Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ МНС РФ от 9 июня 2003 г. N БГ-3-13/308 "О внесении изменений в формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)"
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)"
В соответствии с приказом МНС России от 26.03.2003 N БГ-3-05/134 "О внесении изменений и дополнений в приказ МНС России от 01.02.2002 N БГ-3-05/49 "Об утверждении формы расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу и Порядка ее заполнения" приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00), утвержденный приказом МНС России от 25.03.2002 N БГ-3-13/149, в составе:
заменить "Часть IX. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 2.00000)" на "Часть IX. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 2.01001)" (приложение N 1 к настоящему приказу).
ГАРАНТ:
См. Часть IX "Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями" (версия 3.00000), (версия 3.00001), (версия 3.00002)
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам М.В.Мишустина.
|
Министр Российской Федерации |
Г.И.Букаев |
Формат
представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде
(версия 2.00)
(утв. приказом МНС РФ от 9 июня 2003 г. N БГ-3-13/308)
Часть IХ
Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями
(Версия 2.01001)
1. Общие положения
Формат передачи данных расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи налоговой отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00). Часть 1. "Общие требования к составу и структуре показателей налоговой и бухгалтерской отчетности" (версия 2.01) (Приказ МНС России от 12.02.2003 г. N БГ-3-13/59).
Приказ МНС России от 01.02.2002 г. N БГ-3-05/49 "Об утверждении формы расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу и Порядка ее заполнения" (Зарегистрировано в Минюсте России 14.03.2002 г. N 3288).
Приказ МНС России от 26.03.2003 г. N БГ-3-05/134 "О внесении изменений и дополнений в приказ МНС России от 01.02.2002 г. NБГ-3-05/49" (Зарегистрировано в Минюсте России 11.04.2003 г. N 4409).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)".
2. Структура представления информации расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу в электронном виде
Расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу состоит из следующих блоков показателей:
<форма отчетности>::=<описание формы> <конец блока>
<содержание формы>.
Состав показателей блока <описание формы> - представлен в Таблице 1.
Структура блока <содержание формы> включает следующие блоки:
<содержание формы>::= <Раздел 1>
<Раздел 2>
<Раздел 3>
Блок <Раздел 1> имеет следующую структуру:
, <Раздел 1>::= <Подраздел 1.1> <конец блока>
<Подраздел 1.2> <конец блока>
<Подраздел 1.3> <конец блока>
Состав показателей блоков <Подраздел 1.1>, <Подраздел 1.2> и <Подраздел 1.3>, представлены соответственно в Таблицах 2, 3 и 4.
Блок <Раздел 2> имеет следующую структуру:
<Раздел 2>::= <Подраздел 2.1> <конец блока>
<Подраздел 2.2>
Состав показателей блока <Подраздел 2.1> представлен в Таблице 5.
<Подраздел 2.2>::=
{<данные о выплатах в пользу работников, являющихся
инвалидами> <конец блока>}
<итоговые данные о выплатах в пользу работников,
являющихся инвалидами> <конец блока>
Состав показателей блока <данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами> представлен в Таблице 6А, а Состав показателей блока <итоговые данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами> представлен в Таблице 6Б.
Блок <Раздел 3> имеет следующую структуру:
<Раздел 3>::= <Подраздел 3.1> <конец блока>
[{<Подраздел 3.2> <конец блока>}]
Состав показателей блоков <Подраздел 3.1> и <Подраздел 3.2> представлены соответственно в Таблицах 7 и 8.
3. Формат представления расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1, 2, 3, 4, 5, 6А, 6Б, 7 и 8.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, П, Н, У. Символы имеют следующий смысл:
У - условно-обязательный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6- <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение 1>, ... , <значение N>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5. Части 1.).
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1. Части 1.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5. Части 1).
5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Таблица 1
Описание формы отчетности
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Признак отчетности |
О |
К(1) |
ПризФОтч |
Значение равно 1 |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
К(7) |
КНД |
Значение равно 1151050 |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
Значение равно расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно 2.01001 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), D(10)| Е(0) |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
|
Признак отчетного периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
Значение равно 2 |
|
Начало отчетного периода |
О |
D(10) |
НачПериодОтч |
<дата начала периода> |
|
Конец отчетного периода |
О |
D(10) |
КонПериодОтч |
<дата окончания периода> |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
К(3) |
Значение равно 383 |
|
|
Вариант формы отчетности |
О |
N(3) |
ВарФОтч |
<номер варианта формы отчетности> |
|
Количество показателей в форме отчетности |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Показатели формы отчетности
Таблица 2
Расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу (Лист 05)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база за отчетный период, всего (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110010003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за отчетный период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110010005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за отчетный период, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110010007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за отчетный период, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110010009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110011003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110011005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110011007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110011009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110012003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110012005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110012007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110012009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110013003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110013005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110013007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110013009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110014003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110014005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110014007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110014009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за отчетный период, всего (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110020003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за отчетный период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110020005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за отчетный период, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110020007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за отчетный период, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110020009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110021003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110021005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110021007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110021009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110022003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110022005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110022007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110022009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110023003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110023005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110023007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110023009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110024003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110024005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110024007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110024009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за отчетный период, всего (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110030003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за отчетный период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110030005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за отчетный период, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110030007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за отчетный период, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110030009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110031003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110031005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110031007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110031009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110032003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110032005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110032007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110032009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110033003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110033005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110033007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110033009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110034003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110034005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110034007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110034009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный период, всего (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110040003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110040005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный период, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110040007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный период, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110040009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110041003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110041005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110041007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110041009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110042003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110042005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110042007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110042009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110043003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110043005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110043007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110043009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110044003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110044005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110044007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110044009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за отчетный период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110050003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110051003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110052003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110053003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110054003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в федеральный бюджет за отчетный период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110060003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в федеральный бюджет за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110061003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в федеральный бюджет за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110062003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в федеральный бюджет за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110063003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в федеральный бюджет за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110064003 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за отчетный период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110070005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110071005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110072005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110073005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110074005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за отчетный период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110080005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110081005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110082005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110083005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110084005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за отчетный период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110090005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110091005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110092005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110093005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110094005 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в текущем отчетном периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в текущем отчетном периоде (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110100003 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в текущем отчетном периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в текущем отчетном периоде (ФСС). |
П |
N (15.2) |
П000110100005 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в текущем отчетном периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в текущем отчетном периоде (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110100007 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в текущем отчетном периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в текущем отчетном периоде (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110100009 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за отчетный период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110110003 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за отчетный период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110110005 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за отчетный период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110110007 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за отчетный период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110110009 |
<сумма> |
Таблица 3
Уплата авансовых платежей по единому социальному налогу в федеральный бюджет и страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (лист 07)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Уплачено авансовых платежей по единому социальному налогу в федеральный бюджет за отчетный период по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120001003 |
<сумма> |
|
Уплачено авансовых платежей по единому социальному налогу в федеральный бюджет за последний квартал отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120001004 |
<сумма> |
|
Уплачено авансовых платежей по единому социальному налогу в федеральный бюджет за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120001005 |
<сумма> |
|
Уплачено авансовых платежей по единому социальному налогу в федеральный бюджет за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120001006 |
<сумма> |
|
Уплачено авансовых платежей по единому социальному налогу в федеральный бюджет за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120001007 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за отчетный период по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002003 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за последний квартал отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002004 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002005 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002006 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) по данным налогоплательщика за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000120002007 |
<сумма> |
Таблица 4
Расчет для заполнения строки 0300 (лист 07)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база до 100 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130001003 |
