых инвестиционных фондов	действительное число (float)
i384	денежные средства в пути	действительное число (float)
i385	денежные средства на расчетных счетах, у управляющего, дилера, брокера и др. посредников	действительное число (float)
i386	прочие направления	действительное число (float)
i390	ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда	действительное число (float)
i420	Количество объектов инвестирования в ценные бумаги субъектов РФ и органов самоуправления	Целое число (number)
i430	Количество объектов инвестирования в банковские вклады	Целое число (number)
i440	Количество объектов инвестирования в акции и облигации предприятий и организаций	Целое число (number)
i450	Количество объектов инвестирования в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги	Целое число (number)
i460	Количество объектов инвестирования в недвижимость	Целое число (number)
i480	Количество объектов инвестирования в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле)	Целое число (number)
i510	Процент вложений с установленной доходностью	действительное число (float)
i520	Процент вложений с рыночной доходностью	действительное число (float)
i610	Процент безрисковых вложений	действительное число (float)
i620	Процент вложений минимального риска	действительное число (float)
i630	Процент вложений повышенного риска	действительное число (float)
i640	Процент рискованных вложений	действительное число (float)

4.2.5. Для файла со сведениями об участниках НПФ, проживающих в других регионах:

Поле	Описание	Тип данных
n	Порядковый номер записи	счетчик (вводить порядковые номера, начиная с цифры 1, по количеству регионов, в которых проживают участники НПФ)
d_ot	Отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным