Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ДОП. ИНФОРМ.

Приказ МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"

1.2. Заменить "Часть XXX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 26.01.2004 N БГ-3-13/44@, на "Часть XXX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (версия 3.00001)".

1.3. Заменить "Часть XXI. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 05.02.2004 N БГ-3-13/81@, на "Часть XXI. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес (версия 3.00001)".

1.4. Заменить "Часть XVIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 05.04.2004 N САЭ-3-13/266@, на "Часть XVIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу (версия 3.00001)".

1.5. Заменить "Часть IX. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 05.02.2004 N БГ-3-13/85@, на "Часть IX. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00001)".

1.6. Заменить "Часть XI. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 16.02.2004 N БГ-3-13/124@ (с изменениями, внесенными приказом МНС России от 05.04.2004 N САЭ-3-13/267@), на "Часть XI. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00001)".

1.7. Заменить "Часть XVI. Состав и структура показателей налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (версия 3.00001)", утвержденную приказом МНС России от 12.05.2004 N САЭ-3-13/318@, на "Часть XVI. Состав и структура показателей налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (версия 3.00002)".

1.8. Заменить "Часть XIX. Состав и структура показателей налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 05.02.2004 N БГ-3-13/84@, на "Часть XIX. Состав и структура показателей налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (версия 3.00001)".

1.9. Заменить "Часть XIV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (версия 3.00000)", утвержденную приказом от 16.02.2004 N БГ-3-13/125@, на "Часть XIV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (версия 3.00001)".

2. Данный приказ вступает в силу для налоговой отчетности, представляемой в налоговые органы с 01.07.2004.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам Д.А.Чушкина.

 

Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам

А.Э. Сердюков

 

Формат
представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)

 

Часть IX
"Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. Часть IX "Состав и структура показателей расчета авансовых платежей по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 13 апреля 2005 г. N САЭ-3-13/154@

1. Общие положения

 

Формат передачи данных расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)

Форма расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, утверждена Приказом МНС России от 29.12.2003 г. N БГ-3-05/722 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5428).

Инструкция по заполнению расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, утверждена Приказом МНС России от 29.12.2003 г. N БГ-3-05/722 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5428).

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

 

2. Структура представления расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, в электронном виде

 

Структура формата расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию:

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                          <конец блока>
                          <сведения о налогоплательщике>
                          <описание формы отчетности> <конец блока>
                          <содержание формы>
     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике> ::=
     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
     <сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
     <сведения об организации><конец блока>
     <сведения о руководстве организации> <конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4-8.

 

<содержание формы > ::=  <Раздел 00001>
                         <Раздел 00002> <конец блока>
                         <Раздел 00021> <конец блока>
                         [<Раздел 00022> <конец блока>]
                         [<Раздел 00023> <конец блока>]
                         [{<Раздел 00003> <конец блока>}]
                         [<Раздел 00031> <конец блока>]
                         [<Раздел 00032> <конец блока>]
                         [{<Раздел 00033>}]

 

Структура блока <Раздел 00001> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00001>:: =
    <сведения по строкам 001 - 010> <конец блока>                              Таблица 9.
    {<сведения по строкам 020 - 050> <конец блока>}                            Таблица 9.1.

 

Состав показателей блоков:

 

 N раздела                                                                     NN таблиц с
                                                                               показателями
 <Раздел 00002>:: =                                                            Таблица 10
 <Раздел 00021>                                                                Таблица 11
 <Раздел 00022>                                                                Таблица 12
 <Раздел 00023>                                                                Таблица 13
 <Раздел 00003>                                                                Таблица 14
 <Раздел 00031>                                                                Таблица 15
 <Раздел 00032>                                                                Таблица 16

 

Структура блока <Раздел 00033> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00033>:: =
    {<сведения по строке 010> <конец блока>}                                   Таблица 17

3. Формат представления расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 17.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... , <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год>
<месяц> <день> <часы> <минуты>
<секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество документов О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица
(обособленного
подразделения)		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E - mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E - mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

 

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя> <год>
<номер документа>
Дата формирования
документа		 О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование
организации		 О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП по месту
нахождения организации		 O 
 I4(9) | E(0)
КППЮЛ <КПП организации>
Основной
государственный
регистрационный номер
(ОГРН)		 О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита| Тип  |   Формат   | Код реквизита |         Структура реквизита           |
|                      |      |            |               |      и дополнительная информация      |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|  О   |T2(60)|E(0),|ФИОРук         |<фамилия>, <имя>, <отчество>           |
|руководителя          |      |T2(60)|E(0),|               |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'               |
|                      |      |T2(60) |E(0)|               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|ИНН руководителя      |  О   |  I5(12) |  |ИННРук         |<ИНН руководителя>                     |
|                      |      |    E(0)    |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) | E(0)|ТелСлужРук     |<номер телефона>                       |
|телефона (служебный)  |      |            |               |УП: /ФИОРук/не равно',,'               |
|руководителя          |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) | E(0)|ТелДомРук      |<номер телефона>                       |
|телефона (домашний)   |      |            |               |УП: /ТелСлуж/=''                       |
|руководителя          |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Данные удостоверения  |  У   |K(2), T1(25)|УдЛичнРук      |<код вида документа>,                  |
|личности руководителя |      |            |               |<серия и номер>                        |
|                      |      |            |               |УП: /ИННРук/=''                        |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Кем выдано            |  У   |  Т(1000)   |ВыдУдЛичнРук   |<наименование организации>             |
|удостоверение личности|      |            |               |УП: /ИННРук/=''                        |
|руководителя          |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Дата выдачи           |  У   |   D(10)    |ДатаУдЛичнРук  |<дата выдачи>                          |
|удостоверения личности|      |            |               |УП: /ИННРук/=''                        |
|руководителя          |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ     |<код страны>, <индекс>, <код региона>, |
|руководителя в        |      |   K(2),    |               |<район>, <город>, <населенный пункт>,  |
|Российской Федерации  |      |  T1(40),   |               |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                      |      |  T1(40),   |               |УП: /ИННРук/=''                        |
|                      |      |  T1(40),   |               |                                       |
|                      |      |  T1(40),   |               |                                       |
|                      |      |   T1(7),   |               |                                       |
|                      |      |T1(7), T1(7)|               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |   T(128)   |АдрМЖРукРез    |<адрес места жительства>               |
|руководителя в стране,|      |            |               |                                       |
|резидентом которой он |      |            |               |УП: /ИННРук/='' и /ГраждРук/не         |
|является              |      |            |               |равно'643'                             |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|  О   |  T2(60) |  |ФИОБух         |<фамилия>,<имя>,<отчество>             |
|главного бухгалтера   |      |E(0), T2(60)|               |                                       |
|                      |      |  | E(0),   |               |                                       |
|                      |      |  T2(60) |  |               |                                       |
|                      |      |    E(0)    |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|ИНН главного          |  О   |  I5(12) |  |ИННБух         |<ИНН бухгалтера>                       |
|бухгалтера            |      |    E(0)    |               |УП: /ФИОБух/ не равно',,'              |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) | E(0)|ТелСлужБух     |<номер телефона>                       |
|телефона (служебный)  |      |            |               |УП: /ФИОБух/ не равно',,'              |
|главного бухгалтера   |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) | E(0)|ТелДомБух      |<номер телефона>                       |
|телефона (домашний)   |      |            |               |УП: /ТелСлуж/=''                       |
|главного бухгалтера   |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Данные удостоверения  |  У   |K(2), T1(25)|УдЛичнБух      |<код вида документа>,                  |
|личности главного     |      |            |               |<серия и номер>                        |
|бухгалтера            |      |            |               |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и /ИННБух/=''|
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Кем выдано            |  У   |  Т(1000)   |ВыдУдЛичнБух   |<наименование организации>             |
|удостоверение личности|      |            |               |УП: /ИННБух/=''                        |
|главного бухгалтера   |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Дата выдачи           |  У   |   D(10)    |ДатаУдЛичнБух  |<дата выдачи>                          |
|удостоверения личности|      |            |               |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и /ИННБух/=''|
|главного бухгалтера   |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ     |<код страны>, <индекс>, <код региона>, |
|главного бухгалтера в |      |   K(2),    |               |<район>, <город>, <населенный пункт>,  |
|Российской Федерации  |      |  T1(40),   |               |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                      |      |  T1(40),   |               |                                       |
|                      |      |  T1(40),   |               |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и /ИННБух/=''|
|                      |      |  T1(40),   |               |                                       |
|                      |      |   T1(7),   |               |                                       |
|                      |      |T1(7), T1(7)|               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |   T(128)   |АдрМЖБухРез    |<адрес места жительства>               |
|главного бухгалтера в |      |            |               |                                       |
|стране, резидентом    |      |            |               |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и /ИННБух/=''|
|которой является      |      |            |               |и /ГраждБух/ не равно'643'             |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|  О   |  T2(60) |  |ФИОУпПред      |<фамилия>, <имя>, <отчество>           |
|уполномоченного       |      |E(0), T2(60)|               |                                       |
|представителя         |      |  | E(0),   |               |                                       |
|                      |      |  T2(60) |  |               |                                       |
|                      |      |    E(0)    |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|ИНН уполномоченного   |  О   |  I5(12) |  |ИННУпПред      |<ИНН УпПред>                           |
|представителя         |      |    E(0)    |               |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,'           |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) | E(0)|ТелСлужУпПред  |<номер телефона>                       |
|телефона (служебный)  |      |            |               |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,'           |
|уполномоченного       |      |            |               |                                       |
|представителя         |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) | E(0)|ТелДомУпПред   |<номер телефона>                       |
|телефона (домашний)   |      |            |               |УП: /ТелСлуж/=''                       |
|уполномоченного       |      |            |               |                                       |
|представителя         |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Данные удостоверения  |  У   |K(2), T1(25)|УдЛичнУпПред   |<код вида документа>,                  |
|личности              |      |            |               |<серия и номер>                        |
|уполномоченного       |      |            |               |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и         |
|представителя         |      |            |               |/ИННУпПред/=''                         |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Кем выдано            |  У   |  Т(1000)   |ВыдУдЛичнУпПред|<наименование организации>             |
|удостоверение личности|      |            |               |УП: /ИННУпПред/=''                     |
|уполномоченного       |      |            |               |                                       |
|представителя         |      |            |               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Дата выдачи           |  У   |   D(10)    |ДатаУдЛичнУпП- |<дата выдачи>                          |
|удостоверения личности|      |            |ред            |                                       |
|уполномоченного       |      |            |               |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и         |
|представителя         |      |            |               |/ИННУпПред/=''                         |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ  |<код страны>, <индекс>, <код региона>, |
|уполномоченного       |      |   K(2),    |               |<район>, <город>, <населенный пункт>,  |
|представителя в       |      |  T1(40),   |               |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>   |
|Российской Федерации  |      |  T1(40),   |               |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и         |
|                      |      |  T1(40),   |               |/ИННУпПред/=''                         |
|                      |      |  T1(40),   |               |                                       |
|                      |      |   T1(7),   |               |                                       |
|                      |      |T1(7), T1(7)|               |                                       |
|----------------------+------+------------+---------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |   T(128)   |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства>               |
|уполномоченного       |      |            |               |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и         |
|представителя в       |      |            |               |/ИННУпПред/='' и /ГраждУпПред/ не      |
|стране, резидентом    |      |            |               |равно'643'                             |
|которой является      |      |            |               |                                       |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налогоплательщике - физическом лице
(индивидуальном предпринимателе)

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита| Тип  |  Формат   | Код реквизита  |         Структура реквизита           |
|                      |      |           |                |      и дополнительная информация      |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|  O   |T2(60)|E(0)|ФИО             |<фамилия>, <имя>, <отчество>           |
|физического лица      |      |T2(60)|E(0)|                |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|(индивидуального      |      |T2(60)|E(0)|                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|ИНН физического лица  |  O   |I5(12)|E(0)|ИННФЛ           |<ИНН физического лица>                 |
|(индивидуального      |      |           |                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  О   |T(20) |E(0)|ТелСлуж         |<номер телефона>                       |
|телефона (служебный)  |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  У   |T(20) |E(0)|ТелДом          |<номер телефона>                       |
|телефона (домашний)   |      |           |                |УП: /ТелСлуж/=''                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Дата рождения         |  У   |   D(10)   |ДатаРожд        |<дата рождения>                        |
|физического лица      |      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|(индивидуального      |      |           |                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Место рождения        |  У   |  Т(128)   |МестоРожд       |<место рождения>                       |
|физического лица      |      |           |                |                                       |
|(индивидуального      |      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Пол физического лица  |  У   |   K(1)    |Пол             |<код>                                  |
|(индивидуального      |      |           |                |Принимает следующие значения:          |
|предпринимателя)      |      |           |                |1 - мужской пол                        |
|                      |      |           |                |2 - женский пол                        |
|                      |      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Гражданство           |  Н   |  Т(120)   |Гражд           |<текст>                                |
|физического лица      |      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|(индивидуального      |      |           |                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Код страны            |  У   |   K(3)    |КодГражд        |<код страны>                           |
|                      |      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Данные удостоверения  |  У   |   K(2),   |УдЛичн          |<код вида документа>, <серия и номер>  |
|личности физического  |      |  T1(25)   |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|лица (индивидуального |      |           |                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Кем выдано            |  У   |  Т(1000)  |ВыдУдЛичн       |<наименование организации>             |
|удостоверение личности|      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|физического лица      |      |           |                |                                       |
|(индивидуального      |      |           |                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Дата выдачи           |  У   |   D(10)   |ДатаУдЛичн      |<дата выдачи>                          |
|удостоверения личности|      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|физического лица      |      |           |                |                                       |
|(индивидуального      |      |           |                |                                       |
|предпринимателя)      |      |           |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |K(3), N(6),|АдрМЖ           |<код страны>, <индекс>, <код региона>, |
|физического лица      |      |   K(2),   |                |<район>, <город>, <населенный пункт>,  |
|(индивидуального      |      |  T1(40),  |                |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>   |
|предпринимателя) в    |      | T1(40),   |                |                                       |
|Российской Федерации  |      |  T1(40),  |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                      |      |  T1(40),  |                |                                       |
|                      |      |  T1(7),   |                |                                       |
|                      |      |  T1(7),   |                |                                       |
|                      |      |   T1(7)   |                |                                       |
|----------------------+------+-----------+----------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|  У   |  T(128)   |АдрМЖРез        |<адрес места жительства>               |
|физического лица      |      |           |                |                                       |
|(индивидуального      |      |           |                |                                       |
|предпринимателя) в    |      |           |                |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|стране, резидентом    |      |           |                |                                       |
|которой является      |      |           |                |                                       |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита |Тип |  Формат   | Код реквизита  |  Структура реквизита и дополнительная  |
|                       |    |           |                |               информация               |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Признак отчетности     |О   |К(1)       |ПризФОтч        |Значение равно 1                        |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Код формы отчетности по|О   |К(7)       |КНД             |Значение равно: 1151050                 |
|классификатору КНД     |    |           |                |                                        |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Наименование формы     |Н   |Т(218)     |НаимФОтч        |Значение равно: Расчет по авансовым     |
|отчетности             |    |           |                |платежам по единому социальному налогу  |
|                       |    |           |                |для лиц, производящих выплаты физическим|
|                       |    |           |                |лицам; организаций; индивидуальных      |
|                       |    |           |                |предпринимателей; физических лиц, не    |
|                       |    |           |                |признаваемых индивидуальными            |
|                       |    |           |                |предпринимателями                       |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Признак представления  |О   |К(1) |     |ПризАдОбъед     |Значение равно: 1 - представление       |
|расчета адвокатскими   |    |Е(0)       |                |расчета адвокатских образований за      |
|образованиями          |    |           |                |наемных работников | 2 - представление  |
|                       |    |           |                |расчета с доходов адвокатов             |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Версия формата         |О   |N(7.5)     |ВерФОтч         |Значение равно:                         |
|отчетности             |    |           |                |3.00001                                 |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Период действия версии |О   |D(10),     |ПериодВерОтч    |<дата начала действия версии>,<дата     |
|формата отчетности     |    |D(10)|     |                |конца действия версии>                  |
|                       |    |Е(0)       |                |                                        |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Признак вида документа |О   |К(1)       |ПризВидДок      |Значение равно:                         |
|                       |    |           |                |1- первичный |                          |
|                       |    |           |                |3 - корректирующий                      |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Номер корректировки    |У   |К (1)      |НомерКорр       |<число>                                 |
|                       |    |           |                |УП: /ПризВидДок/='3'                    |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Признак налогового     |О   |К(1)       |ПризПериодОтч   |Значение равно: 3 - квартал| 6 -        |
|(отчетного) периода    |    |           |                |полугодие| 9 - 9 месяцев                |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Номер квартала или     |О   |К(2)       |НомерПериодОтч  |<код> Принимает значение: 01 - за 1     |
|месяца                 |    |           |                |квартал | 02 - за полугодие | 03 - за 9 |
|                       |    |           |                |месяцев                                 |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Отчетный год           |О   |N(4)       |ГодПериодОтч    |<год>                                   |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Документ представляется|О   |K(3)       |ДокПредст       |<код>                                   |
|                       |    |           |                |210 - по месту нахождения российской    |
|                       |    |           |                |организации;                            |
|                       |    |           |                |220 - по месту нахождения обособленного |
|                       |    |           |                |подразделения российской организации    |
|                       |    |           |                |112 - по месту жительства физического   |
|                       |    |           |                |лица, не признаваемого индивидуальным   |
|                       |    |           |                |предпринимателем;                       |
|                       |    |           |                |120 - по месту жительства               |
|                       |    |           |                |индивидуального предпринимателя;        |
|                       |    |           |                |331 - по месту осуществления            |
|                       |    |           |                |деятельности иностранной организации    |
|                       |    |           |                |через отделение иностранной организации;|
|                       |    |           |                |332 - по месту осуществления            |
|                       |    |           |                |деятельности иностранной организации    |
|                       |    |           |                |через иную организацию;                 |
|                       |    |           |                |333 - по месту осуществления            |
|                       |    |           |                |деятельности иностранной организации    |
|                       |    |           |                |через физическое лицо                   |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Единица измерения по   |О   |К(3)       |ОКЕИ            |<код по ОКЕИ>                           |
|классификатору ОКЕИ    |    |           |                |                                        |
|-----------------------+----+-----------+----------------+----------------------------------------|
|Количество показателей |О   |N(10)      |КолПокФОтч      |<количество показателей>                |
|в разделах "Содержание |    |           |                |                                        |
|формы отчетности"      |    |           |                |                                        |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел 00001. Сумма авансовых платежей по налогу, подлежащая уплате в федеральный бюджет и государственные внебюджетные фонды, по данным налогоплательщика

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Тип налогоплательщика П К(2) П000010000100 <код типа
налогоплательщика>
принимает значение:
01 - для организаций
(кроме
сельскохозяйственных
товаропроизводителей и
родовых, семейных общин
малочисленных народов
Севера, занимающихся
традиционными отраслями
хозяйствования);
адвокатских образований,
представляющих расчеты по
авансовым платежам с
доходов адвокатов,
02 - для
сельскохозяйственных
товаропроизводителей и
родовых, семейных общин
малочисленных народов
Севера, занимающихся
традиционными отраслями
хозяйствования,
03 - для индивидуальных
предпринимателей,
04 - для физических лиц
Код по ОКАТО П К(11) П000010001000 <код ОКАТО>

 

Таблица 9.1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной классификации П К(7) П000010002000 <код бюджетной
классификации>
Сумма авансовых платежей по
налогу, подлежащая уплате за 1
месяц последнего квартала
отчетного периода (руб.)		 П N(15) П000010003000 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, подлежащая уплате за 2
месяц последнего квартала
отчетного периода (руб.)		 П N(15) П000010004000 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, подлежащая уплате за 3
месяц последнего квартала
отчетного периода (руб.)		 П N(15) П000010005000 <сумма>

Раздел 00002. Расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Налоговая база за отчетный
период, всего (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020010003 <сумма>
Налоговая база за отчетный
период, всего (ФСС РФ)		 П N(15) П000020010004 <сумма>
Налоговая база за отчетный
период, всего (ФФОМС)		 П N(15) П000020010005 <сумма>
Налоговая база за отчетный
период, всего (ТФОМС)		 П N(15) П000020010006 <сумма>
Налоговая база за последний
квартал отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020011003 <сумма>
Налоговая база за последний
квартал отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020011004 <сумма>
Налоговая база за последний
квартал отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020011005 <сумма>
Налоговая база за последний
квартал отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020011006 <сумма>
Налоговая база за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020012003 <сумма>
Налоговая база за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020012004 <сумма>
Налоговая база за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020012005 <сумма>
Налоговая база за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020012006 <сумма>
Налоговая база за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020013003 <сумма>
Налоговая база за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020013004 <сумма>
Налоговая база за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020013005 <сумма>
Налоговая база за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020013006 <сумма>
Налоговая база за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020014003 <сумма>
Налоговая база за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020014004 <сумма>
Налоговая база за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020014005 <сумма>
Налоговая база за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020014006 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей, всего (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020020003 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей, всего (ФСС РФ)		 П N(15) П000020020004 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей, всего (ФФОМС)		 П N(15) П000020020005 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей, всего (ТФОМС)		 П N(15) П000020020006 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за последний квартал
отчетного периода (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020021003 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за последний квартал
отчетного периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020021004 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за последний квартал
отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020021005 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за последний квартал
отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020021006 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020022003 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020022004 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ФФОМС)		 П N(15) П000020022005 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ТФОМС)		 П N(15) П000020022006 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020023003 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020023004 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ФФОМС)		 П N(15) П000020023005 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ТФОМС)		 П N(15) П000020023006 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020024003 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020024004 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ФФОМС)		 П N(15) П000020024005 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ТФОМС)		 П N(15) П000020024006 <сумма>
Налоговый вычет, всего
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020030003 <сумма>
Налоговый вычет за последний
квартал отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020031003 <сумма>
Налоговый вычет за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020032003 <сумма>
Налоговый вычет за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020033003 <сумма>
Налоговый вычет за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020034003 <сумма>
Сумма налоговых льгот за отчетный
период, всего (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020040003 <сумма>
Сумма налоговых льгот за отчетный
период, всего (ФСС РФ)		 П N(15) П000020040004 <сумма>
Сумма налоговых льгот за отчетный
период, всего (ФФОМС)		 П N(15) П000020040005 <сумма>
Сумма налоговых льгот за отчетный
период, всего (ТФОМС)		 П N(15) П000020040006 <сумма>
Сумма налоговых льгот за
последний квартал отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020041003 <сумма>
Сумма налоговых льгот за
последний квартал отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020041004 <сумма>
Сумма налоговых льгот за
последний квартал отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020041005 <сумма>
Сумма налоговых льгот за
последний квартал отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020041006 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020042003 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020042004 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020042005 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020042006 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020043003 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020043004 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020043005 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020043006 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020044003 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020044004 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020044005 <сумма>
Сумма налоговых льгот за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020044006 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за отчетный период, всего
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020050003 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за отчетный период, всего
(ФСС РФ)		 П N(15) П000020050004 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за отчетный период, всего
(ФФОМС)		 П N(15) П000020050005 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за отчетный период, всего
(ТФОМС)		 П N(15) П000020050006 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за последний квартал
отчетного периода (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020051003 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за последний квартал
отчетного периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020051004 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за последний квартал
отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020051005 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за последний квартал
отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020051006 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020052003 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020052004 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ФФОМС)		 П N(15) П000020052005 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ТФОМС)		 П N(15) П000020052006 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020053003 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020053004 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ФФОМС)		 П N(15) П000020053005 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ТФОМС)		 П N(15) П000020053006 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020054003 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020054004 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ФФОМС)		 П N(15) П000020054005 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода
(ТФОМС)		 П N(15) П000020054006 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за отчетный
период, всего (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020060003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за отчетный
период, всего (ФСС РФ)		 П N(15) П000020060004 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за отчетный
период, всего (ФФОМС)		 П N(15) П000020060005 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за отчетный
период, всего (ТФОМС)		 П N(15) П000020060006 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за последний
квартал отчетного периода
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020061003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за последний
квартал отчетного периода (ФСС
РФ)		 П N(15) П000020061004 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за последний
квартал отчетного периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020061005 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за последний
квартал отчетного периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020061006 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020062003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020062004 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020062005 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020062006 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020063003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020063004 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020063005 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020063006 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020064003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФСС РФ)		 П N(15) П000020064004 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ФФОМС)		 П N(15) П000020064005 <сумма>
Сумма начисленных авансовых
платежей по налогу за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода (ТФОМС)		 П N(15) П000020064006 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования за отчетный период,
всего		 П N(15) П000020070004 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования за последний квартал
отчетного периода		 П N(15) П000020071004 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(15) П000020072004 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(15) П000020073004 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(15) П000020074004 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ за отчетный период, всего		 П N(15) П000020080004 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ за последний квартал
отчетного периода		 П N(15) П000020081004 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N(15) П000020082004 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N(15) П000020083004 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N(15) П000020084004 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ за
отчетный период, всего		 П N(15) П000020090004 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ за
последний квартал отчетного
периода		 П N(15) П000020091004 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ за
1-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000020092004 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ за
2-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000020093004 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ за
3-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000020094004 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организаций в текущем отчетном
периоде; выплаты, не уменьшающие
налоговую базу по налогу на
доходы физических лиц в текущем
отчетном периоде (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020100003 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организаций в текущем отчетном
периоде / выплаты, не уменьшающие
налоговую базу по налогу на
доходы физических лиц в текущем
отчетном периоде (ФСС РФ)		 П N(15) П000020100004 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организаций в текущем отчетном
периоде / выплаты, не уменьшающие
налоговую базу по налогу на
доходы физических лиц в текущем
отчетном периоде (ФФОМС)		 П N(15) П000020100005 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организаций в текущем отчетном
периоде; выплаты, не уменьшающие
налоговую базу по налогу на
доходы физических лиц в текущем
отчетном периоде (ТФОМС)		 П N(15) П000020100006 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со статьей
238 НК РФ (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000020110003 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со статьей
238 НК РФ (ФСС РФ)		 П N(15) П000020110004 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со статьей
238 НК РФ (ФФОМС)		 П N(15) П000020110005 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со статьей
238 НК РФ (ТФОМС)		 П N(15) П000020110006 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2
статьи 245 НК РФ (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020120003 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2
статьи 245 НК РФ (ФСС РФ)		 П N(15) П000020120004 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2
статьи 245 НК РФ (ФФОМС)		 П N(15) П000020120005 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2
статьи 245 НК РФ (ТФОМС)		 П N(15) П000020120006 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.3
статьи 245 НК РФ (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000020130003 <сумма>