<сумма> |
|
Налоговая база до 100 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130001004 |
<сумма> |
|
Налоговая база до 100 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130001005 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет с налоговой базой до 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130001006 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС с налоговой базой до 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130001007 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС с налоговой базой до 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130001008 |
<численность> |
|
Налоговая база от 100 001 до 300 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130002003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 100 001 до 300 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130002004 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 100 001 до 300 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130002005 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет с налоговой базой от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002006 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС с налоговой базой от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002007 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС с налоговой базой от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002008 |
<численность> |
|
Налоговая база 100 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130002103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 100 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130002104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 100 000 руб. для исчисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130002105 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет со 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002106 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС с налоговой базы 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002107 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС с налоговой базы 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002108 |
<численность> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 100 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130002203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 100 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130002204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 100 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130002205 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 300 001 до 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130003003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 300 001 до 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130003004 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 300 001 до 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130003005 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет с налоговой базой от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003006 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС с налоговой базой от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003007 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС с налоговой базой от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003008 |
<численность> |
|
Налоговая база 300 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130003103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 300 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130003104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 300 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130003105 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет с налоговой базы 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003106 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС с налоговой базы 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003107 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС с налоговой базы 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003108 |
<численность> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 300 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130003203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 300 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130003204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 300 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130003205 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130004003 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130004004 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130004005 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с налоговой базой свыше 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004006 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с налоговой базой свыше 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004007 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с налоговой базой свыше 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004008 |
<численность> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130004103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130004104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130004105 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет с налоговой базы 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004106 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС с налоговой базы 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004107 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС с 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004108 |
<численность> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130004203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130004204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130004205 |
<сумма> |
|
Налоговая база для начисления налога за отчетный период в федеральный бюджет, итого |
П |
N (15.2) |
П000130005003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для начисления налога за отчетный период в ФСС, итого |
П |
N (15.2) |
П000130005004 |
<сумма> |
|
Налоговая база для начисления налога за отчетный период в фонды ОМС, итого |
П |
N (15.2) |
П000130005005 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в федеральный бюджет, итого |
П |
N (6) |
П000130005006 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в ФСС, итого |
П |
N (6) |
П000130005007 |
<численность> |
|
Численность для исчисления авансовых платежей в фонды ОМС, итого |
П |
N (6) |
П000130005008 |
<численность> |
Таблица 5
Расчет условия на право применения регрессивных ставок единого социального налога по месяцам последнего квартала отчетного периода (лист 08)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (6) |
П000210001004 |
<численность> |
|
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (6) |
П000210001006 |
<численность> |
|
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (6) |
П000210001008 |
<численность> |
|
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемые к расчету нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210002004 |
<сумма> |
|
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемые к расчету нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210002006 |
<сумма> |
|
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемые к расчету нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210002008 |
<сумма> |
|
10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (6) |
П000210003004 |
<численность> |
|
10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (6) |
П000210003006 |
<численность> |
|
10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (6) |
П000210003008 |
<численность> |
|
Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210004004 |
<сумма> |
|
Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210004006 |
<сумма> |
|
Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210004008 |
<сумма> |
|
Налоговая база без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210005004 |
<сумма> |
|
Налоговая база без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210005006 |
<сумма> |
|
Налоговая база без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210005008 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210006004 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210006006 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210006008 |
<сумма> |
|
Количество месяцев, истекших с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (2) |
П000210007004 |
<количество месяцев> |
|
Количество месяцев, истекших с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (2) |
П000210007006 |
<количество месяцев> |
|
Количество месяцев, истекших с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (2) |
П000210007008 |
<количество месяцев> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в истекшем налоговом периоде по состоянию на 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210008004 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в истекшем налоговом периоде по состоянию на 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210008006 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в истекшем налоговом периоде по состоянию на 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000210008008 |
<сумма> |
Таблица 6А
Данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами I, II или III групп, включаемые в строку 0200 (код 090) (лист 09)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Фамилия, имя, отчество работника, являющегося инвалидом I, II или III группы |
П |
Т2(25), Т2(25), Т2(25) |
П000220009002 |
<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|
Номер справки учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
Т (15) |
П000220009003 |
<номер справки> |
|
Дата выдачи справки учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
D(10) |
П000220009004 |
<дата выдачи справки> |
|
Группа инвалидности, указанная в справке учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
Т (3) |
П000220009005 |
Принимает значение: <I> - первая группа; <II> - вторая группа; <III>- третья группа. |
|
Дата окончания срока инвалидности, указанная в справке учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
D(10) |
П000220009006 |
<дата окончания срока действия справки> |
|
Всего выплат работнику-инвалиду за отчетный период |
П |
N (15.2) |
П000220009007 |
<сумма> |
|
Выплата работнику-инвалиду за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009008 |
<сумма> |
|
Выплата работнику-инвалиду за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009009 |
<сумма> |
|
Выплата работнику-инвалиду за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009010 |
<сумма> |
|
Выплата работнику-инвалиду за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009011 |
<сумма> |
Таблица 6Б
Итоговые данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами I, II или III групп, включаемые в строку 0200 (код 091) (лист 09)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
ИТОГО выплат работникам-инвалидам за отчетный период |
П |
N (15.2) |
П000220009107 |
<сумма> |
|
ИТОГО выплат работникам-инвалидам за последний квартал отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009108 |
<сумма> |
|
ИТОГО выплат работникам-инвалидам за 1-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009109 |
<сумма> |
|
ИТОГО выплат работникам-инвалидам за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009110 |
<сумма> |
|
ИТОГО выплат работникам-инвалидам за 3-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000220009111 |
<сумма> |
Таблица 7
Расчет условий на право применения налоговых льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 239 Налогового кодекса Российской Федерации (лист 09)
Таблица 8
Перечень организаций, вклады которых составляют уставный капитал организаций, претендующих на право применения налоговой льготы по разделу II расчета условий на право применения налоговых льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 239 Налогового кодекса Российской# (код 200) (лист 10)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Название организации, вклады которой составляют уставный капитал организации, претендующей на право применения налоговой льготы по разделу II расчета |
П |
Т (254) |
П000320020002 |
<название организации> |
4. Описание реквизитов
Реквизит "Признак формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151050. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
--- ----
| | Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \----- изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
| отчетности.
|
| Версия части I "Общие требования к составу и структуре
\---------- показателей налоговой и бухгалтерской отчетности" в
электронном виде
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак отчетного периода"
Обязательный реквизит.
Принимает значение: 2 - квартальная
Реквизит "Начало отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Совпадает с началом налогового периода, за исключением, например, случаев, когда организация (индивидуальный предприниматель) зарегистрирована и является плательщиком налога не с начала отчетного периода.
Реквизит "Окончание отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Совпадает с окончанием отчетного периода, за исключением, например, случаев, когда организация (индивидуальный предприниматель) прекратила свое существование в течение отчетного периода.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации. В данном формате - 383 (в рублях);
Наличие копеек в суммах, указанных в показателях, определяется для каждого показателя отдельно и указывается в соответствии с требованиями по заполнению декларации.
Реквизит "Вариант формы отчетности "
Обязательный реквизит. Может принимать значения от 001 до 999. Предполагается, что первичная форма имеет код 001, исправительные формы - коды от 002 до 998. Значение 999 записывается в том случае, если средством подготовки файла с данными форм налоговой отчетности не обеспечивается отслеживания посылок исправительных форм. Если для конкретной формы отчетности за один отчетный период в данный реквизит записано значение 999, то во всех последующих посылках данных указанной формы за этот же отчетный период должно быть указано такое же значение.
Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"
Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Пример оформления расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями*
Имя файла: О0107803.001
Содержание файла:
ИдФайл:7718010784**77180100120030403112308
ТипИнф:ОТЧЕТНОСТЬНП
ВерсФорм:2.01
ИдПол:7718
ВерсПрог:1С:ПРЕДПРИЯТИЕ 7.7
КолДок:1
НаимОтпрЮл:ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАШТАН"
ТелОтпр:(095) 213-2323
ДолжнОтпр:ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР
ФИООтпр:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА
@@@
ИдДок:7718010784**771801001200300000001
ДатаДок:03.04.2003
ДокПредст:1
КатНП:1
КолФОтч:1
###
НаимЮЛПол:ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАШТАН"
ИННЮЛ:7718010784
КППЮЛ:771801001
ПризАдр:1
АдрЮр:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,
###
ФИОРук:ИВАНОВ,ИВАН,ИВАНОВИЧ
ИННРук:773300000001
ТелРук:(095)2687777
ФИОБух:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА
ТелБух:(095)2687777
УдЛичнБух:21,45 98 459167
ДатаУдЛичн:12.02.2000
АдрМЖБухРФ:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,20,,
###
ПризФОтч:1
КНД:1151050
НаимФОтч:РАСЧЕТ ПО АВАНСОВЫМ ПЛАТЕЖАМ ПО ЕДИНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ НАЛОГУ ДЛЯ ЛИЦ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
ВерФОтч:2.01001
ПериодВерОтч:11.04.2003,
ПризПериодОтч:2
НачПериодОтч:01.01.2003
КонПериодОтч:31.03.2003
ЕдИзмер:383
ВарДекл:001
КолПокФОтч:116
###
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
. . .
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
###
@@@
===
______________________________
* Данные, приведенные в данном контрольном примере, следует рассматривать только как пример представления информации.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ МНС РФ от 9 июня 2003 г. N БГ-3-13/308 "О внесении изменений в формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)"
Текст приказа официально опубликован не был