Раздел 00021. Распределение налоговой базы (строка 0100) и численности работников по интервалам шкалы регрессии

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Налоговая база до 100 000 руб.
для исчисления авансовых платежей
по налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210001003 <сумма>
Налоговая база до 100 000 руб.
для исчисления авансовых платежей
по налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210001004 <сумма>
Налоговая база до 100 000 руб.
для исчисления авансовых платежей
по налогу за отчетный период
(Фонды ОМС)		 П N(15) П000210001005 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы до 100 000 руб.
(Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210001006 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы до 100 000 руб.
(ФСС РФ)		 П N(8) П000210001007 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы до 100 000 руб.
(Фонды ОМС)		 П N(8) П000210001008 <число>
Налоговая база от 100 001 до
300 000 руб. для исчисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000210002003 <сумма>
Налоговая база от 100 001 до
300 000 руб. для исчисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период (ФСС РФ)		 П N(15) П000210002004 <сумма>
Налоговая база от 100 001 до
300 000 руб. для исчисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период (Фонды ОМС)		 П N(15) П000210002005 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы от 100 001 до
300 000 руб. (Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210002006 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы от 100 001 до
300 000 руб. (ФСС РФ)		 П N(8) П000210002007 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы от 100 001 до
300 000 руб. (Фонды ОМС)		 П N(8) П000210002008 <число>
Налоговая база 100 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210002103 <сумма>
Налоговая база 100 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210002104 <сумма>
Налоговая база 100 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210002105 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы 100 000 руб.
(Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210002106 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы 100 000 руб. (ФСС
РФ)		 П N(8) П000210002107 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
налоговой базы 100 000 руб.
(Фонды ОМС)		 П N(8) П000210002108 <число>
Налоговая база с суммы,
превышающей 100 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210002203 <сумма>
Налоговая база с суммы,
превышающей 100 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210002204 <сумма>
Налоговая база с суммы,
превышающей 100 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210002205 <сумма>
Налоговая база от 300 001 до
600 000 руб. для начисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000210003003 <сумма>
Налоговая база от 300 001 до
600 000 руб. для начисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период (ФСС РФ)		 П N(15) П000210003004 <сумма>
Налоговая база от 300 001 до
600 000 руб. для начисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период (Фонды ОМС)		 П N(15) П000210003005 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базы от
300 001 до 600 000 руб.
(Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210003006 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базы от
300 001 до 600 000 руб. (ФСС РФ)		 П N(8) П000210003007 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базы от
300 001 до 600 000 руб. (Фонды
ОМС)		 П N(8) П000210003008 <число>
Налоговая база 300 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210003103 <сумма>
Налоговая база 300 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210003104 <сумма>
Налоговая база 300 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210003105 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базы 300 000
руб. (Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210003106 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базы 300 000
руб. (ФСС РФ)		 П N(8) П000210003107 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базы 300 000
руб. (Фонды ОМС)		 П N(8) П000210003108 <число>
Налоговая база с суммы,
превышающей 300 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210003203 <сумма>
Налоговая база с суммы,
превышающей 300 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210003204 <сумма>
Налоговая база с суммы,
превышающей 300 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210003205 <сумма>
Налоговая база свыше 600 000 руб.
для исчисления авансовых платежей
по налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210004003 <сумма>
Налоговая база свыше 600 000 руб.
для начисления авансовых платежей
по налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210004004 <сумма>
Налоговая база свыше 600 000 руб.
для исчисления авансовых платежей
по налогу за отчетный период
(Фонды ОМС)		 П N(15) П000210004005 <сумма>
Численность работников для
исчисления налога с налоговой
базы свыше 600 000 руб.
(Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210004006 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базой свыше
600 000 руб. (ФСС РФ)		 П N(8) П000210004007 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей по
налогу с налоговой базой свыше
600 000 руб. (Фонды ОМС)		 П N(8) П000210004008 <число>
Налоговая база 600 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210004103 <сумма>
Налоговая база 600 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210004104 <сумма>
Налоговая база 600 000 руб. для
исчисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210004105 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
600 000 руб. (Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210004106 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
600 000 руб. (ФСС РФ)		 П N(8) П000210004107 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей с
600 000 руб. (Фонды ОМС)		 П N(8) П000210004108 <число>
Налоговая база с суммы,
превышающей 600 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210004203 <сумма>
Налоговая база с суммы,
превышающей 600 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (ФСС
РФ)		 П N(15) П000210004204 <сумма>
Налоговая база с суммы,
превышающей 600 000 руб. для
начисления авансовых платежей по
налогу за отчетный период (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210004205 <сумма>
Налоговая база для начисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период, итого
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000210005003 <сумма>
Налоговая база для начисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период, итого (ФСС РФ)		 П N(15) П000210005004 <сумма>
Налоговая база для начисления
авансовых платежей по налогу за
отчетный период, итого (Фонды
ОМС)		 П N(15) П000210005005 <сумма>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей,
итого (Федеральный бюджет)		 П N(8) П000210005006 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей,
итого (ФСС РФ)		 П N(8) П000210005007 <число>
Численность работников для
исчисления авансовых платежей,
итого (Фонды ОМС)		 П N(8) П000210005008 <число>

Раздел 00022. Сводные показатели за отчетный период для расчета единого социального налога организациями, имеющими в своем составе обособленные подразделения, исполняющие обязанности организаций по уплате налога и представлению налоговой отчетности

 

Таблица 12

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Налоговая база в целом по
организации (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220001003 <сумма>
Налоговая база в целом по
организации (ФСС РФ)		 П N(15) П000220001004 <сумма>
Налоговая база в целом по
организации (ФФОМС)		 П N(15) П000220001005 <сумма>
Налоговая база в целом по
организации (ТФОМС)		 П N(15) П000220001006 <сумма>
Налоговая база по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220001103 <сумма>
Налоговая база по обособленным
подразделениям организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220001104 <сумма>
Налоговая база по обособленным
подразделениям организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220001105 <сумма>
Налоговая база по обособленным
подразделениям организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220001106 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей в целом по организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220002003 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей в целом по организации
(ФСС РФ)		 П N(15) П000220002004 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей в целом по организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220002005 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей в целом по организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220002006 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220002103 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей по обособленным
подразделениям организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220002104 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей по обособленным
подразделениям организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220002105 <сумма>
Сумма исчисленных авансовых
платежей по обособленным
подразделениям организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220002106 <сумма>
Налоговый вычет в целом по
организации (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220003003 <сумма>
Налоговый вычет по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220003103 <сумма>
Сумма налоговых льгот в целом по
организации (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220004003 <сумма>
Сумма налоговых льгот в целом по
организации (ФСС РФ)		 П N(15) П000220004004 <сумма>
Сумма налоговых льгот в целом по
организации (ФФОМС)		 П N(15) П000220004005 <сумма>
Сумма налоговых льгот в целом по
организации (ТФОМС)		 П N(15) П000220004006 <сумма>
Сумма налоговых льгот по
обособленным подразделениям
организации (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220004103 <сумма>
Сумма налоговых льгот по
обособленным подразделениям
организации (ФСС РФ)		 П N(15) П000220004104 <сумма>
Сумма налоговых льгот по
обособленным подразделениям
организации (ФФОМС)		 П N(15) П000220004105 <сумма>
Сумма налоговых льгот по
обособленным подразделениям
организации (ТФОМС)		 П N(15) П000220004106 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот в целом по организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220005003 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот в целом по организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220005004 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот в целом по организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220005005 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот в целом по организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220005006 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220005103 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот по обособленным
подразделениям организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220005104 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот по обособленным
подразделениям организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220005105 <сумма>
Сумма авансовых платежей по
налогу, не подлежащая уплате в
связи с применением налоговых
льгот по обособленным
подразделениям организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220005106 <сумма>
Начислено авансовых платежей в
целом по организации (Федеральный
бюджет)		 П N(15) П000220006003 <сумма>
Начислено авансовых платежей в
целом по организации (ФСС РФ)		 П N(15) П000220006004 <сумма>
Начислено авансовых платежей в
целом по организации (ФФОМС)		 П N(15) П000220006005 <сумма>
Начислено авансовых платежей в
целом по организации (ТФОМС)		 П N(15) П000220006006 <сумма>
Начислено авансовых платежей по
обособленным подразделениям
организации (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220006103 <сумма>
Начислено авансовых платежей по
обособленным подразделениям
организации (ФСС РФ)		 П N(15) П000220006104 <сумма>
Начислено авансовых платежей по
обособленным подразделениям
организации (ФФОМС)		 П N(15) П000220006105 <сумма>
Начислено авансовых платежей по
обособленным подразделениям
организации (ТФОМС)		 П N(15) П000220006106 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования в целом по
организации		 П N(15) П000220007004 <сумма>
Расходы, произведенные на цели
государственного социального
страхования по обособленным
подразделениям организации		 П N(15) П000220007104 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ в целом по организации		 П N(15) П000220008004 <сумма>
Возмещено исполнительным органом
ФСС РФ по обособленным
подразделениям организации		 П N(15) П000220008104 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ П N(15) П000220009004 <сумма>
Подлежит начислению в ФСС РФ по
обособленным подразделениям
организации		 П N(15) П000220009104 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организации в отчетном периоде
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220010003 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организации в отчетном периоде
(ФСС РФ)		 П N(15) П000220010004 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организации в отчетном периоде
(ФФОМС)		 П N(15) П000220010005 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль
организации в отчетном периоде
(ТФОМС)		 П N(15) П000220010006 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль в
отчетном периоде по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220010103 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль в
отчетном периоде по обособленным
подразделениям организации
(ФСС РФ)		 П N(15) П000220010104 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль в
отчетном периоде по обособленным
подразделениям организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220010105 <сумма>
Справочно: Выплаты, не отнесенные
к расходам, уменьшающим налоговую
базу по налогу на прибыль в
отчетном периоде по обособленным
подразделениям организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220010106 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220011003 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ (ФСС РФ)		 П N(15) П000220011004 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ (ФФОМС)		 П N(15) П000220011005 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ (ТФОМС)		 П N(15) П000220011006 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220011103 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ по обособленным
подразделениям организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220011104 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220011105 <сумма>
Суммы, не подлежащие
налогообложению в отчетном
периоде в соответствии со ст. 238
НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220011106 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствие с п.2 ст.
245 НК РФ (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220012003 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ (ФСС РФ)		 П N(15) П000220012004 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ (ФФОМС)		 П N(15) П000220012005 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ (ТФОМС)		 П N(15) П000220012006 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220012103 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ по обособленным
подразделениям организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220012104 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(ФФОМС)		 П N(15) П000220012105 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствии с п.2 ст.
245 НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(ТФОМС)		 П N(15) П000220012106 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствие с п.3 ст.
245 НК РФ (Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220013003 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствие с п.3 ст.
245 НК РФ (ФСС РФ)		 П N(15) П000220013004 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствие с п.3 ст.
245 НК РФ по обособленным
подразделениям организации
(Федеральный бюджет)		 П N(15) П000220013103 <сумма>
Суммы, освобождаемые от
налогообложения в отчетном
периоде в соответствие с п.3 ст.
245 НК РФ по обособленным
подразделениям организации (ФСС
РФ)		 П N(15) П000220013104 <сумма>

Раздел 00023. Расчет условия на право применения регрессивных ставок единого социального налога по месяцам последнего квартала отчетного периода

 

Таблица 13

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Средняя численность работников
нарастающим итогом с начала
отчетного периода по 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(8) П000230001003 <число>
Средняя численность работников
нарастающим итогом с начала
отчетного периода по 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(8) П000230001004 <число>
Средняя численность работников
нарастающим итогом с начала
отчетного периода по 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(8) П000230001005 <число>
Суммы выплат, произведенных в
пользу физических лиц,
принимаемые к расчету нарастающим
итогом с начала отчетного периода
по 1-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230002003 <сумма>
Суммы выплат, произведенных в
пользу физических лиц,
принимаемые к расчету нарастающим
итогом с начала отчетного периода
по 2-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230002004 <сумма>
Суммы выплат, произведенных в
пользу физических лиц,
принимаемые к расчету нарастающим
итогом с начала отчетного периода
по 3-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230002005 <сумма>
10% (30%) работников, имеющих
наибольшие по размеру доходы
нарастающим итогом с начала
отчетного периода по 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(8) П000230003003 <число>
10% (30%) работников, имеющих
наибольшие по размеру доходы
нарастающим итогом с начала
отчетного периода по 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(8) П000230003004 <число>
10% (30%) работников, имеющих
наибольшие по размеру доходы
нарастающим итогом с начала
отчетного периода по 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N(8) П000230003005 <число>
Суммы выплат 10% (30%)
работников, имеющих наибольшие по
размеру доходы нарастающим итогом
с начала отчетного периода по 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230004003 <сумма>
Суммы выплат 10% (30%)
работников, имеющих наибольшие по
размеру доходы нарастающим итогом
с начала отчетного периода по 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230004004 <сумма>
Суммы выплат 10% (30%)
работников, имеющих наибольшие по
размеру доходы нарастающим итогом
с начала отчетного периода по 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230004005 <сумма>
Налоговая база без учета выплат
работникам, имеющим наибольшие по
размеру доходы нарастающим итогом
с начала отчетного периода по 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230005003 <сумма>
Налоговая база без учета выплат
работникам, имеющим наибольшие по
размеру доходы нарастающим итогом
с начала отчетного периода по 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230005004 <сумма>
Налоговая база без учета выплат
работникам, имеющим наибольшие по
размеру доходы нарастающим итогом
с начала отчетного периода по 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230005005 <сумма>
Налоговая база в среднем на 1
работника нарастающим итогом с
начала отчетного периода по 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230006003 <сумма>
Налоговая база в среднем на 1
работника нарастающим итогом с
начала отчетного периода по 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230006004 <сумма>
Налоговая база в среднем на 1
работника нарастающим итогом с
начала отчетного периода по 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000230006005 <сумма>
Количество месяцев, истекших с
начала отчетного периода по 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (2) П000230007003 <число>
Количество месяцев, истекших с
начала отчетного периода по 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (2) П000230007004 <число>
Количество месяцев, истекших с
начала отчетного периода по 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (2) П000230007005 <число>
Налоговая база в среднем на 1
работника, приходящаяся на один
месяц в истекшем отчетном периоде
по состоянию на 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (15) П000230008003 <сумма>
Налоговая база в среднем на 1
работника, приходящаяся на один
месяц в истекшем отчетном периоде
по состоянию на 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (15) П000230008004 <сумма>
Налоговая база в среднем на 1
работника, приходящаяся на один
месяц в истекшем отчетном периоде
по состоянию на 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (15) П000230008005 <сумма>

Раздел 00003. Выплаты в пользу работников, являющихся инвалидами I, II или III группы, включаемые в строки 0400-0440

 

Таблица 14

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество работника,
являющегося инвалидом I, II или
III группы		 П Т2(25),
Т2(25),
Т2(25)		 П000030001003 <фамилия>, <имя>, <отчество>
Номер справки учреждения
медико-социальной экспертизы		 П Т (15) П000030002003 <номер справки>
Дата выдачи справки учреждения
медико-социальной экспертизы		 П D(10) П000030003003 <дата выдачи справки>
Группа инвалидности, указанная в
справке учреждения
медико-социальной экспертизы		 П Т (3) П000030004003 Принимает значение: <I> -
первая группа;
<II> - вторая группа;
<III> - третья группа.
Дата начала и окончания срока
инвалидности, установленного
справкой учреждения
медико-социальной экспертизы		 П D(10),
D(10)		 П000030005003 <дата начала срока действия
справки>,<дата окончания
срока действия справки>
Начислено выплат работнику -
инвалиду в отчетном периоде		 П N (15) П000030006003 <сумма>
Начислено выплат работнику -
инвалиду за последний квартал
отчетного периода		 П N (15) П000030007003 <сумма>
Начислено выплат работнику -
инвалиду за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (15) П000030008003 <сумма>
Всего выплат работнику - инвалиду
за 2-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000030009003 <сумма>
Всего выплат работнику - инвалиду
за 3-й месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000030010003 <сумма>

 

Раздел 00031. Выплаты в пользу всех работников, являющихся инвалидами I, II или III группы, включаемые в строки 0400-0440

 

Таблица 15

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Начислено выплат в пользу всех
работников-инвалидов в отчетном
периоде, всего		 П N (15) П000310011003 <сумма>
Начислено выплат в пользу всех
работников-инвалидов за последний
квартал отчетного периода		 П N (15) П000310012003 <сумма>
Начислено выплат в пользу всех
работников-инвалидов за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (15) П000310013003 <сумма>
Начислено выплат в пользу всех
работников-инвалидов за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (15) П000310014003 <сумма>
Начислено выплат в пользу всех
работников-инвалидов за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (15) П000310015003 <сумма>

Раздел 00032. Расчет условий на право применения налоговых льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 239 Налогового кодекса Российской Федерации

 

Таблица 16

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
I. Для общественных организаций инвалидов (в том числе созданных как союзы общественных
организаций инвалидов)
Численность членов организации
всего за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (6) П000320011003 <число>
Численность членов организации
всего за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (6) П000320011004 <число>
Численность членов организации
всего за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (6) П000320011005 <число>
Численность инвалидов и их
законных представителей за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (6) П000320012003 <число>
Численность инвалидов и их
законных представителей за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (6) П000320012004 <число>
Численность инвалидов и их
законных представителей за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (6) П000320012005 <число>
Удельный вес, % численности
инвалидов и их законных
представителей по отношению к
общей численности членов
организации за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (5.2) П000320013003 <удельная численность
работников-инвалидов>
Удельный вес, % численности
инвалидов и их законных
представителей по отношению к
общей численности членов
организации за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (5.2) П000320013004 <удельная численность
работников-инвалидов>
Удельный вес, % численности
инвалидов и их законных
представителей по отношению к
общей численности членов
организации за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (5.2) П000320013005 <удельная численность
работников-инвалидов>
II. Для организаций, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных
организаций инвалидов
Среднесписочная численность
организации всего за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (6) П000320014003 <число>
Среднесписочная численность
организации всего за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (6) П000320014004 <число>
Среднесписочная численность
организации всего за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (6) П000320014005 <число>
Среднесписочная численность
инвалидов за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (6) П000320015003 <число>
Среднесписочная численность
инвалидов за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (6) П000320015004 <число>
Среднесписочная численность
инвалидов за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода		 П N (6) П000320015005 <число>
Удельный вес, % среднесписочной
численности инвалидов по
отношению к среднесписочной
численности работников
организации за 1-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (5.2) П000320016003 <удельная численность
работников-инвалидов>
Удельный вес, % среднесписочной
численности инвалидов по
отношению к среднесписочной
численности работников
организации за 2-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (5.2) П000320016004 <удельная численность
работников-инвалидов>
Удельный вес, % среднесписочной
численности инвалидов по
отношению к среднесписочной
численности работников
организации за 3-й месяц
последнего квартала отчетного
периода		 П N (5.2) П000320016005 <удельная численность
работников-инвалидов>
Фонд оплаты труда всего за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000320017003 <сумма>
Фонд оплаты труда всего за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000320017004 <сумма>
Фонд оплаты труда всего за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000320017005 <сумма>
Заработная плата инвалидов за 1-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000320018003 <сумма>
Заработная плата инвалидов за 2-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000320018004 <сумма>
Заработная плата инвалидов за 3-й
месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N (15) П000320018005 <сумма>
Удельный вес заработной платы
инвалидов за 1-й месяц последнего
квартала отчетного периода (% х
100)		 П N (5.2) П000320019003 <удельный вес заработной
платы работников-инвалидов>
Удельный вес заработной платы
инвалидов за 2-й месяц последнего
квартала отчетного периода, (% х
100)		 П N (5.2) П000320019004 <удельный вес заработной
платы работников-инвалидов>
Удельный вес заработной платы
инвалидов за 3-й месяц последнего
квартала отчетного периода, (% х
100)		 П N (5.2) П000320019005 <удельный вес заработной
платы работников-инвалидов>

Раздел 00033. Примечание к части II раздела 00032

 

Таблица 17

 

Перечень организаций, вклады которых составляют уставный капитал организации, претендующей на право применения налоговой льготы

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Название организации П Т (254) П000330001002 <название организации>
ИНН организации П I3(10) П000330001003 <ИНН организации>
КПП по месту нахождения
организации		 П 
 I4(9) | 
 E(0)
П000330001004 <КПП организации>

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:

ИИ...ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
         ИНН       КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
         ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

 

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"

Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

 

Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП по месту нахождения организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"

Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).

Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

 

Сведения о налогоплательщике - физическом лице (индивидуальном предпринимателе)

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица (индивидуального) предпринимателя.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "ИНН физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"

Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"

Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Дата рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается дата рождения физического лица (индивидуального предпринимателя).

 

Реквизит "Место рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается место рождения физического лица (индивидуального предпринимателя) в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывает пол физического лица (индивидуального предпринимателя).

 

Реквизит "Гражданство физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается гражданство физического лица (индивидуального предпринимателя).

 

Реквизит "Код страны"

Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается организация выдавшее# удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в Российской организации"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение:

1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151050. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Содержит наименование формы отчетности - Расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями.

 

Реквизит "Признак представления расчета адвокатскими образованиями"

Принимает значения: 1 - представление расчета адвокатских образований за наемных работников либо с доходов адвокатов.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих  требований к  составу и  структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001.

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

3 - квартал, 6 - полугодие, 9 - 9 месяцев.

 

Реквизит "Номер квартала или месяца"

Принимает значение:

1 квартала - 01, полугодие - 02, 9 месяцев - 03

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значения:

210 - по месту нахождения российской организации;

220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации;

112 - по месту жительства физического лица, не признаваемого индивидуальным предпринимателем;

120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя;

331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;

332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию;

333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.

 

Реквизит "Единица измерения"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);

 

Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности""

Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".

Содержание формы отчетности

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела декларации,

ССССС - пятизначный код строки декларации,

ГГ - двузначный номер графы декларации

 

Приложение 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
01 Паспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и
действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами
РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами
РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение 2

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/------------------------------------------------\  /---------------------------------------------\
|Код |         Наименование субъекта РФ          |  | Код  |       Наименование субъекта РФ       |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея)                 |  |  46  |Курская область                       |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан                    |  |  47  |Ленинградская область                 |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия                         |  |  48  |Липецкая область                      |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай                           |  |  49  |Магаданская область                   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан                        |  |  50  |Московская область                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия                       |  |  51  |Мурманская область                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика            |  |  52  |Нижегородская область                 |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия                        |  |  53  |Новгородская область                  |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика            |  |  54  |Новосибирская область                 |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия                         |  |  55  |Омская область                        |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 11 |Республика Коми                            |  |  56  |Оренбургская область                  |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл                        |  |  57  |Орловская область                     |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия                        |  |  58  |Пензенская область                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия)                   |  |  59  |Пермская область                      |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания        |  |  60  |Псковская область                     |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан)           |  |  61  |Ростовская область                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва                            |  |  62  |Рязанская область                     |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика                      |  |  63  |Самарская область                     |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия                         |  |  64  |Саратовская область                   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика                       |  |  65  |Сахалинская область                   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия             |  |  66  |Свердловская область                  |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 22 |Алтайский край                             |  |  67  |Смоленская область                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край                         |  |  68  |Тамбовская область                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 24 |Красноярский край                          |  |  69  |Тверская область                      |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 25 |Приморский край                            |  |  70  |Томская область                       |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край                        |  |  71  |Тульская область                      |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край                           |  |  72  |Тюменская область                     |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 28 |Амурская область                           |  |  73  |Ульяновская область                   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 29 |Архангельская область                      |  |  74  |Челябинская область                   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 30 |Астраханская область                       |  |  75  |Читинская область                     |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 31 |Белгородская область                       |  |  76  |Ярославская область                   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 32 |Брянская область                           |  |  77  |Г. Москва                             |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 33 |Владимирская область                       |  |  78  |Г. Санкт-Петербург                    |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область                      |  |  79  |Еврейская автономная область          |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 35 |Вологодская область                        |  |  80  |Агинский Бурятский автономный округ   |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 36 |Воронежская область                        |  |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ       |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 37 |Ивановская область                         |  |  82  |Корякский автономный округ            |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 38 |Иркутская область                          |  |  83  |Ненецкий автономный округ             |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 39 |Калининградская область                    |  |  84  |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО      |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 40 |Калужская область                          |  |  85  |Усть-Ордынский Бурятский АО           |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 41 |Камчатская область                         |  |  86  |Ханты-Мансийский АО - Югра            |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область                        |  |  87  |Чукотский автономный округ            |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 43 |Кировская область                          |  |  88  |Эвенкийский автономный округ          |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 44 |Костромская область                        |  |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ       |
|----+-------------------------------------------|  |------+--------------------------------------|
| 45 |Курганская область                         |  |      |                                      |
\------------------------------------------------/  \---------------------------------------------/

Часть XI
"Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. Часть XI "Состав и структура показателей расчета авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 14 апреля 2005 г. N САЭ-3-13/158@

1. Общие требования

 

Формат передачи данных расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, в электронном виде (далее формат), предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).

Форма расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями утверждена Приказом МНС России от 27.01.2004 г. N БГ-3-05/51 (Зарегистрирована в Минюсте 05.02.2004 г. N 5528)

Инструкция по заполнению расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями утверждена Приказ# МНС России от 27.01.2004 г. N БГ-3-05/51 (Зарегистрирована в Минюсте 05.02.2004 г. N 5528)

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

 

2. Структура представления расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями в электронном виде

 

Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>
     <информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                               <конец блока>
                               <сведения о налогоплательщике>
                               <описание формы отчетности> <конец блока>
                               <содержание формы>

 

     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике> ::=
       <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
       <сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
       <сведения об организации>
       <сведения о руководстве организации><конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4-8.

 

     <содержание формы> ::=  <Раздел 1>
                              <Раздел 2> <конец блока>
                              <Раздел 2.1> <конец блока>
                              <Раздел 2.2> <конец блока>
                              [<Раздел 2.3> <конец блока>]
                              [<Раздел 2.4> <конец блока>]

 

Структура блока <Раздел 1.> NN таблиц с показателями 
 <Раздел 1>:: =
   <сведения по строке 010> <конец блока>              Таблица 9.1
   {<сведения по строкам 020 - 050> <конец блока>}     Таблица 9.2

 

Состав показателей блоков <Раздел 2>,<Раздел 2.1>, <Раздел 2.2>, <Раздел 2.3> и <Раздел 2.4> представлен в Таблицах 10, 11, 12, 13, 14.

 

3. Формат расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 13.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

 

     <формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

 

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                                <формат слова S>

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Таблица 1

 

Общие сведения служебной части

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.3) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество
документов		 О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Таблица 2

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица
(обособленного
подразделения)		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E - mail
отправителя		 Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность
отправителя		 Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя,
Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Таблица 3

 

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя,
отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E - mail
отправителя		 Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения о налогоплательщике - юридическом лице

 

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип |   Формат    | Код реквизита |           Структура реквизита            |
|     реквизита     |     |             |               |       и дополнительная информация        |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Полное наименование|  О  |   Т(1000)   |НаимЮЛПол      |<название организации>                    |
|организации        |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Полное наименование|  У  |  Т(1000) |  |НаимОППол      |<название обособленного подразделения>    |
|обособленного      |     |    E(0)     |               | УП: /ДокПредст/='см. описание реквизита' |
|подразделения      |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|ИНН организации    |  O  |   I3(10)    |ИННЮЛ          |<ИНН организации>                         |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|КПП по месту       |  O  |I4(9) | E(0) |КППЮЛ          |<КПП организации>                         |
|нахождения         |     |             |               |                                          |
|организации        |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|КПП по месту       |  У  |I4(9) | Е(0) |КППОП          |<КПП обособленного подразделения>         |
|нахождения         |     |             |               |УП: /ДокПредст/='см. описание реквизита'  |
|обособленного      |     |             |               |                                          |
|подразделения      |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Основной           |  О  |   I6(13)    |ОГРН           |<ОГРН организации>                        |
|государственный    |     |             |               |                                          |
|регистрационный    |     |             |               |                                          |
|номер (ОГРН)       |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Регистрационный    |  П  |    Т(14)    |   РегНомПФР   |<значение регистрационного номера ПФР >   |
|номер ПФР          |     |             |               |                                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о руководстве организации

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип |   Формат    |    Код реквизита    |        Структура реквизита         |
|     реквизита     |     |             |                     |    и дополнительная информация     |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |  T2(60) |   |ФИОРук               |<фамилия>, <имя>, <отчество>        |
|отчество           |     |E(0), T2(60) |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|руководителя       |     |   | E(0),   |                     |                                    |
|                   |     |T2(60) | E(0)|                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|ИНН руководителя   |  О  |I5(12) | E(0)|ИННРук               |<ИНН руководителя>                  |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | E(0) |ТелСлужРук           |<номер телефона>                    |
|телефона           |     |             |                     |УП: /ФИОРук/ не равно',,'           |
|(служебный)        |     |             |                     |                                    |
|руководителя       |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДомРук            |<номер телефона>                    |
|телефона (домашний)|     |             |                     |УП: /ТелСлуж/=''                    |
|руководителя       |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичнРук            |<код вида документа>,               |
|удостоверения      |     |             |                     |<серия и номер>                     |
|личности           |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                     |
|руководителя       |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнРук         |<наименование организации>          |
|удостоверение      |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                     |
|личности           |     |             |                     |                                    |
|руководителя       |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичнРук        |<дата выдачи>                       |
|удостоверения      |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                     |
|личности           |     |             |                     |                                    |
|руководителя       |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ           |<код страны>, <индекс>, <код        |
|жительства         |     |K(2), T1(40),|                     |региона>, <район>, <город>,         |
|руководителя в     |     |   T1(40),   |                     |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|Российской         |     |   T1(40),   |                     |<корпус>, <квартира>                |
|Федерации          |     |   T1(40),   |                     |УП: /ИННРук/=''                     |
|                   |     |T1(7), T1(7),|                     |                                    |
|                   |     |    T1(7)    |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖРукРез          |<адрес места жительства>            |
|жительства         |     |             |                     |                                    |
|руководителя в     |     |             |                     |УП: /ИННРук/='' и /ГраждРук/не      |
|стране, резидентом |     |             |                     |равно''643'                         |
|которой он является|     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |  T2(60) |   |ФИОБух               |<фамилия>,<имя>,<отчество>          |
|отчество главного  |     |E(0), T2(60) |                     |                                    |
|бухгалтера         |     |   | E(0),   |                     |                                    |
|                   |     |T2(60) | E(0)|                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|ИНН главного       |  О  |I5(12) | E(0)|ИННБух               |<ИНН бухгалтера>                    |
|бухгалтера         |     |             |                     |УП: /ФИОБух/ не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | E(0) |ТелСлужБух           |<номер телефона>                    |
|телефона           |     |             |                     |УП: /ФИОБух/ не равно',,'           |
|(служебный)        |     |             |                     |                                    |
|главного бухгалтера|     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДомБух            |<номер телефона>                    |
|телефона (домашний)|     |             |                     |УП: /ТелСлуж/=''                    |
|главного бухгалтера|     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичнБух            |<код вида документа>,               |
|удостоверения      |     |             |                     |<серия и номер>                     |
|личности главного  |     |             |                     |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и         |
|бухгалтера         |     |             |                     |/ИННБух/=''                         |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнБух         |<наименование организации>          |
|удостоверение      |     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                     |
|личности главного  |     |             |                     |                                    |
|бухгалтера         |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичнБух        |<дата выдачи>                       |
|удостоверения      |     |             |                     |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и         |
|личности главного  |     |             |                     |/ИННБух/=''                         |
|бухгалтера         |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ           |<код страны>, <индекс>, <код        |
|жительства главного|     |K(2), T1(40),|                     |региона>, <район>, <город>,         |
|бухгалтера в       |     |             |                     |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|Российской         |     |   T1(40),   |                     |<корпус>, <квартира>                |
|Федерации          |     |   T1(40),   |                     |                                    |
|                   |     |   T1(40),   |                     |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и         |
|                   |     |T1(7), T1(7),|                     |/ИННБух/=''                         |
|                   |     |    T1(7)    |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖБухРез          |<адрес места жительства>            |
|жительства главного|     |             |                     |                                    |
|бухгалтера в       |     |             |                     |УП: /ФИОБух/ не равно',,' и         |
|стране, резидентом |     |             |                     |/ИННБух/=''                         |
|которой является   |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |  T2(60) |   |ФИОУпПред            |<фамилия>, <имя>, <отчество>        |
|отчество           |     |E(0), T2(60) |                     |                                    |
|уполномоченного    |     |   | E(0),   |                     |                                    |
|представителя      |     |T2(60) | E(0)|                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|ИНН уполномоченного|  О  |I5(12) | E(0)|ИННУпПред            |<ИНН УпПред>                        |
|представителя      |     |             |                     |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,'        |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред        |<номер телефона>                    |
|телефона           |     |             |                     |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,'        |
|(служебный)        |     |             |                     |                                    |
|уполномоченного    |     |             |                     |                                    |
|представителя      |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред         |<номер телефона>                    |
|телефона (домашний)|     |             |                     |УП: /ТелСлуж/=''                    |
|уполномоченного    |     |             |                     |                                    |
|представителя      |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичнУпПред         |<код вида документа>,               |
|удостоверения      |     |             |                     |<серия и номер>                     |
|личности           |     |             |                     |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и      |
|уполномоченного    |     |             |                     |/ИННУпПред/=''                      |
|представителя      |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнУпПред      |<наименование организации>          |
|удостоверение      |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|личности           |     |             |                     |                                    |
|уполномоченного    |     |             |                     |                                    |
|представителя      |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичнУпПред     |<дата выдачи>                       |
|удостоверения      |     |             |                     |                                    |
|личности           |     |             |                     |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и      |
|уполномоченного    |     |             |                     |/ИННУпПред/=''                      |
|представителя      |     |             |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ        |<код страны>, <индекс>, <код        |
|жительства         |     |K(2), T1(40),|                     |региона>, <район>, <город>,         |
|уполномоченного    |     |   T1(40),   |                     |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|представителя в    |     |   T1(40),   |                     |<корпус>, <квартира>                |
|Российской         |     |   T1(40),   |                     |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и      |
|Федерации          |     |T1(7), T1(7),|                     |/ИННУпПред/=''                      |
|                   |     |    T1(7)    |                     |                                    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖУпПредРез       |<адрес места жительства>            |
|жительства         |     |             |                     |УП: /ФИОУпПред/ не равно',,' и      |
|уполномоченного    |     |             |                     |/ИННУпПред/=''                      |
|представителя в    |     |             |                     |                                    |
|стране, резидентом |     |             |                     |                                    |
|которой является   |     |             |                     |                                    |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налогоплательщике - физическом лице
(индивидуальном предпринимателе)

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип |   Формат    | Код реквизита |           Структура реквизита            |
|     реквизита     |     |             |               |       и дополнительная информация        |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  O  |   T2(60),   |ФИО            |<фамилия>, <имя>, <отчество>              |
|отчество           |     |   T2(60),   |               |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|физического лица   |     |   T2(60)    |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|ИНН физического    |  O  |I5(12) | E(0)|ИННФЛ          |<ИНН физического лица>                    |
|лица               |     |             |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Номер контактного  |  О  |T(20) | E(0) |ТелСлуж        |<номер телефона>                          |
|телефона           |     |             |               |                                          |
|(служебный)        |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДом         |<номер телефона>                          |
|телефона (домашний)|     |             |               |УП: /ТелСлуж/=''                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Дата рождения      |  У  |    D(10)    |ДатаРожд       |<дата рождения>                           |
|физического лица   |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Место рождения     |  У  |   Т(128)    |МестоРожд      |<место рождения>                          |
|физического лица   |     |             |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Пол физического    |  У  |    K(1)     |Пол            |<код>                                     |
|лица               |     |             |               |Принимает следующие значения:             |
|(индивидуального   |     |             |               |1 - мужской пол                           |
|предпринимателя)   |     |             |               |2 - женский пол                           |
|                   |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Гражданство        |  Н  |   Т(120)    |Гражд          |<текст>                                   |
|физического лица   |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Код страны         |  У  |    K(3)     |КодГражд       |<код страны>                              |
|                   |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичн         |<код вида документа>, <серия и номер>     |
|удостоверения      |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|личности           |     |             |               |                                          |
|физического лица   |     |             |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичн      |<наименование организации>                |
|удостоверение      |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|личности           |     |             |               |                                          |
|физического лица   |     |             |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичн     |<дата выдачи>                             |
|удостоверения      |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|личности           |     |             |               |                                          |
|физического лица   |     |             |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |                                          |
|предпринимателя)   |     |             |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖ          |<код страны>, <индекс>, <код региона>,    |
|жительства         |     |K(2), T1(40),|               |<район>, <город>, <населенный пункт>,     |
|физического лица   |     |  T1(40),    |               |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>      |
|(индивидуального   |     |   T1(40),   |               |                                          |
|предпринимателя) в |     |   T1(40),   |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|Российской         |     |T1(7), T1(7),|               |                                          |
|Федерации          |     |    T1(7)    |               |                                          |
|-------------------+-----+-------------+---------------+------------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖРез       |<адрес места жительства>                  |
|жительства         |     |             |               |                                          |
|физического лица   |     |             |               |                                          |
|(индивидуального   |     |             |               |УП: /ИННФЛ/=''                            |
|предпринимателя) в |     |             |               |                                          |
|стране, резидентом |     |             |               |                                          |
|которой является   |     |             |               |                                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование   | Тип  |   Формат   | Код реквизита |   Структура реквизита и дополнительная    |
|    реквизита     |      |            |               |                информация                 |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Признак отчетности|О     |К(1)        |ПризФОтч       |Значение равно 1                           |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Код формы         |О     |К(7)        |КНД            |Значение равно:1151058                     |
|отчетности по     |      |            |               |                                           |
|классификатору КНД|      |            |               |                                           |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Наименование формы|Н     |Т(248)      |НаимФОтч       |Значение равно: Расчет по авансовым        |
|отчетности        |      |            |               |платежам по страховым взносам на           |
|                  |      |            |               |обязательное пенсионное страхование для    |
|                  |      |            |               |лиц, производящих выплаты физическим лицам:|
|                  |      |            |               |организаций; индивидуальных                |
|                  |      |            |               |предпринимателей; физических лиц, не       |
|                  |      |            |               |признаваемых индивидуальными               |
|                  |      |            |               |предпринимателями                          |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Версия формата    |О     |N(7.5)      |ВерФОтч        |Значение равно:                            |
|отчетности        |      |            |               |3.00001                                    |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Период действия   |О     |D(10),      |ПериодВерОтч   |<дата начала действия версии>,<дата конца  |
|версии формата    |      |D(10)|      |               |действия версии>                           |
|отчетности        |      |Е(0)        |               |                                           |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Признак вида      |О     |К(1)        |ПризВидДок     |Значение равно:                            |
|документа         |      |            |               |1- первичный |                             |
|                  |      |            |               |3 - корректирующий                         |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Номер             |У     |К (1)       |НомерКорр      |<число>                                    |
|корректировки     |      |            |               |УП: /ПризВидДок/='3'                       |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Признак  отчетного|О     |К(1)        |ПризПериодОтч  |Значение равно: 3 - квартал| 6 - полугодие||
|периода           |      |            |               |9 - 9 месяцев                              |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Номер квартала или|О     |К(2)        |НомерПериодОтч |<код> Принимает значение: 01 - за 1 квартал|
|месяца            |      |            |               || 02 - за полугодие | 03 - за 9 месяцев    |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Отчетный год      |О     |N(4)        |ГодПериодОтч   |<год>                                      |
|(расчетный период)|      |            |               |                                           |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Документ          |О     |K(3)        |ДокПредст      |<код>                                      |
|представляется    |      |            |               |210 - по месту нахождения российской       |
|                  |      |            |               |организации;                               |
|                  |      |            |               |220 - по месту нахождения обособленного    |
|                  |      |            |               |подразделения российской организации       |
|                  |      |            |               |112 - по месту жительства физического лица,|
|                  |      |            |               |не признаваемого индивидуальным            |
|                  |      |            |               |предпринимателем;                          |
|                  |      |            |               |120 - по месту жительства индивидуального  |
|                  |      |            |               |предпринимателя;                           |
|                  |      |            |               |331 - по месту осуществления деятельности  |
|                  |      |            |               |иностранной организации через отделение    |
|                  |      |            |               |иностранной организации;                   |
|                  |      |            |               |332 - по месту осуществления деятельности  |
|                  |      |            |               |иностранной организации через иную         |
|                  |      |            |               |организацию;                               |
|                  |      |            |               |333 - по месту осуществления деятельности  |
|                  |      |            |               |иностранной организации через физическое   |
|                  |      |            |               |лицо                                       |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Единица измерения |О     |К(3)        |ОКЕИ           |<код по ОКЕИ>                              |
|по классификатору |      |            |               |                                           |
|ОКЕИ              |      |            |               |                                           |
|------------------+------+------------+---------------+-------------------------------------------|
|Количество        |О     |N(10)       |КолПокФОтч     |<количество показателей>                   |
|показателей в     |      |            |               |                                           |
|разделах          |      |            |               |                                           |
|"Содержание формы |      |            |               |                                           |
|отчетности"       |      |            |               |                                           |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Авансовые платежи по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, подлежащие уплате, по данным страхователя

 

Таблица 9.1

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Код по ОКАТО П К(11) П000010001000 <код ОКАТО>

 

Таблица 9.2

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Код бюджетной
классификации 		П К(7) П000010002000 <код КБК>
Сумма авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, подлежащая
уплате за последний квартал отчетного периода (руб.)
1 месяц П N(15) П000010003000 <сумма>
2 месяц П N(15) П000010004000 <сумма>
3 месяц П N(15) П000010005000 <сумма>

Раздел 2. Расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
База для начисления страховых взносов за отчетный период, всего
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020010003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020010004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020010005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020010006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020010007 <сумма>
в том числе:
База для начисления страховых взносов за последний квартал отчетного периода
(стр.0120+стр.0130+стр.0140)
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020011003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020011004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020011005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020011006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020011007 <сумма>
из него:
База для начисления страховых взносов за 1 месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020012003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020012004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020012005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020012006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020012007 <сумма>
из него:
База для начисления страховых взносов за 2 месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020013003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020013004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020013005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020013006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020013007 <сумма>
из него:
База для начисления страховых взносов за 3 месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020014003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020014004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020014005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020014006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020014007 <сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
за отчетный период, всего (стр.0300+стр.0400)
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020020003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020020004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020020005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020020006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020020007 <сумма>
в том числе:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
за последний квартал отчетного периода (стр.0220+стр.0230+стр.0240) (стр.0310+стр.0410))
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020021003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020021004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020021005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020021006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020021007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
за 1 месяц последнего квартала отчетного периода (стр.0320+стр.0420))
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020022003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020022004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020022005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020022006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020022007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
за 2 месяц последнего квартала отчетного периода (стр.0330+стр.0430))
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020023003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020023004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020023005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020023006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020023007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
за 3 месяц последнего квартала отчетного периода (стр.0320+стр.0420))
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020024003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020024004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020024005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020024006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020024007 <сумма>
из них:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на страховую часть трудовой пенсии,
всего
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020030003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020030004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020030005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020030006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020030007 <сумма>
в том числе:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на страховую часть трудовой пенсии, за
последний квартал отчетного периода (стр.0320+стр.0330+стр.340)
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020031003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020031004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020031005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020031006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020031007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на страховую часть трудовой пенсии, за 1
месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020032003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020032004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020032005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020032006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020032007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на страховую часть трудовой пенсии, за 2
месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020033003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020033004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020033005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020033006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020033007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на страховую часть трудовой пенсии, за 3
месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1952 года рождения и
женщин 1956 года рождения и
старше		 П N(15) П000020034003 <сумма>
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020034004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020034005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020034006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020034007 <сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии
за отчетный период, всего
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020040004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020040005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020040006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020040007 <сумма>
в том числе:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии
за последний квартал отчетного периода
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020041004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020041005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020041006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020041007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии
за 1 месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020042004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020042005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020042006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020042007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии
за 2 месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020043004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020043005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020043006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020043007 <сумма>
из него:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии
за 3 месяц последнего квартала отчетного периода
для мужчин 1953 года по 1966
год рождения и женщин 1957 года
по 1966 год рождения		 П N(15) П000020044004 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и
моложе		 П N(15) П000020044005 <сумма>
всего (гр.3+гр.4+гр.5) П N(15) П000020044006 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000020044007 <сумма>

Раздел 2.1. Уплата авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за отчетный период по данным
страхователя
всего П N(15) П000210001003 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001004 <сумма>
на страховую часть трудовой
пенсии		 П N(15) П000210001005 <сумма>
на накопительную часть трудовой
деятельности		 П N(15) П000210001006 <сумма>
в том числе:
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за последний квартал отчетного
периода
всего П N(15) П000210001103 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001104 <сумма>
на страховую часть трудовой
пенсии		 П N(15) П000210001105 <сумма>
на накопительную часть трудовой
деятельности		 П N(15) П000210001106 <сумма>
из него:
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 месяц последнего квартала
отчетного периода
всего П N(15) П000210001203 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001204 <сумма>
на страховую часть трудовой
пенсии		 П N(15) П000210001205 <сумма>
на накопительную часть трудовой
деятельности		 П N(15) П000210001206 <сумма>
из него:
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 месяц последнего квартала
отчетного периода
всего П N(15) П000210001303 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001304 <сумма>
на страховую часть трудовой
пенсии		 П N(15) П000210001305 <сумма>
на накопительную часть трудовой
деятельности		 П N(15) П000210001306 <сумма>
из него:
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 3 месяц последнего квартала
отчетного периода
всего П N(15) П000210001403 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001404 <сумма>
на страховую часть трудовой
пенсии		 П N(15) П000210001405 <сумма>
на накопительную часть трудовой
деятельности		 П N(15) П000210001406 <сумма>
Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчетный период в соответствии с
расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными за отчетный период
всего П N(15) П000210001503 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001504 <сумма>
в том числе:
Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчетный период в соответствии с
расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными за отчетный период
всего П N(15) П000210001603 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001604 <сумма>
из него:
Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчетный период, в соответствии с
расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными за 1 месяц последнего квартала отчетного
периода
всего П N(15) П000210001703 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001704 <сумма>
из него:
Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчетный период, в соответствии с
расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными за 2 месяц последнего квартала отчетного
периода
всего П N(15) П000210001803 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001804 <сумма>
из него:
Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчетный период, в соответствии с
расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными за 3 месяц последнего квартала отчетного
периода
всего П N(15) П000210001903 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату
единого налога на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000210001904 <сумма>

Раздел 2.2. Расчет для заполнения строк 0100, 0300 и 0400

 

Таблица 12

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
до 100000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220010004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220010005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010006 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010007 <сумма>
Численность П N(8) П000220010010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220010104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220010105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010106 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010108 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010109 <сумма>
Численность П N(8) П000220010110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220010204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220010205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010206 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010208 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010209 <сумма>
Численность П N(8) П000220010210 <число>
итого: (стр.100+стр.101+стр.102)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220010304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220010305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010306 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220010308 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220010309 <сумма>
Численность П N(8) П000220010310 <число>
от 100000 руб. до 300000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше (стр.210+стр.220)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220020004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220020005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020007 <сумма>
Численность П N(8) П000220020010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения (стр.211+стр.221)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220020104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220020105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020109 <сумма>
Численность П N(8) П000220020110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе (стр.212+стр.222)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220020204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220020205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020209 <сумма>
Численность П N(8) П000220020210 <число>
итого: (стр.200+стр.201+стр.202)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220020304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220020305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220020309 <сумма>
Численность П N(8) П000220020310 <число>
100000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220021004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220021005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021006 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021007 <сумма>
Численность П N(8) П000220021010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220021104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220021105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021106 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021108 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021109 <сумма>
Численность П N(8) П000220021110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220021204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220021205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021206 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021208 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021209 <сумма>
Численность П N(8) П000220021210 <число>
итого: (стр.210+стр.211+стр.212)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220021304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220021305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021306 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220021308 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220021309 <сумма>
Численность П N(8) П000220021310 <число>
свыше 100000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220022004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220022005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022006 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022007 <сумма>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220022104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220022105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022106 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022108 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022109 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и моложе
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220022204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220022205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022206 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022208 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022209 <сумма>
итого: (стр.220+стр.221+стр.222)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220022304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220022305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022306 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220022308 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220022309 <сумма>
от 300000 руб. до 600000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше (стр.310+стр.320)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220030004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220030005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030007 <сумма>
Численность П N(8) П000220030010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения (стр.311+стр.321)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220030104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220030105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030109 <сумма>
Численность П N(8) П000220030110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе (стр.312+стр.322)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220030204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220030205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030209 <сумма>
Численность П N(8) П000220030210 <число>
итого: (стр.300+стр.301+стр.302)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220030304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220030305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220030309 <сумма>
Численность П N(8) П000220030310 <число>
300000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220031004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220031005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031006 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031007 <сумма>
Численность П N(8) П000220031010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220031104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220031105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031106 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031108 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031109 <сумма>
Численность П N(8) П000220031110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220031204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220031205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031206 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031208 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031209 <сумма>
Численность П N(8) П000220031210 <число>
итого: (стр.310+стр.311+стр.312)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220031304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220031305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031306 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220031308 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220031309 <сумма>
Численность П N(8) П000220031310 <число>
свыше 300000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220032004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220032005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032006 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032007 <сумма>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220032104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220032105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032106 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032108 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032109 <сумма>
для лиц 1967 года рождения и моложе
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220032204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220032205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032206 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032208 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032209 <сумма>
итого: (стр.320+стр.321+стр.322)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220032304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220032305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032306 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220032308 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220032309 <сумма>
свыше 600000 руб.
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220040004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220040005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040006 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040007 <сумма>
Численность П N(6) П000220040010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220040104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220040105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040106 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040108 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040109 <сумма>
Численность П N(8) П000220040110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220040204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220040205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040206 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040208 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040209 <сумма>
Численность П N(8) П000220040210 <число>
итого: (стр.400+стр.401+стр.402)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220040304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220040305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040306 <тариф>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, тариф		 П N(9.3) П000220040308 <тариф>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220040309 <сумма>
Численность П N(8) П000220040310 <число>
Итого:
для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше
(стр.100+стр.200+стр.300+стр.400)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220050004 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220050005 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050007 <сумма>
Численность П N(8) П000220050010 <число>
для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 год рождения
(стр.101+стр.201+стр.301+стр.401)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220050104 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220050105 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050107 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050109 <сумма>
Численность П N(8) П000220050110 <число>
для лиц 1967 года рождения и моложе (стр.102+стр.202+стр.302+стр.402)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220050204 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220050205 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050207 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050209 <сумма>
Численность П N(8) П000220050210 <число>
итого: (стр.500+стр.501+стр.502)
База для начисления страховых
взносов, всего		 П N(15) П000220050304 <сумма>
Из них, база для начисления
страховых взносов, в части
застрахованных лиц, занятых в
сферах деятельности, не
переведенных на уплату ЕНВД		 П N(15) П000220050305 <сумма>
Начислено страховых взносов на
страховую часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050307 <сумма>
Начислено страховых взносов на
накопительную часть трудовой
пенсии, сумма		 П N(15) П000220050309 <сумма>
Численность П N(8) П000220050310 <число>

Раздел 2.3. Сводные показатели за отчетный период для расчета сумм авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование организациями, имеющими в своем составе обособленные подразделения, исполняющие обязанности организаций по уплате страховых взносов и представлению отчетности

 

Таблица 13

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
База для исчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в целом по
организации
всего П N(15) П000230001003 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230001004 <сумма>
в том числе по обособленным подразделениям организации
всего П N(15) П000230001103 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230001104 <сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в
целом по организации (стр.030+стр.040)
всего П N(15) П000230002003 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230002004 <сумма>
в том числе по обособленным подразделениям организации (стр.031+стр.041)
всего П N(15) П000230002103 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230002104 <сумма>
из них:
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на страховую часть трудовой пенсии в
целом по организации
всего П N(15) П000230003003 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230003004 <сумма>
в том числе по обособленным подразделениям организации
всего П N(15) П000230003103 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230003104 <сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии в
целом по организации
всего П N(15) П000230004003 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230004004 <сумма>
в том числе по обособленным подразделениям организации
всего П N(15) П000230004103 <сумма>
в части застрахованных лиц,
занятых в сферах деятельности,
не переведенных на уплату ЕНВД
для отдельных видов
деятельности		 П N(15) П000230004104 <сумма>

Раздел 2.4. Расчет условия на право применения регрессивных тарифов страховых взносов на обязательное пенсионное страхование по месяцам последнего квартала отчетного периода (заполняется страхователями, уплачивающими единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, включая осуществляющих наряду с деятельностью, подлежащей обложению единым налогом на вмененный доход, иные виды предпринимательской деятельности; применяющих упрощенную систему налогообложения, а также применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей)

 

Таблица 14

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(8) П000240001004 <число>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(8) П000240001005 <число>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(8) П000240001006 <число>
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемых к расчету, нарастающим итогом с
начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240002004 <сумма>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240002005 <сумма>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240002006 <сумма>
10%(30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы (стр.010х10%(30%):100), нарастающим
итогом с начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(8) П000240003004 <число>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(8) П000240003005 <число>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(8) П000240003006 <число>
Суммы выплат 10%(30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы, нарастающим итогом с
начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240004004 <сумма>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240004005 <сумма>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240004006 <сумма>
База для начисления страховых взносов без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру
доходы (стр.020 - стр.040), нарастающим итогом с начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240005004 <сумма>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240005005 <сумма>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240005006 <сумма>
База для начисления страховых взносов в среднем на 1 работника (стр 050 : (стр.010 - стр.030)),
нарастающим итогом с начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240006004 <сумма>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240006005 <сумма>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240006006 <сумма>
Количество месяцев, истекших с начала отчетного периода, нарастающим итогом с начала отчетного
периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(2) П000240007004 <число>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(2) П000240007005 <число>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(2) П000240007006 <число>
База для начисления страховых взносов в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в
истекшем отчетном периоде (стр.060 : стр.070), нарастающим итогом с начала отчетного периода по:
1 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240008004 <сумма>
2 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240008005 <сумма>
3 месяц последнего квартала
отчетного периода		 П N(15) П000240008006 <сумма>

4. Описание реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ

ИНН КПП

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

ХХХХХХХХХХХХ*********

ИНН

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

 

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"

Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E - mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E - mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

Сведения о налогоплательщике - юридическом лице

 

Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "Полное наименование обособленного подразделения "

Указывается полное наименование обособленного подразделения в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И), или по иному месту нахождению иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форме 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).

 

Реквизит "КПП по месту нахождения организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"

Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).

Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

 

Реквизит "Регистрационный номер ПФР"

Обязательный реквизит. Принимает значение регистрационного номера плательщика страховых взносов в ПФР.

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

Сведения о налогоплательщике - физическом лице (индивидуальном предпринимателе)

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица.

 

Реквизит "ИНН физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается 12-ти разрядный ИНН физического лица.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"

Указывается код и номер служебного телефона физического лица.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"

Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.

 

Реквизит "Дата рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается дата рождения физического лица.

 

Реквизит "Место рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывает пол физического лица.

 

Реквизит "Гражданство физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается гражданство физического лица.

 

Реквизит "Код страны"

Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"

Указывается в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в Российской Федерации"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение:

1 - для налоговых деклараций (расчетов)

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151058. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - Расчет по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия   формата   представления   налоговой  (бухгалтерской)
            отчетности в электронном виде

 

Значение данной версии формата равно 3.00001.

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

3 - квартал, 6 - полугодие, 9 - 9 месяцев.

 

Реквизит "Номер квартала или месяца"

Принимает значение:

1 квартала - 01, полугодие - 02, 9 месяцев - 03

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значение:

210 - по месту нахождения российской организации;

220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации

112 - по месту жительства физического лица, не признаваемого индивидуальным предпринимателем;

120 -по месту жительства индивидуального предпринимателя;

331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;

332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию;

333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо

 

Реквизит "Единица измерения"

Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).

 

Реквизит " Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности""

Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".

Содержание формы отчетности

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела декларации,

ССССС - пятизначный код строки декларации,

ГГ - двузначный номер графы декларации.

Приложение 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение 2

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------\        /---------------------------------------------\
| Код |            Наименование             |        | Код  |             Наименование             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 01  |Республика Адыгея (Адыгея)           |        |  46  |Курская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 02  |Республика Башкортостан              |        |  47  |Ленинградская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 03  |Республика Бурятия                   |        |  48  |Липецкая область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 04  |Республика Алтай                     |        |  49  |Магаданская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 05  |Республика Дагестан                  |        |  50  |Московская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 06  |Республика Ингушетия                 |        |  51  |Мурманская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 07  |Кабардино-Балкарская Республика      |        |  52  |Нижегородская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 08  |Республика Калмыкия                  |        |  53  |Новгородская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 09  |Карачаево-Черкесская Республика      |        |  54  |Новосибирская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 10  |Республика Карелия                   |        |  55  |Омская область                        |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 11  |Республика Коми                      |        |  56  |Оренбургская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 12  |Республика Марий Эл                  |        |  57  |Орловская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 13  |Республика Мордовия                  |        |  58  |Пензенская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 14  |Республика Саха (Якутия)             |        |  59  |Пермская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 15  |Республика Северная Осетия - Алания  |        |  60  |Псковская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 16  |Республика Татарстан (Татарстан)     |        |  61  |Ростовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 17  |Республика Тыва                      |        |  62  |Рязанская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 18  |Удмуртская Республика                |        |  63  |Самарская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 19  |Республика Хакасия                   |        |  64  |Саратовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 20  |Чеченская Республика                 |        |  65  |Сахалинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 21  |Чувашская Республика - Чувашия       |        |  66  |Свердловская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 22  |Алтайский край                       |        |  67  |Смоленская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 23  |Краснодарский край                   |        |  68  |Тамбовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 24  |Красноярский край                    |        |  69  |Тверская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 25  |Приморский край                      |        |  70  |Томская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 26  |Ставропольский край                  |        |  71  |Тульская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 27  |Хабаровский край                     |        |  72  |Тюменская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 28  |Амурская область                     |        |  73  |Ульяновская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 29  |Архангельская область                |        |  74  |Челябинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 30  |Астраханская область                 |        |  75  |Читинская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 31  |Белгородская область                 |        |  76  |Ярославская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 32  |Брянская область                     |        |  77  |г. Москва                             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 33  |Владимирская область                 |        |  78  |г. Санкт-Петербург                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 34  |Волгоградская область                |        |  79  |Еврейская автономная область          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 35  |Вологодская область                  |        |  80  |Агинский Бурятский автономный округ   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 36  |Воронежская область                  |        |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 37  |Ивановская область                   |        |  82  |Корякский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 38  |Иркутская область                    |        |  83  |Ненецкий автономный округ             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 39  |Калининградская область              |        |  84  |Таймырский          (Долгано-Ненецкий)|
|     |                                     |        |      |автономный округ                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 40  |Калужская область                    |        |  85  |Усть-Ордынский  Бурятский   автономный|
|     |                                     |        |      |округ                                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 41  |Камчатская область                   |        |  86  |Ханты-Мансийский  автономный   округ -|
|     |                                     |        |      |Югра                                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 42  |Кемеровская область                  |        |  87  |Чукотский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 43  |Кировская область                    |        |  88  |Эвенкийский автономный округ          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 44  |Костромская область                  |        |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 45  |Курганская область                   |        |  99  |другие территории, включая г. Байконур|
\-------------------------------------------/        \---------------------------------------------/

Часть XIV
"Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации"
(Версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. Часть XIV "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/192

1. Общие положения

 

Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@)

Форма налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации. (Приказ МНС России от 05.01.2004 г. N БГ-3-23/1). Зарегистрирована в Минюсте России 29.01.2004 г. N 5495.

Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации. (Приказ МНС России от 05.01.2004 г. N БГ-3-23/1). Зарегистрирована в Минюсте России 29.01.2004 г. N 5495.

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

 

2. Структура представления информации налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде

 

Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                          <конец блока>
                          <сведения о налогоплательщике>
                          <описание формы отчетности> <конец блока>
                          <содержание формы>
     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике> ::=
     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
     <сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
     <сведения об организации><конец блока>
     <сведения о руководстве организации> <конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, - представлены в таблицах 4-8.

Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль иностранных организаций, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.

 

     <содержание формы > ::=  <Раздел 00011>
     [<Раздел 00012> <конец блока>]
     [<Раздел 00013> <конец блока>]
     <Раздел 00002>
     [<Раздел 00003> <конец блока>]
     [<Раздел 00004> <конец блока>]
     <Раздел 00005>
     {<Раздел 00006>}
     {<Раздел 00007>}
     [<Раздел 00008> <конец блока>]
     [<Раздел 00009> <конец блока>]
     [{<Раздел 00010><конец блока>}]
     [<Раздел 00101>]
     [{<Раздел 00110> <конец блока>}]
     [{<Раздел 00111> <конец блока>}]
     [{<Раздел 00112> <конец блока>}]

 

Структура блока <Раздел 00011> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00011>:: =
    <сведения по строке 010 > <конец блока>                                    Таблица 9.
    {<сведения по строкам 020 - 050> <конец блока>}                            Таблица 9.1.

 

Состав показателей блоков <Раздел 00012> и <Раздел 00013> представлен в Таблицах 10, 11.

 

Структура блока <Раздел 00002> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00002>:: =
    <сведения по строкам 010 - 110> <конец блока>                              Таблица12.
    {<сведения по строке 120 > <конец блока>}                                  Таблица 12.1.
    <сведения по строкам 130 - 210> <конец блока>                              Таблица 12.2.

 

Состав показателей блоков <Раздел 00003> и <Раздел 00004> представлен в Таблицах 13, 14.

 

Структура блока <Раздел 00005> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00005>:: =
    <сведения по строкам 010 - 360> <конец блока>                              Таблица 15.
    [{<сведения по строке 370> <конец блока>}]                                 Таблица 15.1.

 

Структура блока <Раздел 00006> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00006>:: =
    <сведения по строкам 010 - 170> <конец блока>                              Таблица 16.
    [{<сведения по строке 180> <конец блока>}]                                 Таблица 16.1.

 

Структура блока <Раздел 00007> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00007>:: =
    <сведения по строкам 010 - 320> <конец блока>                              Таблица 17.
    [{<сведения по строке 330> <конец блока>}]                                 Таблица 17.1.

 

Состав показателей блоков <Раздел 00008>, <Раздел 00009>, <Раздел 00010> представлен в Таблицах 18, 19 и 20.

 

Структура блока <Раздел 00101> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00101>:: =
    {<сведения по строке 010> <конец блока>}                                   Таблица 21.
    <сведения по строке 020> <конец блока>                                     Таблица 21.1.

 

Состав показателей блоков <Раздел 00110>, <Раздел 00111>, <Раздел 00112. представлен в Таблицах 22, 23, 24.

3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 23.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

    <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                               <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество документов О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E - mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E - mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя> <год>
<номер документа>
Дата формирования
документа		 О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита| Тип |   Формат   | Код реквизита  |         Структура реквизита           |
|                      |     |            |                |      и дополнительная информация      |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Полное наименование   |  О  |  Т(1000)   |НаимИОПол       |<название иностранной организации>     |
|иностранной           |     |            |                |                                       |
|организации           |     |            |                |                                       |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Полное наименование   |  О  |  Т(1000)   |НаимЮЛПол       |<название организации>                 |
|организации           |     |            |                |                                       |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|ИНН организации       |  O  |   I3(10)   |ИННЮЛ           |<ИНН организации>                      |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|КПП организации       |  O  |I4(9) | E(0)|КППЮЛ           |<КПП организации>                      |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Основной              |  У  |   I6(13)   |ОГРН            |<ОГРН организации>                     |
|государственный       |     |            |                |УП: /ДокПредст/='332'                  |
|регистрационный номер |     |            |                |                                       |
|(ОГРН)                |     |            |                |                                       |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Наименование страны   |  О  |   Т(120)   |СтрИО           |<наименование страны регистрации>      |
|регистрации           |     |            |                |                                       |
|(инкорпорации)        |     |            |                |                                       |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Код страны регистрации|  О  |    K(2)    |КодСтрИО        |<код Альфа2 ОКСМ>                      |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Номер контактного     |  О  |   Т(20)    |ТелИО           |<номер телефона>                       |
|телефона              |     |            |                |                                       |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |   Формат    |   Код реквизита   |      Структура реквизита        |
|                       |      |             |                   |   и дополнительная информация   |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60)| E(0),|ФИОРук             |<фамилия>, <имя>, <отчество>     |
|руководителя           |      |T2(60)| E(0),|                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|                       |      |T2(60) | E(0)|                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|ИНН руководителя       |  О   |I5(12) | E(0)|ИННРук             |<ИНН руководителя>               |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | E(0) |ТелСлужРук         |<номер телефона>                 |
|телефона (служебный)   |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|руководителя           |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | Е(0) |ТелДомРук          |<номер телефона>                 |
|телефона (домашний)    |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|руководителя           |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Дата рождения          |  У   |    D(10)    |ДатаРождРук        |<дата рождения>                  |
|руководителя           |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Место рождения         |  У   |   Т(128)    |МестоРождРук       |<место рождения>                 |
|руководителя           |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Пол руководителя       |  У   |    K(1)     |ПолРук             |<код>                            |
|                       |      |             |                   |Принимает следующие значения:    |
|                       |      |             |                   |1 - мужской пол                  |
|                       |      |             |                   |2 - женский пол                  |
|                       |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Гражданство            |  Н   |   Т(120)    |ГраждРук           |<текст>                          |
|руководителя           |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Код страны руководителя|  У   |    K(3)     |КодГраждРук        |<код страны>                     |
|                       |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),    |УдЛичнРук          |<код вида документа>,            |
|личности руководителя  |      |   T1(25)    |                   |<серия и номер>                  |
|                       |      |             |                   |(код вида документа выбирается из|
|                       |      |             |                   |Приложения 3)                    |
|                       |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнРук       |<наименование организации>       |
|удостоверение личности |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|руководителя           |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)    |ДатаУдЛичнРук      |<дата выдачи>                    |
|удостоверения личности |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|руководителя           |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |K(3), N(6),  |АдрМЖРукРФ         |<код страны>, <индекс>, <код     |
|руководителя в         |      |K(2), T1(40),|                   |региона>, <район>, <город>,      |
|Российской Федерации   |      |T1(40),      |                   |<населенный пункт>, <улица>,     |
|                       |      |T1(40),      |                   |<дом>, <корпус>, <квартира>      |
|                       |      |T1(40),      |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|                       |      |T1(7), T1(7),|                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|                       |      |T1(7)        |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |   T(128)    |АдрМЖРукРез        |<адрес места жительства>         |
|руководителя в стране, |      |             |                   |                                 |
|резидентом которой он  |      |             |                   |УП: /ИННРук/=''                  |
|является               |      |             |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'         |
|                       |      |             |                   |УП: /КодГражРук/'643'|'999'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |  T2(60) |   |ФИОБух             |<фамилия>,<имя>,<отчество>       |
|главного бухгалтера    |      |E(0), T2(60) |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|                       |      |   | E(0),   |                   |                                 |
|                       |      |T2(60) | E(0)|                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|ИНН главного бухгалтера|  О   |I5(12) | E(0)|ИННБух             |<ИНН бухгалтера>                 |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | E(0) |ТелСлужБух         |<номер телефона>                 |
|телефона (служебный)   |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|главного бухгалтера    |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | Е(0) |ТелДомБух          |<номер телефона>                 |
|телефона (домашний)    |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|главного бухгалтера    |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Код страны главного    |  У   |    K(3)     |КодГраждБух        |<код страны>                     |
|бухгалтера             |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),    |УдЛичнБух          |<код вида документа>,            |
|личности главного      |      |   T1(25)    |                   |<серия и номер>                  |
|бухгалтера             |      |             |                   |(код вида документа выбирается из|
|                       |      |             |                   |Приложения 3)                    |
|                       |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнБух       |<наименование организации>       |
|удостоверение личности |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|главного бухгалтера    |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)    |ДатаУдЛичнБух      |<дата выдачи>                    |
|удостоверения личности |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|главного бухгалтера    |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |K(3), N(6),  |АдрМЖБухРФ         |<код страны>, <индекс>, <код     |
|главного бухгалтера в  |      |K(2), T1(40),|                   |региона>, <район>, <город>,      |
|Российской Федерации   |      |             |                   |<населенный пункт>, <улица>,     |
|                       |      |T1(40),      |                   |<дом>, <корпус>, <квартира>      |
|                       |      |T1(40),      |                   |                                 |
|                       |      |T1(40),      |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|                       |      |T1(7), T1(7),|                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|                       |      |T1(7)        |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |T(128)       |АдрМЖБухРез        |<адрес места жительства>         |
|главного бухгалтера в  |      |             |                   |                                 |
|стране, резидентом     |      |             |                   |УП: /ИННБух/=''                  |
|которой является       |      |             |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'         |
|                       |      |             |                   |УП: /КодГражБух/'643'|'999'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |  T2(60) |   |ФИОУпПред          |<фамилия>, <имя>, <отчество>     |
|уполномоченного        |      |E(0), T2(60) |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|представителя          |      |   | E(0),   |                   |                                 |
|                       |      | T2(60)|E(0) |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|ИНН уполномоченного    |  О   |T(12) | E(0) |ИННУпПред          |<ИНН уполномоченного             |
|представителя          |      |             |                   |представителя>                   |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред      |<номер телефона>                 |
|телефона (служебный)   |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|уполномоченного        |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|представителя          |      |             |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред       |<номер телефона>                 |
|телефона (домашний)    |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|уполномоченного        |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|представителя          |      |             |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Дата рождения          |  У   |    D(10)    |ДатаРождУпПред     |<дата рождения>                  |
|уполномоченного        |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|представителя          |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Место рождения         |  У   |   Т(128)    |МестоРождУпПред    |<место рождения>                 |
|уполномоченного        |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|представителя          |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Пол главного           |  У   |    K(1)     |ПолУпПред          |<код>                            |
|уполномоченного        |      |             |                   |Принимает следующие значения:    |
|представителя          |      |             |                   |1 - мужской пол                  |
|                       |      |             |                   |2 - женский пол                  |
|                       |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Гражданство            |  Н   |   Т(120)    |ГраждУпПред        |<текст>                          |
|уполномоченного        |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|представителя          |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Код страны             |  У   |    K(3)     |КодГраждУпПред     |<код страны>                     |
|уполномоченного        |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|представителя          |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),    |УдЛичнУпПред       |<код вида документа>,            |
|личности               |      |   T1(25)    |                   |<серия и номер>                  |
|уполномоченного        |      |             |                   |(код вида документа выбирается из|
|представителя          |      |             |                   |Приложения 3)                    |
|                       |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|                       |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнУпПред    |<наименование организации>       |
|удостоверение личности |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|уполномоченного        |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|представителя          |      |             |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)    |ДатаУдЛичнУпПред   |<дата выдачи>                    |
|удостоверения личности |      |             |                   |                                 |
|уполномоченного        |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|представителя          |      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ      |<код страны>, <индекс>, <код     |
|уполномоченного        |      |K(2), T1(40),|                   |региона>, <район>, <город>,      |
|представителя в        |      |   T1(40),   |                   |<населенный пункт>, <улица>,     |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),   |                   |<дом>, <корпус>, <квартира>      |
|                       |      |   T1(40),   |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|                       |      |T1(7), T1(7),|                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|                       |      |    T1(7)    |                   |                                 |
|-----------------------+------+-------------+-------------------+---------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |   T(128)    |АдрМЖУпПредРез     |<адрес места жительства>         |
|уполномоченного        |      |             |                   |УП: /ИННУпПред/=''               |
|представителя в стране,|      |             |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'      |
|резидентом которой     |      |             |                   |УП: /КодГражУпПред/не            |
|является               |      |             |                   |равно'643'|'999'                 |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о физическом лице

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |   Формат   |Код реквизита |         Структура реквизита           |
|                       |      |            |              |      и дополнительная информация      |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  O   |  T2(60) |  |ФИО           |<фамилия>, <имя>, <отчество>           |
|физического лица       |      |E(0), T2(60)|              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|                       |      |  | E(0),   |              |                                       |
|                       |      |T2(60)|E(0) |              |                                       |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|ИНН физического лица   |  O   |I5(12) |E(0)|ИННФЛ         |<ИНН физического лица >                |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Номер контактного      |  У   |T(20) | E(0)|ТелСлуж       |<номер телефона>                       |
|телефона (служебный)   |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Дата рождения          |  У   |   D(10)    |ДатаРожд      |<дата рождения>                        |
|физического лица       |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Место рождения         |  У   |   Т(128)   |МестоРожд     |<место рождения>                       |
|физического лица       |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Пол физического лица   |  У   |    K(1)    |Пол           |<код>                                  |
|                       |      |            |              |Принимает следующие значения:          |
|                       |      |            |              |1 - мужской пол                        |
|                       |      |            |              |2 - женский пол                        |
|                       |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Гражданство физического|  Н   |   Т(120)   |Гражд         |<текст>                                |
|лица                   |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Код страны             |  У   |    K(3)    |КодГражд      |<код страны>                           |
|                       |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |   K(2),    |УдЛичн        |<код вида документа>, <серия и номер>  |
|личности физического   |      |   T1(25)   |              |(код вида документа выбирается из      |
|лица                   |      |            |              |Приложения 3)                          |
|                       |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |  Т(1000)   |ВыдУдЛичн     |<наименование организации>             |
|удостоверение личности |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|физического лица       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |   D(10)    |ДатаУдЛичн    |<дата выдачи>                          |
|удостоверения личности |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|физического лица       |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |K(3), N(6), |АдрМЖ         |<код страны>, <индекс>, <код региона>, |
|физического лица в     |      |   K(2),    |              |<район>, <город>, <населенный пункт>,  |
|Российской Федерации   |      |  T1(40),   |              |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                       |      |  T1(40),   |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |  T1(40),   |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|                       |      |  T1(40),   |              |                                       |
|                       |      |   T1(7),   |              |                                       |
|                       |      |T1(7), T1(7)|              |                                       |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |   T(128)   |АдрМЖРез      |<адрес места жительства>               |
|физического лица в     |      |            |              |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|стране, резидентом     |      |            |              |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|которой является       |      |            |              |УП: /КодГраж/не равно'643'|'999'       |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Наименование страны    |  О   |   Т(120)   |СтрИО         |<наименование страны местонахождения>  |
|постоянного            |      |            |              |                                       |
|местонахождения        |      |            |              |                                       |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Код страны регистрации |  О   |    K(2)    |КодСтрИО      |<код Альфа2 ОКСМ>                      |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|     Наименование реквизита      | Тип  | Формат |    Код реквизита    |  Структура реквизита и   |
|                                 |      |        |                     |дополнительная информация |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак отчетности               |  О   |К(1)    |ПризФОтч             |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1                         |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Код формы отчетности по          |  О   |К(7)    |КНД                  |Значение равно:           |
|классификатору КНД               |      |        |                     |1151038                   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Наименование формы отчетности    |  Н   |Т(120)  |НаимФОтч             |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |Налоговая декларация по   |
|                                 |      |        |                     |налогу на прибыль         |
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Версия формата отчетности        |  О   |N(7.5)  |ВерФОтч              |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |3.00001                   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Период действия версии формата   |  О   |D(10),  |ПериодВерОтч         |<дата начала действия     |
|отчетности                       |      |D(10)|  |                     |версии>,<дата конца       |
|                                 |      |Е(0)    |                     |действия версии>          |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак вида документа           |  О   |К(1)    |ПризВидДок           |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1 - первичный |           |
|                                 |      |        |                     |3 - корректирующий        |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Номер корректировки              |  У   |N (3)   |НомерКорр            |<число>                   |
|                                 |      |        |                     |УП: /ПризВидДок/='3'      |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак налогового периода       |  О   |К(1)    |ПризПериодОтч        |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1 - месяц                 |
|                                 |      |        |                     |3 - квартал               |
|                                 |      |        |                     |6 - полугодие             |
|                                 |      |        |                     |9 - за 9 месяцев          |
|                                 |      |        |                     |0 - за год                |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Номер квартала или месяца        |  О   |К(2)    |НомерПериодОтч       |<код>                     |
|                                 |      |        |                     |Принимает значение:       |
|                                 |      |        |                     |для месяца - от 01 до 12| |
|                                 |      |        |                     |для квартала -  от  01  до|
|                                 |      |        |                     |04|                       |
|                                 |      |        |                     |для полугодия - 02|       |
|                                 |      |        |                     |для 9 месяцев - 03|       |
|                                 |      |        |                     |для года - 04             |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Отчетный год                     |  О   |N(4)    |ГодПериодОтч         |<год>                     |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Документ представляется          |  О   |K(3)    |ДокПредст            |<код>                     |
|                                 |      |        |                     |Принимает значения:       |
|                                 |      |        |                     |331 - по месту            |
|                                 |      |        |                     |осуществления деятельности|
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|                                 |      |        |                     |через отделение           |
|                                 |      |        |                     |иностранной организации|  |
|                                 |      |        |                     |332 - по месту            |
|                                 |      |        |                     |осуществления деятельности|
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|                                 |      |        |                     |через иную организацию|   |
|                                 |      |        |                     |333 - по месту            |
|                                 |      |        |                     |осуществления деятельности|
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|                                 |      |        |                     |через физическое лицо|    |
|                                 |      |        |                     |250 - по месту нахождения |
|                                 |      |        |                     |участка недр СРП          |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Единица измерения по             |  О   |К(3)    |ОКЕИ                 |Принимает значение:       |
|классификатору ОКЕИ              |      |        |                     |383                       |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Количество показателей в         |  О   |N(10)   |КолПокФОтч           |<количество показателей>  |
|содержание формы                 |      |        |                     |                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма налога на прибыль по данным налогоплательщика

 

1.1. По расчету распределения налога на прибыль между отделениями иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого технологического процесса

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код по ОКАТО П К(11) П000110001000 <код ОКАТО>

 

Таблица 9.1.

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной классификации П К(7) П000110002000 <код КБК>
Сумма налога к доплате (руб.) П N(15) П000110003000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению (руб.) П N(15) П000110004000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы
переходного периода (руб.)		 П N(15) П000110005000 <сумма>

1.2. По расчету налоговой базы по доходам от долевого участия в других организациях (дивиденды), выплаченным в отчетном квартале (месяце)

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной классификации П К(7) П000120001000 <код КБК>
Код по ОКАТО П К(11) П000120002000 <код ОКАТО>
Сумма налога к доплате (руб.) П N(15) П000120003000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению (руб.) П N(15) П000120004000 <сумма>

1.3. По расчету налоговой базы по доходам в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, выплаченным в отчетном квартале (месяце)

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной классификации П К(7) П000130001000 <код КБК>
Код по ОКАТО П К(11) П000130002000 <код ОКАТО>
Сумма налога к доплате (руб.) П N(15) П000130003000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению (руб.) П N(15) П000130004000 <сумма>

Раздел 2. Сведения о деятельности иностранной организации в Российской Федерации

 

Таблица 12

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Признак подачи декларация за
предшествующий отчетный период		 П К(1) П000020001000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                  
 0 - "нет"
Признак начала деятельности П К(1) П000020002000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                  
 0 - "нет"
Признак окончания деятельности П К(1) П000020003000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                  
 0 - "нет"
Осуществляла ли иностранная
организация самостоятельно либо
через иное лицо в отчетном
периоде предпринимательскую
деятельность в Российской
Федерации?		 П К(1) П000020004000 
 Принимает значения:
 1 - "да" (самостоятельно) |
 2 - "нет"(через иное лицо)
Признак осуществления иностранной
организацией деятельности в
Российской Федерации через
постоянное представительство в
смысле соглашения об избежании
двойного налогообложения России с
иностранным государством		 П К(1) П000020005000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                  
 2 - "нет"
Наименование страны соглашения П Т(120) П000020006000 <наименование страны
соглашения>
Код страны Соглашения иностранной
организации		 П К(2) П000020007000 <код "BIC directory" из
справочника ОКСМ>
Признак осуществления
деятельности иностранной
организации		 П К(3) П000020008000 Принимает значения:
331 - отделение иностранной
организации;
332 - иной организации;
333 - физического лица
Иностранное государство, по
законодательству которого доходы,
указанные в настоящей декларации,
подлежат налогообложению
(заполняется в случае указания
"Нет" в строке С)		 П Т(254) П000020009000 <наименование государства>
Код страны П К(2) П000020010000 <код "BIC directory" из
справочника ОКСМ>
Символ места уплаты налога П К(1) П000020011000 Принимает значения:
"I" - для государства
инкорпорации;
"R" - для государства
постоянного
местопребывания;
"О" - если налоги не
уплачиваются ни в одном из
государств

 

Виды деятельности, осуществляемые иностранной организацией в Российской Федерации самостоятельно или через иных лиц

 

Таблица 12.1.

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименование видов деятельности,
осуществляемых иностранной
организацией в Российской
Федерации самостоятельно или
через иных лиц		 П Т(120) П000020012002 <наименование видов
деятельности>
Код вида деятельности отделения
иностранной организации в
Российской Федерации		 П 
 К(4),
 К(4)|Е(0
 )
П000020012003 <код вида деятельности>,
<код вида деятельности>,
(код по справочнику видов
деятельности из приложение 2)
"А" П Т2(1) П000020012004 <символ "Х">
"Б" П Т2(1) П000020012005 <символ "Х">

 

Таблица 12.2.

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Признак владения к концу
отчетного периода какой-либо
российской организации или
физического лица 20% или более
голосующих акций (капитала)
иностранной организации.		 П К(1) П000020013000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Наименование российской
организации, имеющей наибольшую
долю владения		 П Т(1000) П000020014000 <наименование организации>
ИНН российской организации П I3(10) П000020015000 <ИНН>
КПП российской организации П I4(9) П000020016000 <КПП>
Признак владения к концу
отчетного периода иностранной
организацией 20% или более
голосующих акций (капитала)
российской организации.		 П К(1) П000020017000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Наименование российской
организации, в которой
иностранная организация имеет
наибольшую долю владения		 П Т(1000) П000020018000 <наименование организации>
ИНН российской организации П I3(10) П000020019000 <ИНН>
КПП российской организации П I4(9) П000020020000 <КПП>
Признак факта свершения сделок
иностранной организации с
ассоциированными
(взаимосвязанными) лицами.		 П К(1) П000020021000 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"

Раздел 3. Финансовое состояние

 

Таблица 13

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Активы (руб)
Денежные средства на начало
налогового периода		 П N(15) П000030001004 <сумма>
Денежные средства на конец
отчетного периода		 П N(15) П000030001005 <сумма>
Дебиторы на начало налогового
периода		 П N(15) П000030002004 <сумма>
Дебиторы на конец налогового
периода		 П N(15) П000030002005 <сумма>
Запасы на начало налогового
периода		 П N(15) П000030003004 <сумма>
Запасы на конец налогового
периода		 П N(15) П000030003005 <сумма>
Незавершенное производство на
начало отчетного периода		 П N(15) П000030004004 <сумма>
Незавершенное производство на
конец налогового периода		 П N(15) П000030004005 <сумма>
Товары на начало налогового
периода		 П N(15) П000030005004 <сумма>
Товары на конец налогового
периода		 П N(15) П000030005005 <сумма>
Финансовые вложения всего на
начало налогового периода		 П N(15) П000030006004 <сумма>
Финансовые вложения всего на
конец налогового периода		 П N(15) П000030006005 <сумма>
В т.ч. государственные бумаги
на начало отчетного периода		 П N(15) П000030007004 <сумма>
В т.ч. государственные бумаги
на конец налогового периода		 П N(15) П000030007005 <сумма>
Основные средства на начало
налогового периода		 П N(15) П000030008004 <сумма>
Основные средства на конец
налогового периода		 П N(15) П000030008005 <сумма>
Нематериальные активы на начало
налогового периода		 П N(15) П000030009004 <сумма>
Нематериальные активы на конец
налогового периода		 П N(15) П000030009005 <сумма>
Прочие активы на начало
налогового периода		 П N(15) П000030010004 <сумма>
Прочие активы на конец
налогового периода		 П N(15) П000030010005 <сумма>
Всего активов (сумма с А по J
кроме G) на начало налогового
периода		 П N(15) П000030011004 <сумма>
Всего активов (сумма с А по J
кроме G)на конец налогового
периода		 П N(15) П000030011005 <сумма>
Пассивы
Кредиты банков на начало
налогового периода		 П N(15) П000030012004 <сумма>
Кредиты банков на конец
налогового периода		 П N(15) П000030012005 <сумма>
Прочие заемные средства на
начало налогового периода		 П N(15) П000030013004 <сумма>
Прочие заемные средства на
конец налогового периода		 П N(15) П000030013005 <сумма>
Авансы полученные на начало
налогового периода		 П N(15) П000030014004 <сумма>
Авансы полученные на конец
налогового периода		 П N(15) П000030014005 <сумма>
Прочие кредиторы на начало
налогового периода		 П N(15) П000030015004 <сумма>
Прочие кредиторы на конец
налогового периода		 П N(15) П000030015005 <сумма>
Счет головного офиса на начало
налогового периода		 П N(15) П000030016004 <сумма>
Счет головного офиса на конец
налогового периода		 П N(15) П000030016005 <сумма>
Прибыль на начало налогового
периода		 П N(15) П000030017004 <сумма>
Прибыль на конец налогового
периода		 П N(15) П000030017005 <сумма>
Всего пассивов (сумма с M по R)
на начало налогового периода		 П N(15) П000030018004 <сумма>
Всего пассивов (сумма с M по R)
на конец налогового периода		 П N(15) П000030018005 <сумма>
Сведения из учетной политики для целей налогообложения
Методы признания доходов
Метод начисления П К(1) П000030019004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Кассовый метод П К(1) П000030020004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Наименование метода признания
доходов		 П Т(120) П000030021002 <наименование>
Дополнительно используемый
метод		 П К(1) П000030021004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Методы оценки запасов
LIFO П К(1) П000030022004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
FIFO П К(1) П000030023004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Метод оценки по стоимости
единицы запасов		 П К(1) П000030024004 
 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Метод оценки по средней
себестоимости		 П К(1) П000030025004 
 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Наименование метода оценки
запасов		 П Т(120) П000030026002 <наименование>
Дополнительно используемый
метод		 П К(1) П000030026004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Методы оценки покупных товаров
LIFO П К(1) П000030027004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
FIFO П К(1) П000030028004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Метод оценки по стоимости
единицы товара		 П К(1) П000030029004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Метод оценки по средней
стоимости		 П К(1) П000030030004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Наименование метода оценки
покупных товаров		 П Т(120) П000030031002 <наименование>
Дополнительно используемый
метод		 П К(1) П000030031004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Методы начисления амортизации
Линейный метод П К(1) П000030032004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Нелинейный метод П К(1) П000030033004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"
Наименование метода оценки
покупных товаров		 П Т(120) П000030034002 <наименование>
Дополнительно используемый
метод		 П К(1) П000030034004 
 Принимает значения:
 1 - "да"|                    
 0 - "нет"

Раздел 4. Налоги, удержанные в отчетном квартале (месяце) у источника выплаты доходов, связанных с деятельностью постоянного представительства

 

Таблица 14

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Сумма дохода по процентам,
кроме процентов по
государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(15) П000040001004 <сумма>
Ставка налога на доходы по
процентам, кроме процентов
по государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(4.1) П000040001005 <величина ставки>
Сумма налога на доходы по
процентам, кроме процентов
по государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(15) П000040001006 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная у источника
выплаты на доходы по
процентам, кроме процентов
по государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(15) П000040001007 <сумма>
Фактическая ставка на
доходы по процентам, кроме
процентов по
государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(4.1) П000040001008 <величина ставки>
Сумма дохода от сдачи
имущества в аренду		 П N(15) П000040002004 <сумма>
Ставка налога на доходы от
сдачи имущества в аренду		 П N(4.1) П000040002005 <величина ставки>
Сумма налога на доходы от
сдачи имущества в аренду		 П N(15) П000040002006 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная у источника
выплаты на доходы от сдачи
имущества в аренду		 П N(15) П000040002007 <сумма>
Фактическая ставка налога
на доходы от сдачи
имущества в аренду		 П N(4.1) П000040002008 <величина ставки>
Сумма дохода по
лицензионным платежам
(брутто)		 П N(15) П000040003004 <сумма>
Ставка налога по
лицензионным платежам
(брутто)		 П N(4.1) П000040003005 <величина ставки>
Сумма налога по
лицензионным платежам
(брутто)		 П N(15) П000040003006 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная, у источника
выплаты по лицензионным
платежам (брутто)		 П N(15) П000040003007 <сумма>
Фактическая ставка налога
по лицензионным платежам
(брутто)		 П N(4.1) П000040003008 <величина ставки>
Сумма дохода от отчуждения
имущества		 П N(15) П000040004004 <сумма>
Ставка налога на доходы от
отчуждения имущества		 П N(4.1) П000040004005 <величина ставки>
Сумма налога на доходы от
отчуждения имущества		 П N(15) П000040004006 <сумма>
Сумма налога, фактически,
удержанная у источника
выплаты дохода от
отчуждения имущества		 П N(15) П000040004007 <сумма>
Фактическая ставка налога
на доходы от отчуждения
имущества		 П N(4.1) П000040004008 <величина ставки>
Сумма дохода фрахта
(брутто)		 П N(15) П000040005004 <сумма>
Ставка налога на доходы
фрахта (брутто)		 П N(4.1) П000040005005 <величина ставки>
Сумма налога на доходы
фрахта (брутто)		 П N(15) П000040005006 <сумма>
Сумма налога, фактически,
удержанная у источника
выплаты на доходы фрахта
(брутто)		 П N(15) П000040005007 <сумма>
Фактически налоговая
ставка на доходы фрахта
(брутто)		 П N(4.1) П000040005008 <величина ставки>
Сумма других доходов П N(15) П000040006004 <сумма>
Ставка налога на другие
доходы		 П N(4.1) П000040006005 <величина ставки>
Сумма налога на другие
доходы		 П N(15) П000040006006 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная у источника
выплаты на другие доходы		 П N(15) П000040006007 <сумма>
Фактическая ставка налога
на другие доходы		 П N(4.1) П000040006008 <величина ставки>
Сумма дохода, всего П N(15) П000040007004 <сумма>
Сумма налога, всего П N(15) П000040007006 <сумма>
кроме того:
Сумма дохода по процентам
по государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(15) П000040008004 <сумма>
Ставка налога по процентам
по государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(4.1) П000040008005 <величина ставки>
Сумма налога по процентам
по государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(15) П000040008006 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная у источника
выплаты дохода по
процентам по
государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(15) П000040008007 <сумма>
Фактическая ставка налога
на доходы по процентам по
государственным ценным
бумагам (брутто)		 П N(4.1) П000040008008 <величина ставки>
Сумма дохода по дивидендам
из российских источников
(брутто)		 П N(15) П000040009004 <сумма>
Ставка налога по
дивидендам из российских
источников (брутто)		 П N(4.1) П000040009005 <величина ставки>
Сумма налога по дивидендам
из российских источников
(брутто)		 П N(15) П000040009006 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная у источников
выплаты по дивидендам из
российских источников
(брутто)		 П N(15) П000040009007 <сумма>
Фактическая ставка налога
по дивидендам из
российских источников
(брутто)		 П N(4.1) П000040009008 <величина ставки>
Сумма дохода по дивидендам
из иностранных источников
доходов( брутто)		 П N(15) П000040010004 <сумма>

Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности

 

Таблица 15

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Доходы иностранной
организации, всего		 П N(15) П000050001004 <сумма>
Доходы от реализации -
всего		 П N(15) П000050002004 <сумма>
Доходы от реализации
товаров, работ, услуг		 П N(15) П000050003004 <сумма>
Доходы от реализации
имущества (кроме ценных
бумаг)		 П N(15) П000050004004 <сумма>
Доходы от реализации
имущественных прав		 П N(15) П000050005004 <сумма>
Внереализационные доходы -
всего		 П N(15) П000050006004 <сумма>
Внереализационные доходы
от долевого участия
(дивиденды)		 П N(15) П000050007004 <сумма>
Внереализационные доходы
по процентам		 П N(15.5) П000050008004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
доходы по процентам по
государственным и
муниципальным ценным
бумагам		 П N(15.5) П000050009004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
доходы от предоставления в
пользование прав на
результаты
интеллектуальной
деятельности (лицензионные
доходы)		 П N(15) П000050010004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
доходы от сдачи имущества
в аренду		 П N(15) П000050011004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
доходы в виде безвозмездно
полученного имущества		 П N(15) П000050012004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
доходы прошлых лет,
выявленные в отчетном
(налоговом) периоде		 П N(15) П000050013004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
доходы в виде
положительной курсовой
разницы		 П N(15) П000050014004 <сумма>
в т.ч. другие
внереализационные доходы		 П N(15) П000050015004 <сумма>
Расходы иностранной
организации - всего		 П N(15) П000050016004 <сумма>
Расходы, уменьшающие сумму
доходов от реализации -
всего		 П N(15) П000050017004 <сумма>
в т.ч. расходы, связанные
с производством и
реализацией		 П N(15) П000050018004 <сумма>
Внереализационные расходы
- всего		 П N(15) П000050019004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
расходы в виде процентов,
выплаченных российским
лицам		 П N(15) П000050020004 <сумма>
в т.ч. внереализационные
расходы в виде процентов,
выплаченных иностранным
лицам		 П N(15) П000050021004 <сумма>
в т.ч. убытки прошлых
налоговых периодов,
выявленные в текущем
отчетном (налоговом)
периоде		 П N(15) П000050022004 <сумма>
Суммы безнадежных долгов П N(15) П000050023004 <сумма>
в т.ч. другие
внереализационные расходы		 П N(15) П000050024004 <сумма>
Прибыль (убыток)
С = (A1+А2) - (В1+В2)		 П N(15) П000050025004 <сумма>
Из прибыли исключаются:
Доходы от долевого участия
(дивиденды)		 П N(15) П000050026004 <сумма>
Доходы по процентам по
государственным и
муниципальным ценным
бумагам		 П N(15) П000050027004 <сумма>
Льготы, предусмотренные
законодательством
Российской Федерации о
налогах и сборах (по
отдельному расчету)		 П N(15) П000050028004 <сумма>
Налоговая база
E = C-A2.1-A2.2.1-D 		П N(15) П000050029004 <сумма>
по специальному расчету П N(15) П000050029104 <сумма>
Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и сумм прибыли, исключаемой из
налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот
Совокупная сумма
переносимого убытка (по
отдельному расчету)		 П N(15) П000050030004 <сумма>
Налоговая база с учетом
суммы перенесенного убытка
G = E - F 		П N(15) П000050031004 <сумма>
Сумма прибыли, исключаемая
из налоговой базы в связи
с предоставлением
дополнительных льгот (по
отдельному расчету) по
бюджету субъекта
Российской Федерации		 П N(15) П000050032004 <сумма>
Сумма прибыли, исключаемая
из налоговой базы в связи
с предоставлением
дополнительных льгот (по
отдельному расчету) по
местному бюджету		 П N(15) П000050033004 <сумма>
Налоговая база для
исчисления налога в
федеральный бюджет
I1 = G 		П N(15) П000050034004 <сумма>
Налоговая база для
исчисления налога бюджет
субъекта Российской
Федерации
I2 = G - H1 		П N(15) П000050035004 <сумма>
Налоговая база для
исчисления налога местный
бюджет
I3 = G - Н2 		П N(15) П000050036004 <сумма>

 

Сведения о законодательном правовом акте, подтверждающем применение дополнительных льгот

 

Таблица 15.1.

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименование нормативного
правового акта		 П Т(120) П000050037001 <наименование документа>
Принявший орган П Т(1000) П000050037002 <наименование органа>
Номер П Т(25) П000050037003 <номер документа>
Дата принятия П D(10) П000050037004 <дата>

Раздел 6. Расходы, связанные с производством и реализацией

 

Таблица 16

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Расходы на оплату труда П N(15) П000060001004 <сумма>
Сырье и материалы П N(15) П000060002004 <сумма>
Работы и услуги сторонних
организаций		 П N(15) П000060003004 <сумма>
Работы и услуги
субподрядных организаций		 П N(15) П000060004004 <сумма>
Арендная плата П N(15) П000060005004 <сумма>
Лизинговые платежи П N(15) П000060006004 <сумма>
Платежи за пользование
правами на результаты
интеллектуальной
деятельности (лицензионные
платежи) российским лицам		 П N(15) П000060007004 <сумма>
Платежи за пользование
правами на результаты
интеллектуальной
деятельности (лицензионные
платежи) иностранным лицам		 П N(15) П000060008004 <сумма>
Командировочные расходы П N(15) П000060009004 <сумма>
Представительские расходы П N(15) П000060010004 <сумма>
Расходы на подготовку и
переподготовку кадров		 П N(15) П000060011004 <сумма>
Расходы на рекламу П N(15) П000060012004 <сумма>
Начисленная амортизация П N(15) П000060013004 <сумма>
Суммы единого социального
налога, зачисляемые в
государственные
внебюджетные фонды		 П N(15) П000060014004 <сумма>
Другие расходы П N(15) П000060015004 <сумма>
Итого расходов (сумма с A
по M)		 П N(15) П000060016004 <сумма>
Из суммы расходов (строка
N), расходы переданные
головным офисом		 П N(15) П000060017004 <сумма>

 

Расходы, переданные головным офисом

 

Таблица 16.1.

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименования расходов,
переданные головным офисом		 П Т(120) П000060018002 <наименование расходов>
Код строки из таблицы 1
декларации 		П К(13) П000060018003 <код реквизита>
Сумма расхода переданного
головным офисом		 П N(15) П000060018004 <сумма>

Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль

 

Таблица 17

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Ставка налога на прибыль П N(2) П000070001000 <величина ставки>
Налоговая база по деятельности
в т.ч.        
Налоговая база по
деятельности в.
федеральный бюджет (строка
I1 раздела 5)		 П N(15) П000070002004 <сумма>
Налоговая база по
деятельности в бюджет
субъекта Российской
Федерации (строка I2
раздела 5)		 П N(15) П000070003004 <сумма>
Налоговая база по
деятельности в местный
бюджет (строка I3 раздела
5)		 П N(15) П000070004004 <сумма>
Налоговая база по
операциям, всего		 П N(15) П000070005004 <сумма>
в т.ч.        
Налоговая база по
операциям с ценными
бумагами, обращающимися на
ОРБЦ (по отдельному
расчету)		 П N(15) П000070006004 <сумма>
Налоговая база по
операциям с ценными
бумагами, не обращающимися
на ОРБЦ (по отдельному
расчету)		 П N(15) П000070007004 <сумма>
Налоговая база по
операциям с финансовыми
инструментами срочных
сделок, обращающимися на
ОР (по отдельному расчету)		 П N(15) П000070008004 <сумма>
Налоговая база по
операциям с финансовыми
инструментами срочных
сделок, не обращающимися
на ОР (по отдельному
расчету)		 П N(15) П000070009004 <сумма>
Налоговая база для исчисления налога
в т.ч.        
Налоговая база для
исчисления налога в
федеральный бюджет C1 = A1
+ B 		П N(15) П000070010004 <сумма>
Налоговая база для
исчисления налога в бюджет
субъекта Российской
Федерации C2 = A2 + B 		П N(15) П000070011004 <сумма>
Налоговая база для
исчисления налога в
местный бюджет C3 = A3 + B 		П N(15) П000070012004 <сумма>
Ставка налога по видам бюджетов (%)
в т.ч.        
Ставка налога в.
федеральный бюджет		 П N(2) П000070013004 <величина ставки>
Ставка налога в бюджет
субъекта Российской
Федерации*		 П N(2) П000070014004 <величина ставки>
Ставка налога в местный
бюджет		 П N(2) П000070015004 <величина ставки>
Сумма налога по расчету -
всего		 П N(15) П000070016004 <сумма>
в т.ч.        
в федеральный бюджет E1 =
C1 х D1/100		 П N(15) П000070017004 <сумма>
в бюджет субъекта
Российской Федерации E2 =
C2 х D2/100		 П N(15) П000070018004 <сумма>
в местный бюджет E3 = C3 х
D3/100		 П N(15) П000070019004 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная налоговым
агентом в отчетном периоде
(кроме налога на дивиденды
и налога на доходы по
государственным и
муниципальным ценным
бумагам)		 П N(15) П000070020004 <сумма>
Начислено в бюджет налога
на прибыль - всего		 П N(15) П000070021004 <сумма>
в т.ч.        
в федеральный бюджет П N(15) П000070022004 <сумма>
в бюджет субъекта
Российской Федерации		 П N(15) П000070023004 <сумма>
в местный бюджет П N(15) П000070024004 <сумма>
К доплате в бюджет - всего
(E1-F-G1)+(E2-G2)+(E3-G3)		 П N(15) П000070025004 <сумма>
К уменьшению платежей -
всего всего
(G1+F-E1)+(G2-E2)+(G3-E3)		 П N(15) П000070026004 <сумма>
Сумма налога на прибыль,
исчисленная в соответствии
с п. 6, 8 ст. 10
Федерального закона от
06.08.2001 N 110-ФЗ,
причитающаяся к уплате по
отчетным периодам текущего
года - всего		 П N(15) П000070027004 <сумма>
в т.ч.        
в федеральный бюджет П N(15) П000070028004 <сумма>
в бюджет субъекта
Российской Федерации		 П N(15) П000070029004 <сумма>
в местный бюджет П N(15) П000070030004 <сумма>
Количество сроков уплаты
суммы налога по строке J
по отчетным периодам
текущего года		 П N(2) П000070031004 <количество>
Месяц, год срока уплаты
налога		 П N(2), N(4) П000070032001 <месяц><год>
Сумма налога на прибыль,
исчисленная в соответствии
с п.6, 8 ст.10
Федерального закона от
06.08.2001 г N 110-ФЗ,
причитающегося к уплате по
сроку 28_______- всего,
(J1/K+J2/K+J2/K)		 П N(15) П000070032004 <сумма>

 

Сведения о законодательном правовом акте, устанавливающем льготную ставку

 

Таблица 17.1.

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименование нормативного
правового акта		 П Т(120) П000070033001 <наименование документа>
Принявший орган П Т(1000) П000070033002 <наименование органа>
Номер П Т(25) П000070033003 <номер документа>
Дата принятия П D(10) П000070033004 <дата>

Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия в других организациях (дивиденды), выплаченных в отчетном квартале (месяце)

 

Таблица 18

 

Расчет суммы налога

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Сумма дивидендов,
полученных из российских
источников доходов		 П N(15) П000080001004 <сумма>
Ставка налога с дивидендов
(%)		 П N(4.1) П000080002004 <величина ставки>
Сумма налога с дивидендов
по расчету
С = A x B/100		 П N(15) П000080003004 <сумма>
Сумма налога с дивидендов,
фактически удержанная
налоговыми агентами		 П N(15) П000080004004 <сумма>
Сумма налога к доплате в
федеральный бюджет (если
C>D) E = C - D 		П N(15) П000080005004 <сумма>
Сумма налога к уменьшению
платежей в федеральный
бюджет (если C<D) F = D - C 		П N(15) П000080006004 <сумма>

Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, выплаченным в отчетном квартале (месяце)

 

Таблица 19

 

Расчет суммы налога

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Доход, полученный по
государственным и
муниципальным ценным
бумагам - всего		 П N(15) П000090001004 <сумма>
Доход, подлежащий
налогообложению по ставке
0 процентов		 П N(15) П000090002004 <сумма>
Налоговая база по доходам
в виде процентов,
образующимся у получателя
дохода C = A - B 		П N(15) П000090003004 <сумма>
Ставка налога (%) П N(2) П000090004004 <величина ставки>
Сумма налога,
причитающаяся к уплате в
бюджет
E = C х D/100		 П N(15) П000090005004 <сумма>
Сумма налога, фактически
удержанная налоговыми
агентами		 П N(15) П000090006004 <сумма>
Сумма налога к доплате в
федеральный бюджет
(если E > F) G = E - F 		П N(15) П000090007004 <сумма>
Сумма налога к уменьшению
платежей в федеральный
бюджет (если E < F) H = F
- E 		П N(15) П000090008004 <сумма>

Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль между отделениями иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого технологического процесса

 

Таблица 20

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Количество отделений
иностранной организации		 П N(2) П000100001000 <количество>
Ставка налога (%) в бюджет
субъекта Российской
Федерации		 П N(2) П000100002000 < величина ставки>
Ставка налога (%) в
местный бюджет		 П N(2) П000100003000 < величина ставки>
ИНН П I3(10) П000100004004 <ИНН>
КПП отделения П I4(9) П000100005004 <КПП отделения>
Общая налоговая база по
группе отделений C =
(стр.С2 раздела 7 + стр.С3
раздела 7)		 П N(15) П000100006004 <величина налоговой базы>
Доля отделения в общей
налоговой базе (%)		 П N(3) П000100007004 <величина доли>
Налоговая база отделения,
исходя из доли E = (C x
D/100)		 П N(15) П000100008004 <величина налоговой базы>
Сумма налога в бюджет
субъекта Российской
Федерации		 П N(15) П000100010004 <сумма>
Сумма налога в местный
бюджет		 П N(15) П000100011004 <сумма>
Начислено налога в бюджет
субъекта Российской
Федерации		 П N(15) П000100013004 <сумма>
Начислено налога в местный
бюджет		 П N(15) П000100014004 <сумма>
Налог на прибыль с сумм,
которые ранее не
учитывались при
формировании налоговой
базы
H = (J2/К раздела 7 + J3/К
раздела 7) х D/100		 П N(15) П000100015004 <величина налога>

 

Приложение N 1 к Разделу 10. Расчет доли прибыли каждого отделения иностранной организации, осуществляющего деятельность в рамках единого технологического процесса (стр.D Раздела 10)

 

Сведения по отделениям

 

Таблица 21

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
ИНН отделения,
осуществляющего
деятельность в рамках ЕТП		 П I3(10) П001010001001 <ИНН отделения>
КПП отделения,
осуществляющего
деятельность в рамках ЕТП		 П I4(9) П001010001002 <КПП отделения>
Количество среднесписочной
численности работников в
отделении		 П N(6) П001010001003 <количество>
Удельный вес
среднесписочной
численности работников в
отделении (%)		 П N(3) П001010001004 <удельный вес>
Расходы на оплату труда в
отделении (тыс. руб)		 П N(15) П001010001005 <сумма>
Удельный вес расходов на
оплату труда в отделении
(%)		 П N(3) П001010001006 <удельный вес>
Остаточная стоимость
амортизируемого имущества
в отделении (тыс. руб)		 П N(15) П001010001007 <сумма>
Удельной вес остаточной
стоимости амортизируемого
имущества в отделении (%)		 П N(3) П001010001008 <удельный вес>
Доля прибыли отделения (%) П N(3) П001010001009 <доля прибыли>

Сведения в целом по группе отделений

 

Таблица 21.1

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Количество среднесписочной
численности работников в
целом по группе отделений		 П N(6) П001010002003 <количество>
Удельный вес
среднесписочной
численности работников в
целом по группе отделений
(%)		 П N(3) П001010002004 <удельный вес>
Принимает значение - 100
Расходы на оплату труда в
целом по группе отделений
(тыс.руб)		 П N(15) П001010002005 <сумма>
Удельный вес расходов на
оплату труда в целом по
группе отделений (%)		 П N(3) П001010002006 <удельный вес>
Принимает значение - 100
Остаточная стоимость
амортизируемого имущества
в целом по группе
отделений (тыс. руб)		 П N(15) П001010002007 <сумма>
Удельной вес остаточной
стоимости амортизируемого
имущества в целом по
группе отделений (%)		 П N(3) П001010002008 <удельный вес>
Принимает значение - 100
Доля прибыли в целом по
группе отделений (%)		 П N(3) П001010002009 <доля прибыли>
Принимает значение - 100

Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции

 

Таблица 22

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименование соглашения о
разделе продукции		 П Т(200) П001100001000 <наименование соглашения>
Доход инвестора от
выполнения соглашения о
разделе продукции - всего
(строка 030 + строка 040)		 П N(15) П001100002003 <сумма >
Стоимость прибыльной
продукции, принадлежащей
инвестору по условиям
соглашения о разделе
продукции (строка 070
Приложения N 1 к разделу
11)		 П N(15) П001100003003 <сумма >
Внереализационные доходы П N(15) П001100004003 <сумма >
Расходы, уменьшающие
налоговую базу - всего
(строка 060 + строка 090)		 П N(15) П001100005003 <сумма >
Расходы не относимые к
возмещаемым - всего
(строка 070 + строка 080):		 П N(15) П001100006003 <сумма >
Расходы, произведенные
(понесенные) до вступления
соглашения в силу - всего		 П N(15) П001100007003 <сумма >
Расходы, произведенные
(понесенные) с даты
вступления соглашения в
силу - всего		 П N(15) П001100008003 <сумма >
Внереализационные расходы
и убытки, приравниваемые к
внереализационным расходам		 П N(15) П001100009003 <сумма >
Итого прибыль (убыток)
(строка 020 - строка 050)		 П N(15) П001100010003 <сумма >
Налоговая база П N(15) П001100011003 <сумма >
Отрицательная величина
(или ее часть) налоговой
базы предыдущих отчетных
(налоговых) периодов,
уменьшающая налоговую базу
в соответствии с пунктом
14 статьи 346.38
Налогового кодекса
(строка120 приложение N 2
к разделу 11)		 П N(15) П001100012003 <сумма >
Налоговая база для
исчисления налога (строка
110 - строка 120)		 П N(15) П001100013003 <сумма >
Ставка налога на прибыль -
всего, (%)		 П N(2) П001100014003 <величина ставки>
Ставка налога на прибыль
-(%) в федеральный бюджет		 П N(2) П001100015003 <величина ставки>
Ставка налога на прибыль -
(%) в бюджет субъекта
Российской Федерации		 П N(2) П001100016003 <величина ставки>
Ставка налога на прибыль -
(%) в местный бюджет		 П N(2) П001100017003 <величина ставки>
Сумма исчисленного налога
на прибыль - всего:		 П N(15) П001100018003 <сумма>
Сумма исчисленного налога
на прибыль в федеральный
бюджет (строка 130 х
строка 150:100)		 П N(15) П001100019003 <сумма>
Сумма исчисленного налога
на прибыль в бюджет
субъекта Российской
Федерации (строка 130 х
строка 160:100)		 П N(15) П001100020003 <сумма>
Сумма исчисленного налога
на прибыль в местный
бюджет (строка 130 х
строка 170:100)		 П N(15) П001100021003 <сумма>
Сумма начисленных
квартальных авансовых
платежей за отчетный
(налоговый) период -
всего,
В том числе:		 П N(15) П001100022003 <сумма>
В федеральный бюджет П N(15) П001100023003 <сумма>
В бюджет субъекта
Российской Федерации		 П N(15) П001100024003 <сумма>
В местный бюджет П N(15) П001100025003 <сумма>
Сумма налога на прибыль к
доплате всего (строка 180
- строка 220, если строка
180 больше строки 220)		 П N(15) П001100026003 <сумма>
Сумма налога на прибыль к
уменьшению - всего (строка
180 - строка 220, если
строка 180 меньше строки
220)		 П N(15) П001100027003 <сумма>

 

Приложение N 1 к Разделу 11. Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, от выполнения соглашения о разделе продукции

 

Таблица 23

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименование соглашения о
разделе продукции		 П Т(250) П001110001000 <наименование соглашения>
Объем произведенной
продукции (в натуральном
выражении)		 П N(15.3) П001110002003 <количество>
Объем произведенной
продукции, стоимостной
эквивалент которой
используется для уплаты
налога на добычу полезных
ископаемых		 П N(15.3) П001110003003 <количество>
Объем компенсационной
продукции, направленный на
возмещение расходов в
отчетном (налоговом)
периоде		 П N(15.3) П001110004003 <количество>
Статья соглашения по доли
инвестора в прибыльной
продукции		 П Т(120) П001110005001 <статья соглашения>
Доля инвестора в
прибыльной продукции,
полученной от выполнения
соглашения о разделе
продукции, согласно статьи
___ соглашения		 П N(4.2) П001110005003 <доля инвестора>
Объем прибыльной
продукции, принадлежащей
инвестору по условиям
соглашения о разделе
продукции (строка 020 -
строка 030 - строка 040) х
строка 050 		П N(15.3) П001110006003 <количество>
Стоимость прибыльной
продукции, принадлежащей
инвестору по условиям
соглашения о разделе
продукции		 П N(15) П001110007003 <сумма >

Приложение N 2 к Разделу 11. Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих отчетных (налоговых) периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса

 

Таблица 24

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная
информация
Наименование соглашения о
разделе продукции		 П Т(200) П001120001000 <наименование соглашения>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода -
всего,		 П N(15) П001120002003 <сумма >
в том числе:        
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120003001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120003003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120004001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120004003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120005001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120005003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120006001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120006003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120007001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120007003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120008001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120008003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120009001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120009003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120010001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120010003 <сумма >
Год образования
отрицательной величины
налоговой базы предыдущего
налогового периода		 П N(4) П001120011001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы предыдущих
отчетных (налоговых)
периодов на начало
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120011003 <сумма >
Отрицательная величина
(или ее часть) налоговой
базы предыдущих отчетных
(налоговых) периодов
уменьшающая налоговую базу
за отчетный (налоговый)
период		 П N(15) П001120012003 <сумма >
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода - всего
всего (строка 020 - строка
130 + убыток по строке 100
Раздела 11)		 П N(15) П001120013003 <сумма >
в том числе:        
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120014001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120014003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120015001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120015003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120016001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120016003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120017001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120017003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120018001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120018003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120019001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120019003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120020001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120020003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120021001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120021003 <сумма >
Год возникновения остатка
неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода		 П N(4) П001120022001 <год>
Остаток неперенесенной
отрицательной величины
налоговой базы на конец
налогового периода за
__год		 П N(15) П001120022003 <сумма >

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
       ИНН         КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
         ИНН

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

 

     ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица "

Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E - mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Сведения об отправителе - физического лица

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E - mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование иностранной организации"

В случае предоставления налоговой декларации иностранной организацией, осуществляющей деятельность через отделение указывается ее полное наименование на русском языке и в латинской транскрипции (если таковая имеется), соответствующее наименованию, указанному в свидетельстве о постановке на учет иностранной организации.

В случае подачи налоговой декларации иной организацией или физическим лицом указывается наименование иностранной организации в соответствии с сертификатом об инкорпорации или другим подобным документом.

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) российской организации в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и код страны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Дата рождения руководителя"

Указывается дата рождения руководителя

 

Реквизит "Место рождения руководителя"

Указывается место рождения руководителя.

 

Реквизит "Пол руководителя"

Указывает пол руководителя.

 

Реквизит "Гражданство руководителя"

Указывается гражданство руководителя.

 

Реквизит "Код страны"

Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и код страны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"

Указывается дата рождения уполномоченного представителя

 

Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя главного бухгалтера"

Указывается место рождения уполномоченного представителя .

 

Реквизит "Пол уполномоченного представителя"

Указывает пол уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"

Указывается гражданство уполномоченного представителя

 

Реквизит "Код страны"

Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

Сведения о физическом лице -

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица а"#

Указывается фамилия, имя и отчество физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН физического лица"

Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.

Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у физического лица ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и код страны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"

Указывается код и номер служебного телефона физического лица.

 

Реквизит "Дата рождения физического лица"

Указывается дата рождения физического лица

 

Реквизит "Место рождения физического лица "

Указывается место рождения физического лица.

 

Реквизит "Пол физического лица"

Указывает пол физического лица.

 

Реквизит "Гражданство физического лица"

Указывается гражданство физического лица.

 

Реквизит "Код страны"

Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лиц"#

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического #"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства физического в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение:

1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151038. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация по налогу на прибыль иностранной организации

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих требований к составу и структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001.

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового периода"

Принимает значение:

1 - месяц.

3 - квартал

6 - полугодие

9 - за 9 месяцев

0 - год

 

Реквизит "Номер квартала или месяца"

Принимает значение:

- для месяца от 01 до 12;

- для квартала - от 01 до 04;

- для полугодия - 02;

- для 9 месяцев - 03;

- для года - 04

 

Реквизит "Налоговый (отчетный) год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значения:

331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации|

332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию|

333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо

250 - по месту нахождения участка недр СРП

 

 

Реквизит "Единица измерения"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);

 

Реквизит "Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.

Содержание формы отчетности

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела декларации,

ССССС - пятизначный код строки декларации,

ГГ - двузначный номер графы декларации

Приложение 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
01 Паспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и
действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение 2

 

"Справочник видов деятельности"

 

Код вида
деятельности		 Наименование вида деятельности
1010 Геологические исследования и разведка недр
1110 Строительные и строительно-монтажные работы
1120 Пуско-наладочные работы и технический надзор
1210 Консультационные и управленческие услуги
1310 Хранение и демонстрация товаров (изделий), реализация товаров с выставок
1320 Содержание запасов товаров для целей переработки другими организациями
1330 Закупка товаров для головной иностранной организации
1340 Сбор информации для головной иностранной организации, предоставление информации о
головной иностранной организации
1410 Международные перевозки морскими и речными судами
1420 Международные перевозки воздушными судами
1430 Международные перевозки автомобильным транспортом
1440 Международные перевозки железнодорожным транспортом
1450 Сдача в аренду (лизинг) морских и речных судов
1460 Сдача в аренду (лизинг) воздушных судов
1470 Сдача в аренду (лизинг) автомобильного транспорта
1480 Сдача в аренду контейнеров и иного оборудования, относящегося к эксплуатации
транспортных средств, используемых в международных перевозках
1510 Деятельность по операциям с недвижимом имуществом, кроме транспортных средств
1610 Сельское хозяйство, охота и связанная с этим деятельность по предоставлению услуг
1620 Лесоводство, лесозаготовки и связанная с этим деятельность по предоставлению услуг
1630 Рыболовство, деятельность рыбопитомников и рыбных ферм, деятельность по
предоставлению услуг, связанных с рыболовством
1710 Добыча каменного угля и лигнита, добыча торфа
1720 Добыча сырой нефти и природного газа; деятельность по предоставлению услуг,
связанных с добычей газа и нефти, кроме изыскательных работ
1730 Добыча радиоактивных руд
1740 Добыча металлических руд
1750 Деятельность горнодобывающая и по разработке карьеров прочая
1810 Производство пищевых продуктов и напитков
1820 Производство табака и табачных изделий
1830 Производство текстильных изделий
1840 Производство одежды, выделка и крашение меха
1850 Дубление и выделка кожи, производство чемоданов, сумок, шорно-седельных изделий и
обуви
1910 Производство древесины, деревянных и пробковых изделий, кроме мебели; производство
изделий из соломки и плетенки
1920 Целлюлозно-бумажное производство и производство изделий из бумаги и картона
2010 Издательское дело, полиграфическая промышленность и воспроизведение печатных
материалов
2110 Коксохимическое производство, производство продукции нефтеперегонки, радиоактивных
веществ и продукции на их основе
2120 Производство продукции химического синтеза
2130 Производство резиновый и пластмассовых изделий
2140 Производство неметаллических минеральных продуктов прочих
2210 Производство металлургическое
2220 Производство металлообрабатывающее, кроме производства машин и оборудование
2230 Производство машин и оборудования, не включенных в другие группировки
2310 Производство канцелярских, бухгалтерских и электронно-вычислительных машин
2320 Производство электрических машин и аппаратуры, не включенных в другие группировки
2330 Производство оборудования и аппаратуры для радио, телевидения и связи
2340 Производство медицинских приборов, точных и оптических инструментов, часов и
приборов времени прочих
2410 Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов
2420 Производство транспортных средств прочих
2510 Производство мебели; производство готовых изделий, не включенных в другие
группировки
2610 Сбор и вторичная переработка отходов и лома в форму, пригодную для использования в
качестве нового сырья
2710 Снабжение электроэнергией, газом, паром и горячей водой
2720 Сбор, очистка и распределение воды
2810 Продажа, техническое обслуживание и ремонт автомобилей и мотоциклов; розничная
продажа горючего для транспортных средств с двигателями внутреннего сгорания
2820 Оптовая и комиссионная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами
2830 Розничная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами; ремонт бытовых
товаров и предметов личного пользования
2910 Деятельность гостиниц и ресторанов
3010 Деятельность сухопутного транспорта; транспортировка по трубопроводам
3020 Деятельность транспортная вспомогательная; деятельность бюро путешествий и
экскурсий
3110 Деятельность почты и систем связи
3210 Финансовое посредничество, кроме страхования и пенсионного обеспечения
3220 Страхование и пенсионное обеспечение, кроме обязательного социального страхования
3230 Деятельность, являющаяся вспомогательной по отношению к финансовому посредничеству
3310 Лизинг или аренда машин и оборудования, кроме транспортных средств
3410 Деятельность, связанная с компьютерами
3510 Деятельность в области исследования и разработок
3610 Деятельность коммерческая и техническая прочая
3710 Деятельность в области образования
3810 Деятельность в области здравоохранения и оказания социальных услуг
3910 Деятельность по канализации и удалению отходов, санитарной обработке и аналогичные
виды деятельности
4010 Деятельность членских организаций
4110 Деятельность в областях организации распространения информации, культуры, спорта,
отдыха и развлечений
4210 Деятельность в области жилищно-коммунального хозяйства
4310 Деятельность в обрабатывающей промышленности, осуществляемая по частным заказам за
вознаграждение или на договорной основе
4410 Деятельность частных домашних хозяйств с наемным обслуживанием
4510 Деятельность экстерриториальных организаций и органов
9910 Деятельность на континентальном шельфе и в исключительной экономической зоне*
9999 Иные виды деятельности (указать наименование конкретного вида деятельности)

 

_____________________________

* Если какой-либо вид деятельности осуществляется иностранной организацией на континентальном шельфе и (или) в исключительной экономической зоне Российской Федерации, то в строке "G" (код 120) раздела I декларации одновременно указывается соответствующий вид деятельности (графа "2"), а в графе "3" через запятую код этого вида деятельности и код деятельности на континентальном шельфе и (или) в исключительной экономической зоне Российской Федерации.

 

Приложение 3

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------------\ /----------------------------------------------\
|Код|          Наименование субъекта РФ           | | Код |        Наименование субъекта РФ        |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|01 |Республика Адыгея (Адыгея)                   | | 46  |Курская область                         |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|02 |Республика Башкортостан                      | | 47  |Ленинградская область                   |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|03 |Республика Бурятия                           | | 48  |Липецкая область                        |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|04 |Республика Алтай                             | | 49  |Магаданская область                     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|05 |Республика Дагестан                          | | 50  |Московская область                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|06 |Республика Ингушетия                         | | 51  |Мурманская область                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|07 |Кабардино-Балкарская Республика              | | 52  |Нижегородская область                   |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|08 |Республика Калмыкия                          | | 53  |Новгородская область                    |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|09 |Карачаево-Черкесская Республика              | | 54  |Новосибирская область                   |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|10 |Республика Карелия                           | | 55  |Омская область                          |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|11 |Республика Коми                              | | 56  |Оренбургская область                    |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|12 |Республика Марий Эл                          | | 57  |Орловская область                       |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|13 |Республика Мордовия                          | | 58  |Пензенская область                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|14 |Республика Саха (Якутия)                     | | 59  |Пермская область                        |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|15 |Республика Северная Осетия - Алания          | | 60  |Псковская область                       |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|16 |Республика Татарстан (Татарстан)             | | 61  |Ростовская область                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|17 |Республика Тыва                              | | 62  |Рязанская область                       |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|18 |Удмуртская Республика                        | | 63  |Самарская область                       |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|19 |Республика Хакасия                           | | 64  |Саратовская область                     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|20 |Чеченская Республика                         | | 65  |Сахалинская область                     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|21 |Чувашская Республика - Чувашия               | | 66  |Свердловская область                    |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|22 |Алтайский край                               | | 67  |Смоленская область                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|23 |Краснодарский край                           | | 68  |Тамбовская область                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|24 |Красноярский край                            | | 69  |Тверская область                        |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|25 |Приморский край                              | | 70  |Томская область                         |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|26 |Ставропольский край                          | | 71  |Тульская область                        |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|27 |Хабаровский край                             | | 72  |Тюменская область                       |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|28 |Амурская область                             | | 73  |Ульяновская область                     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|29 |Архангельская область                        | | 74  |Челябинская область                     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|30 |Астраханская область                         | | 75  |Читинская область                       |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|31 |Белгородская область                         | | 76  |Ярославская область                     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|32 |Брянская область                             | | 77  |Г. Москва                               |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|33 |Владимирская область                         | | 78  |Г. Санкт-Петербург                      |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|34 |Волгоградская область                        | | 79  |Еврейская автономная область            |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|35 |Вологодская область                          | | 80  |Агинский Бурятский автономный округ     |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|36 |Воронежская область                          | | 81  |Коми-Пермяцкий автономный округ         |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|37 |Ивановская область                           | | 82  |Корякский автономный округ              |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|38 |Иркутская область                            | | 83  |Ненецкий автономный округ               |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|39 |Калининградская область                      | | 84  |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО        |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|40 |Калужская область                            | | 85  |Усть-Ордынский Бурятский АО             |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|41 |Камчатская область                           | | 86  |Ханты-Мансийский АО- Югра               |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|42 |Кемеровская область                          | | 87  |Чукотский автономный округ              |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|43 |Кировская область                            | | 88  |Эвенкийский автономный округ            |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|44 |Костромская область                          | | 89  |Ямало-Ненецкий автономный округ         |
|---+---------------------------------------------| |-----+----------------------------------------|
|45 |Курганская область                           | |     |                                        |
\-------------------------------------------------/ \----------------------------------------------/

Формат
представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

 

Часть XVI
Состав и структура показателей налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов
(версия 3.00002)

ГАРАНТ:

См. Часть XVI "Состав и структура показателей налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов" (версия 3.00003), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/192@)

1. Общие требования

 

Формат передачи данных налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов, в электронном виде (далее формат), предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)

Форма налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов, утверждена Приказом МНС России от 14.04.2004 г. N САЭ-3-23/286@ (Зарегистрирована в Минюсте 05.05.2004 г. N 5781)

Инструкция по заполнению налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов, утверждена Приказ# МНС России от 24.01.2002 г. N БГ-3-23/31 (Зарегистрирована в Минюсте 01.04.2002 г. N 3526) с учетом изменений и дополнений, утвержденных Приказом МНС России от 19.12.2003 г. N БГ-3-23/701@ (Зарегистрированных в Минюсте 13.01.2004 г. N 5402) и Приказом МНС России от 14.04.2004 г. N САЭ-3-23/287@ (Зарегистрированных в Минюсте 05.05.2004 г. N 5782)

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату и номер Приказа, утвердившего Инструкцию, следует читать как "3 июня 2002 г. N БГ-3-23/275"

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

2. Структура представления налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов в электронном виде

 

Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов по смысловому содержанию.

 

<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                      <информационная часть><конец фрагмента>
                      <конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                     <сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                          <конец блока>
                          <сведения о налоговом агенте>
                          <описание формы отчетности> <конец блока>
                          <содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL

 

<сведения о налоговом агенте> ::=
    <сведения о налоговом агенте- юридическом лице> |?УВНалЮЛ
    <сведения о налоговом агенте - физическом лице><конец блока>

 

<сведения о налоговом агенте - юридическом лице> ::=
    <сведения об организации>
    <сведения о руководстве организации><конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налоговом агенте>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4-8.

 

*<содержание формы > ::=[{<Раздел 00001>}]
                        [{<Раздел 00002>}]

 

______________________________

* Обязательно должен присутсвовать один из разделов.

 

Структура блока <Раздел 00001.> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00001>:: =
    <сведения по кодам строк 010 - 052> <конец блока>                          Таблица 9.1.
    {<сведения по кодам строки 060> <конец блока>}                             Таблица 9.2.

 

Структура блока <Раздел 00002.> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00002>:: =
    <сведения по кодам строк 010 - 042> <конец блока>                          Таблица 10.1.
    {<сведения по коду строки 050> <конец блока>}                              Таблица 10.2.

3. Формат представления налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 10.2.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

 

     <формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

 

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ...,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Таблица 1

 

Общие сведения служебной части

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.3) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество
документов		 О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Таблица 2

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность
отправителя		 Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя,
Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Таблица 3

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя,
отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Таблица 4

 

Общие сведения информационной части

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Таблица 5

 

Сведения о налоговом агенте - юридическом лице

 

Сведения об организации

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование
организации		 О Т(1000) НаимЮЛПол <наименование организации>
ИНН организации
(отделения иностранной
организации в
Российской Федерации)		 O I3(10) ИННЮЛ <ИНН>
КПП по месту
нахождения организации
(отделения иностранной
организации в
Российской Федерации)		 O I4(9) КППЮЛ <КПП>
Основной
государственный
регистрационный номер
(ОГРН)		 О 
   I6(13) |  
     Е(0)
ОГРН <ОГРН организации>
Код города и номер
контактного телефона		 О 
 Т(20)| Е(0)
ТелЮЛ <код города и номер телефона>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |    Формат    |   Код реквизита    |     Структура реквизита       |
|                       |      |              |                    |  и дополнительная информация  |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Фамилия, имя,  отчество|О     |T2(60)| E(0), |ФИОРук              |<фамилия>, <имя>, <отчество>   |
|руководителя           |      |T2(60)| E(0), |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|                       |      |T2(60) | E(0) |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|ИНН руководителя       |О     |I5(12) | E(0) |ИННРук              |<ИНН руководителя>             |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер       контактного|У     |T(20) |E(0)   |ТелСлужРук          |<номер телефона>               |
|телефона    (служебный)|      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата           рождения|У     |D(10)         |ДатаРождРук         |<дата рождения>                |
|руководителя           |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Место          рождения|У     |Т(128)        |МестоРождРук        |<место рождения>               |
|руководителя           |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Пол руководителя       |У     |K(1)          |ПолРук              |<код>                          |
|                       |      |              |                    |Принимает следующие значения:  |
|                       |      |              |                    |1 - мужской пол                |
|                       |      |              |                    |2 - женский пол                |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Гражданство            |Н     |Т(120)        |ГраждРук            |<текст>                        |
|руководителя           |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Код страны руководителя|У     |K(3)          |КодГраждРук         |<код страны>                   |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Данные    удостоверения|У     |K(2),         |УдЛичнРук           |<код вида документа>, <серия  и|
|личности руководителя  |      |T1(25)        |                    |номер>                         |
|                       |      |              |                    |(код вида документа  выбирается|
|                       |      |              |                    |из Приложения 2)               |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Кем              выдано|У     |Т(1000)       |ВыдУдЛичнРук        |<наименование организации>     |
|удостоверение  личности|      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата             выдачи|У     |D(10)         |ДатаУдЛичнРук       |<дата выдачи>                  |
|удостоверения  личности|      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |K(3), N(6),   |АдрМЖРукРФ          |<код  страны>,  <индекс>,  <код|
|руководителя          в|      |K(2), T1(40), |                    |региона>,   <район>,   <город>,|
|Российской Федерации   |      |T1(40),       |                    |<населенный  пункт>,   <улица>,|
|                       |      |T1(40),       |                    |<дом>, <корпус>, <квартира>    |
|                       |      |T1(40),       |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |T1(7), T1(7), |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|                       |      |T1(7)         |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |T(128)        |АдрМЖРукРез         |<адрес места жительства>       |
|руководителя в  стране,|      |              |                    |                               |
|резидентом которой он  |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|является               |      |              |                    |УП:/КодГражРук/не              |
|                       |      |              |                    |равно'643'|'999'               |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Фамилия, имя,  отчество|О     |T2(60) | E(0),|ФИОБух              |<фамилия>,<имя>,<отчество>     |
|главного бухгалтера    |      |T2(60) | E(0),|                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|                       |      |T2(60) | E(0) |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|ИНН главного бухгалтера|О     |I5(12) | E(0) |ИННБух              |<ИНН бухгалтера>               |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер       контактного|У     |T(20) | E(0)  |ТелСлужБух          |<номер телефона>               |
|телефона    (служебный)|      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Данные    удостоверения|У     |K(2),         |УдЛичнБух           |<код вида документа>, <серия  и|
|личности       главного|      |T1(25)        |                    |номер>                         |
|бухгалтера             |      |              |                    |(код вида документа  выбирается|
|                       |      |              |                    |из Приложения 2)               |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Кем              выдано|У     |Т(1000)       |ВыдУдЛичнБух        |<наименование организации>     |
|удостоверение  личности|      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата             выдачи|У     |D(10)         |ДатаУдЛичнБух       |<дата выдачи>                  |
|удостоверения  личности|      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |K(3), N(6),   |АдрМЖБухРФ          |<код  страны>,  <индекс>,  <код|
|главного  бухгалтера  в|      |K(2), T1(40), |                    |региона>,   <район>,   <город>,|
|Российской Федерации   |      |T1(40),       |                    |<населенный  пункт>,   <улица>,|
|                       |      |T1(40),       |                    |<дом>, <корпус>, <квартира>    |
|                       |      |T1(40), T1(7),|                    |                               |
|                       |      |T1(7), T1(7)  |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |T(128)        |АдрМЖБухРез         |<адрес места жительства>       |
|главного  бухгалтера  в|      |              |                    |                               |
|стране,      резидентом|      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|которой является       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Фамилия, имя,  отчество|О     |T2(60) |E(0), |ФИОУпПред           |<фамилия>, <имя>, <отчество>   |
|уполномоченного        |      |T2(60) |E(0), |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      |T2(60)|E(0)   |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|ИНН     уполномоченного|О     |T(12) | E(0)  |ИННУпПред           |<ИНН            уполномоченного|
|представителя          |      |              |                    |представителя>                 |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер       контактного|У     |T(20) | E(0)  |ТелСлужУпПред       |<номер телефона>               |
|телефона    (служебный)|      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|уполномоченного        |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      |              |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата           рождения|У     |D(10)         |ДатаРождУпПред      |<дата рождения>                |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Место          рождения|У     |Т(128)        |МестоРождУпПред     |<место рождения>               |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Пол     уполномоченного|У     |K(1)          |ПолУпПред           |<код>                          |
|представителя          |      |              |                    |Принимает следующие значения:  |
|                       |      |              |                    |1 - мужской пол                |
|                       |      |              |                    |2 - женский пол                |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Гражданство            |Н     |Т(120)        |ГраждУпПред         |<текст>                        |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Код              страны|У     |K(3)          |КодГраждУпПред      |<код страны>                   |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Данные    удостоверения|У     |K(2),         |УдЛичнУпПред        |<код вида документа>, <серия  и|
|личности               |      |T1(25)        |                    |номер>                         |
|уполномоченного        |      |              |                    |(код вида документа  выбирается|
|представителя          |      |              |                    |из Приложения 2)               |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Кем              выдано|У     |Т(1000)       |ВыдУдЛичнУпПред     |<наименование организации>     |
|удостоверение  личности|      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|уполномоченного        |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      |              |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата             выдачи|У     |D(10)         |ДатаУдЛичнУпПред    |<дата выдачи>                  |
|удостоверения  личности|      |              |                    |                               |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |K(3), N(6),   |АдрМЖУпПредРФ       |<код  страны>,  <индекс>,  <код|
|уполномоченного        |      |K(2), T1(40), |                    |региона>,   <район>,   <город>,|
|представителя         в|      |T1(40),       |                    |<населенный  пункт>,   <улица>,|
|Российской Федерации   |      |T1(40),       |                    |<дом>, <корпус>, <квартира>    |
|                       |      |T1(40), T1(7),|                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|                       |      |T1(7), T1(7)  |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |T(128)        |АдрМЖУпПредРез      |<адрес места жительства>       |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя в стране,|      |              |                    |УП:/КодГражУпПред/не           |
|резидентом которой     |      |              |                    |равно'643'| '999'              |
|является               |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налоговом агенте - физическом лице

 

Таблица 7

 

/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |   Формат   |Код реквизита|         Структура реквизита           |
|                       |      |            |             |      и дополнительная информация      |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя,  отчество|O     |T2(60)      |ФИО          |<фамилия>, <имя>, <отчество>           |
|физического лица       |      ||E(0),      |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|                       |      |T2(60)      |             |                                       |
|                       |      ||E(0),      |             |                                       |
|                       |      |T2(60)|E(0) |             |                                       |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|ИНН физического лица   |O     |I5(12) |E(0)|ИННФЛ        |<ИНН физического лица >                |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Номер       контактного|У     |T(20) | E(0)|ТелСлуж      |<номер телефона>                       |
|телефона (служебный)   |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Дата           рождения|У     |D(10)       |ДатаРожд     |<дата рождения>                        |
|физического лица       |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Место          рождения|У     |Т(128)      |МестоРожд    |<место рождения>                       |
|физического лица       |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Пол физического лица   |У     |K(1)        |Пол          |<код>                                  |
|                       |      |            |             |Принимает следующие значения:          |
|                       |      |            |             |1 - мужской пол                        |
|                       |      |            |             |2 - женский пол                        |
|                       |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Гражданство физического|Н     |Т(120)      |Гражд        |<текст>                                |
|лица                   |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Код страны             |У     |K(3)        |КодГражд     |<код страны>                           |
|                       |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Данные    удостоверения|У     |K(2),       |УдЛичн       |<код вида документа>, <серия и номер>  |
|личности    физического|      |T1(25)      |             |(код  вида  документа     выбирается из|
|лица                   |      |            |             |Приложения 2)                          |
|                       |      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Кем              выдано|У     |Т(1000)     |ВыдУдЛичн    |<наименование организации>             |
|удостоверение  личности|      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|физического лица       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Дата             выдачи|У     |D(10)       |ДатаУдЛичн   |<дата выдачи>                          |
|удостоверения  личности|      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|физического лица       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |K(3), N(6), |АдрМЖ        |<код страны>, <индекс>, <код  региона>,|
|физического      лица в|      |K(2),       |             |<район>, <город>,  <населенный  пункт>,|
|Российской Федерации   |      |T1(40),     |             |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                       |      |T1(40),     |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|                       |      |T1(40),     |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
|                       |      |T1(40),     |             |                                       |
|                       |      |T1(7),      |             |                                       |
|                       |      |T1(7), T1(7)|             |                                       |
|-----------------------+------+------------+-------------+---------------------------------------|
|Адрес места  жительства|У     |T(128)      |АдрМЖРез     |<адрес места жительства>               |
|физического      лица в|      |            |             |УП: /ИННФЛ/=''                         |
|стране,      резидентом|      |            |             |УП: /КодГраж/не равно'643'|'999'       |
|которой является       |      |            |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                  |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита |Тип |  Формат  |   Код реквизита   |Структура реквизита и дополнительная |
|                       |    |          |                   |             информация              |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак отчетности     |О   |К(1)      |ПризФОтч           |Значение равно 1                     |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Код формы отчетности по|О   |К(7)      |КНД                |Значение равно: 1151056              |
|классификатору КНД     |    |          |                   |                                     |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Наименование      формы|Н   |Т(120)    |НаимФОтч           |Значение  равно:   Налоговый   расчет|
|отчетности             |    |          |                   |(информация)  о  суммах,  выплаченных|
|                       |    |          |                   |иностранным  организациям   доходов и|
|                       |    |          |                   |удержанных налогов                   |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Версия          формата|О   |N(7.5)    |ВерФОтч            |Значение равно:                      |
|отчетности             |    |          |                   |3.00002                              |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Период действия  версии|О   |D(10),    |ПериодВерОтч       |<дата начала  действия  версии>,<дата|
|формата отчетности     |    |D(10)|    |                   |конца действия версии>               |
|                       |    |Е(0)      |                   |                                     |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак вида документа |О   |К(1)      |ПризВидДок         |Значение равно:                      |
|                       |    |          |                   |1- первичный |                       |
|                       |    |          |                   |3 - корректирующий                   |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер корректировки    |У   |К (1)     |НомерКорр          |<число>                              |
|                       |    |          |                   |УП: /ПризВидДок/='3'                 |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак      налогового|О   |К(1)      |ПризПериодОтч      |Значение равно:                      |
|(отчетного) периода    |    |          |                   |1- месяц|                            |
|                       |    |          |                   |3 - квартал|                         |
|                       |    |          |                   |6 - полугодие|                       |
|                       |    |          |                   |9 - 9 месяцев|                       |
|                       |    |          |                   |0 - год|                             |
|                       |    |          |                   |2 - иное                             |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер   квартала    или|О   |К(2)      |НомерПериодОтч     |<код>                                |
|месяца                 |    |          |                   |Принимает значение:                  |
|                       |    |          |                   |для месяца - от 01 до 12;            |
|                       |    |          |                   |для квартала - от 01 до 04.          |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Отчетный год           |О   |N(4)      |ГодПериодОтч       |<год>                                |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Документ представляется|О   |K(3)      |ДокПредст          |<код>                                |
|                       |    |          |                   |231 - по месту нахождения  налогового|
|                       |    |          |                   |агента - организации                 |
|                       |    |          |                   |232 - по месту нахождения  налогового|
|                       |    |          |                   |агента   -   отделения    иностранной|
|                       |    |          |                   |организации                          |
|                       |    |          |                   |233 - по месту нахождения  налогового|
|                       |    |          |                   |агента - физического лица            |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Единица  измерения   по|О   |К(3)      |ОКЕИ               |<код по ОКЕИ>                        |
|классификатору ОКЕИ    |    |          |                   |                                     |
|-----------------------+----+----------+-------------------+-------------------------------------|
|Количество  показателей|О   |N(10)     |КолПокФОтч         |<количество показателей>             |
|в  разделах "Содержание|    |          |                   |                                     |
|формы отчетности"      |    |          |                   |                                     |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Сведения об иностранной организации

 

Таблица 9.1.

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Наименование иностранной
организации		 П Т(254) П000010001000 <наименование иностранной
организации>
Адрес иностранной организации П Т(128) П000010002000 <адрес иностранной
организации>
Страна постоянного
местопребывания		 П Т(128) П000010003000 <наименование страны
постоянного
местопребывания>
Код страны П К(3) П000010004000 <числовой код ОКСМ>
ИНН организации в иностранном
государстве		 П Т(24) П000010005000 <код налогоплательщика в
иностранном государстве >
Код бюджетной классификации П К(7) П000010005100 <код>
Код по ОКАТО П К(11) П000010005200 <код ОКАТО>

Расчет суммы налога

 

Таблица 9.2.

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид дохода П Т(120) П000010006002 <наименование вида дохода>
Код вида дохода П К(2) П000010006003 <код>
приложение 1
Сумма дохода до удержания
налога		 П N(15) П000010006004 <сумма>
Наименование валюты выплаты
дохода		 П Т(120) П000010006005 <наименование валюты>
Код валюты выплаты дохода по
ОКВ 		П К(3) П000010006006 <код валюты по ОКВ>
Дата выплаты дохода П D(10) П000010006007 <дата выплаты дохода>
Ставка налога П N(2) П000010006008 <величина ставки>
Сумма налога, перечисленная в
бюджет		 П N(15) П000010006009 <сумма>
Код валюты налога по ОКВ П К(3) П000010006010 <код валюты по ОКВ>
Дата перечисления налога в
бюджет		 П D(10) П000010006011 <дата перечисления>
Курс рубля на дату
перечисления налога		 П N(11.4) П000010006012 <сумма>

Сведения об иностранном банке

 

Таблица 10.1.

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Наименование банка П Т(254) П000020001000 <наименование банка>
СВИФТ код/ИНН в иностранном
государстве		 П Т(24) П000020002000 <СВИФТ код/ИНН в
иностранном государстве>
Страна П Т(120) П000020003000 <наименование страны>
Код страны П К(3) П000020004000 <числовой код ОКСМ>
Код бюджетной классификации П К(7) П000020004100 <код>
Код по ОКАТО П К(11) П000020004200 <код ОКАТО>

Сведения о доходе и уплаченном налоге

 

Таблица 10.2.

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная
информация
Наименование вида дохода П Т(120) П000020005002 <наименование вида
дохода>
из Правил ведения
бухгалтерского учета в
банках, утвержденных
Банком России
Символ вида дохода П К(5) П000020005003 <символ вида дохода>
из Правил ведения
бухгалтерского учета в
банках, утвержденных
Банком России
Код вида кредита П К(1) П000020005004 <код кредита>
Принимает значение:
1 - двухсторонние
кредиты,
2 - синдицированные
кредиты,
3 - консорциональные
кредиты,
4 - клубные кредиты
Сумма дохода до удержания налога П N(15) П000020005005 <сумма>
Наименование валюты выплаты
дохода		 П Т(120) П000020005006 <наименование валюты>
Код валюты выплаты дохода по ОКВ П К(3) П000020005007 <код валюты ОКВ>
Дата выплаты дохода П D(10) П000020005008 <дата выплаты дохода>
Ставка налога П N(2) П000020005009 <величина ставки>
Сумма налога, перечисленная в
бюджет		 П N(15) П000020005010 <сумма>
Код валюты налога по ОКВ П К(3) П000020005011 <код ОКВ>
Дата перечисления налога в
бюджет		 П D(10) П000020005012 <дата перечисления
налога>
Курс рубля на дату перечисления
налога		 П N(11.4) П000020005013 <сумма>

4. Описание реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
        ИНН         КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
         ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

 

     ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица "

Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E - mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E - mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

В случае представления налогового расчета российской организацией в реквизите "полное наименование организации# указывается полное наименование этой организации в соответствии с ее учредительными документами.

В случае представления налогового расчета отделением иностранной организации, в реквизите "полное наименование организации" указывается полное наименование иностранной организации на русском языке и/или в латинской транскрипции (если таковая имеется), соответствующее наименованию, указанному в свидетельстве о постановке на учет иностранной организации.

 

Реквизит "ИНН организации (отделения иностранной организации в Российской Федерации)"

Указывается идентификационный номер (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И), или по иному месту нахождению иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).

 

Реквизит "КПП по месту нахождения организации (отделения иностранной организации в Российской Федерации)"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

В случае представления документа российской организацией указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

 

Реквизит "Код города и номер контактного телефона"

Указывается код и номер телефона в Российской Федерации.

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Дата рождения руководителя"

Указывается дата рождения руководителя.

 

Реквизит "Место рождения руководителя"

Указывается место рождения руководителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол руководителя"

Указывает пол руководителя.

 

Реквизит "Гражданство руководителя"

Указывается гражданство руководителя.

 

Реквизит "Код страны руководителя"

Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"

Указывается дата рождения уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"

Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол уполномоченного представителя"

Указывает пол уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"

Указывается гражданство уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Код страны уполномоченного представителя "

Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

Сведения о налоговом агенте - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"

Указывается фамилия, имя и отчество налогового агента - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН физического лица"

Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"

Указывается код и номер служебного телефона физического лица.

 

Реквизит "Дата рождения физического лица"

Указывается дата рождения физического лица.

 

Реквизит "Место рождения физического лица"

Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол физического лица"

Указывает пол физического лица.

 

Реквизит "Гражданство физического лица"

Указывается гражданство физического лица.

 

Реквизит "Код страны"

Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица"

Указывается организация, выдавшее# удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица"

Указывается в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица в Российской Федерации"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства физического лица в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение:

1 - для налоговых деклараций (расчетов)

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151056. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - Налоговый расчет (информация) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     ---  ----
      |    |
      |    \-----  Версия   утвержденной   формы   отчетности,   а  также
      |            изменений (дополнений)  в  рамках  утвержденной  формы
      |            отчетности.
      |
      \----------  Версия формата представления налоговой (бухгалтерской)
                   отчетности в электронном виде

 

     Значение данной версии формата равно 3.00002.

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

1 - месяц|

3 - квартал|

6 - полугодие|

9 - 9 месяцев|

0 - год|

2 - иное

 

Реквизит "Номер квартала или месяца"

Принимает значение:

для месяца - от 01 до 12;

для квартала - от 01 до 04.

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значение:

231 - по месту нахождения налогового агента - организации;

232 - по месту нахождения налогового агента - отделения иностранной организации;

233 - по месту нахождения налогового агента - физического лица.

 

Реквизит "Единица измерения"

Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).

 

Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"

Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".

Содержание формы отчетности

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела декларации,

ССССС - пятизначный код строки декларации,

ГГ - двузначный номер графы декларации.

Приложение 1

 

Справочник видов дохода
(Перечень видов доходов к налоговому расчету (информации) о суммах выплаченных иностранными организациями доходов и удержанных налогов)

 

Код вида
дохода		 Виды доходов
01 Дивиденды
02 Доходы, получаемые в результате распределения в пользу иностранных организаций прибыли
или имущества организаций, иных лиц или их объединений, в том числе при их ликвидации
03 Доходы, полученные по государственным и муниципальным эмиссионным ценным бумагам,
условиями выпуска и обращения которых предусмотрено получение доходов в виде процентов
04 Процентный доход от долговых обязательств российских организаций любого вида (кроме
указанных под кодом 030), включая облигации с правом на участие в прибылях и
конвертируемые облигации
05 Доходы от использования в Российской Федерации прав на объекты интеллектуальной
собственности
06 Доходы от реализации акций (долей в капитале) российских организаций, более 50%
активов которых состоит из недвижимого имущества, находящегося на территории
Российской Федерации, а также финансовых инструментов, производных от таких акций
(долей)
07 Доходы от реализации ценных бумаг
08 Доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок
09 Доходы от операций с иностранной валютой
10 Доходы от реализации движимого имущества
11 Доходы от реализации недвижимого имущества
12 Доходы от сдачи в аренду или субаренду (лизинг) движимого имущества
13 Доходы от сдачи в аренду или субаренду (лизинг) недвижимого имущества
14 Доходы от сдачи в аренду транспортных средств
15 Доходы от международных перевозок
16 Премии по прямому страхованию и соцстрахованию.
17 Проценты на депо премий
18 Доходы от осуществления работ, оказания услуг на территории Российской Федерации
19 Штрафы и пени за нарушение договорных обязательств
20 Иные доходы (указывается конкретный вид дохода)

Приложение 2

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение 3

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/------------------------------------------\    /--------------------------------------------------\
| Код  |           Наименование            |    | Код  |               Наименование                |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  01  |Республика Адыгея (Адыгея)         |    |  46  |Курская область                            |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  02  |Республика Башкортостан            |    |  47  |Ленинградская область                      |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  03  |Республика Бурятия                 |    |  48  |Липецкая область                           |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  04  |Республика Алтай                   |    |  49  |Магаданская область                        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  05  |Республика Дагестан                |    |  50  |Московская область                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  06  |Республика Ингушетия               |    |  51  |Мурманская область                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  07  |Кабардино-Балкарская Республика    |    |  52  |Нижегородская область                      |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  08  |Республика Калмыкия                |    |  53  |Новгородская область                       |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  09  |Карачаево-Черкесская Республика    |    |  54  |Новосибирская область                      |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  10  |Республика Карелия                 |    |  55  |Омская область                             |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  11  |Республика Коми                    |    |  56  |Оренбургская область                       |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  12  |Республика Марий Эл                |    |  57  |Орловская область                          |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  13  |Республика Мордовия                |    |  58  |Пензенская область                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  14  |Республика Саха (Якутия)           |    |  59  |Пермская область                           |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  15  |Республика Северная Осетия - Алания|    |  60  |Псковская область                          |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  16  |Республика Татарстан (Татарстан)   |    |  61  |Ростовская область                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  17  |Республика Тыва                    |    |  62  |Рязанская область                          |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  18  |Удмуртская Республика              |    |  63  |Самарская область                          |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  19  |Республика Хакасия                 |    |  64  |Саратовская область                        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  20  |Чеченская Республика               |    |  65  |Сахалинская область                        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  21  |Чувашская Республика - Чувашия     |    |  66  |Свердловская область                       |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  22  |Алтайский край                     |    |  67  |Смоленская область                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  23  |Краснодарский край                 |    |  68  |Тамбовская область                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  24  |Красноярский край                  |    |  69  |Тверская область                           |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  25  |Приморский край                    |    |  70  |Томская область                            |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  26  |Ставропольский край                |    |  71  |Тульская область                           |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  27  |Хабаровский край                   |    |  72  |Тюменская область                          |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  28  |Амурская область                   |    |  73  |Ульяновская область                        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  29  |Архангельская область              |    |  74  |Челябинская область                        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  30  |Астраханская область               |    |  75  |Читинская область                          |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  31  |Белгородская область               |    |  76  |Ярославская область                        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  32  |Брянская область                   |    |  77  |г. Москва                                  |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  33  |Владимирская область               |    |  78  |г. Санкт-Петербург                         |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  34  |Волгоградская область              |    |  79  |Еврейская автономная область               |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  35  |Вологодская область                |    |  80  |Агинский Бурятский автономный округ        |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  36  |Воронежская область                |    |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ            |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  37  |Ивановская область                 |    |  82  |Корякский автономный округ                 |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  38  |Иркутская область                  |    |  83  |Ненецкий автономный округ                  |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  39  |Калининградская область            |    |  84  |Таймырский  (Долгано-Ненецкий)   автономный|
|      |                                   |    |      |округ                                      |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  40  |Калужская область                  |    |  85  |Усть-Ордынский Бурятский автономный округ  |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  41  |Камчатская область                 |    |  86  |Ханты-Мансийский автономный округ - Югра   |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  42  |Кемеровская область                |    |  87  |Чукотский автономный округ                 |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  43  |Кировская область                  |    |  88  |Эвенкийский автономный округ               |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  44  |Костромская область                |    |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ            |
|------+-----------------------------------|    |------+-------------------------------------------|
|  45  |Курганская область                 |    |  99  |другие территории, включая г. Байконур     |
\------------------------------------------/    \--------------------------------------------------/

Часть XVIII
"Состав и структура показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. Часть XVIII "Состав и структура показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 17 мая 2005 г. N ММ-3-13/202@

1. Общие требования

 

Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу (далее формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)

Формы налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу, утвержденной Приказом МНС России от 18.03.2004 г. N САЭ-3-22/210 (Зарегистрирован в Минюсте России 01.04.2004 г. N 5702).

Порядком заполнения налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу, утвержденного Приказом МНС России от 18.03.2004 г. N САЭ-3-22/210 (Зарегистрирован в Минюсте России 01.04.2004 г. N 5702).

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

2. Структура представления налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу в электронном виде

 

Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>
     <информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                               <конец блока>
                               <сведения о налогоплательщике>
                               <описание формы отчетности> <конец блока>
                               <содержание формы>

 

     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике> ::=
     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
     <сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
     <сведения об организации><конец блока>
     <сведения о руководстве организации><конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4 - 8.

 

     <содержание формы> ::= <Раздел 00001><конец блока>
                            <Раздел 00002><конец блока>
                            [<Раздел 00021><конец блока>]

 

Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>, <Раздел 00021> соответственно представлен в таблице 9 - 11.

3. Формат представления налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 11.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

I7 - <ОГРНИП>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество
документов		 О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность
отправителя		 Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя,
Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя,
отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование
организации		 О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП организации O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
Основной
государственный
регистрационный
номер (ОГРН)		 О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование   | Тип  |    Формат    |   Код реквизита    |       Структура реквизита         |
|    реквизита     |      |              |                    |    и дополнительная информация    |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Фамилия, имя,     |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОРук              |<фамилия>, <имя>, <отчество>       |
|отчество          |      |T2(60) | E(0),|                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя      |      |T2(60) | E(0) |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|ИНН руководителя  |  О   |I5(12) | E(0) |ИННРук              |<ИНН руководителя>                 |
|                  |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужРук          |<номер телефона>                   |
|телефона          |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                    |
|(служебный)       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя      |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомРук           |<номер телефона>                   |
|телефона          |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                    |
|(домашний)        |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя      |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Данные            |  У   | K(2), T1(25) |УдЛичнРук           |<код вида документа>,              |
|удостоверения     |      |              |                    |<серия и номер>                    |
|личности          |      |              |                    |(код вида документа  выбирается  из|
|руководителя      |      |              |                    |Приложения 1)                      |
|                  |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                    |
|                  |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Кем выдано        |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнРук        |<наименование организации>         |
|удостоверение     |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                    |
|личности          |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя      |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Дата выдачи       |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнРук       |<дата выдачи>                      |
|удостоверения     |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                    |
|личности          |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя      |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Адрес места       |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖРукРФ          |<код страны>, <индекс>, <код       |
|жительства        |      |K(2), T1(40), |                    |региона>, <район>, <город>,        |
|руководителя в    |      |   T1(40),    |                    |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
|Российской        |      |   T1(40),    |                    |<корпус>, <квартира>               |
|Федерации         |      |   T1(40),    |                    |УП: /ИННРук/=''                    |
|                  |      |T1(7), T1(7), |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|                  |      |    T1(7)     |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Фамилия, имя,     |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОБух              |<фамилия>,<имя>,<отчество>         |
|отчество главного |      |T2(60) | E(0),|                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|бухгалтера        |      |T2(60) | E(0) |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|ИНН главного      |  О   |I5(12) | E(0) |ИННБух              |<ИНН бухгалтера>                   |
|бухгалтера        |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужБух          |<номер телефона>                   |
|телефона          |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                    |
|(служебный)       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|главного          |      |              |                    |                                   |
|бухгалтера        |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомБух           |<номер телефона>                   |
|телефона          |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                    |
|(домашний)        |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|главного          |      |              |                    |                                   |
|бухгалтера        |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Данные            |  У   | K(2),T1(25)  |УдЛичнБух           |<код вида документа>,              |
|удостоверения     |      |              |                    |<серия и номер>                    |
|личности главного |      |              |                    |(код вида документа выбирается из  |
|бухгалтера        |      |              |                    |Приложения 1)                      |
|                  |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                    |
|                  |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Кем выдано        |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнБух        |<наименование организации>         |
|удостоверение     |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                    |
|личности главного |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|бухгалтера        |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Дата выдачи       |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнБух       |<дата выдачи>                      |
|удостоверения     |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                    |
|личности главного |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,''          |
|бухгалтера        |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Адрес места       |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖБухРФ          |<код страны>, <индекс>, <код       |
|жительства        |      |K(2), T1(40), |                    |региона>, <район>, <город>,        |
|главного          |      |   T1(40),    |                    |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
|бухгалтера в      |      |   T1(40),    |                    |<корпус>, <квартира>               |
|Российской        |      |T1(40), T1(7),|                    |УП: /ИННБух/=''                    |
|Федерации         |      | T1(7), T1(7) |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Фамилия, имя,     |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОУпПред           |<фамилия>, <имя>, <отчество>       |
|отчество          |      |T2(60) | E(0),|                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного   |      |T2(60) | E(0) |                    |                                   |
|представителя     |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|ИНН               |  О   | T(12) | E(0) |ИННУпПред           |<ИНН уполномоченного представителя>|
|уполномоченного   |      |              |                    |                                   |
|представителя     |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|                  |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред       |<номер телефона>                   |
|телефона          |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|(служебный)       |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного   |      |              |                    |                                   |
|представителя     |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред        |<номер телефона>                   |
|телефона          |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|(домашний)        |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного   |      |              |                    |                                   |
|представителя     |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Данные            |  У   | K(2),T1(25)  |УдЛичнУпПред        |<код вида документа>,              |
|удостоверения     |      |              |                    |<серия и номер>                    |
|личности          |      |              |                    |(код вида документа выбирается из  |
|уполномоченного   |      |              |                    |Приложения 1)                      |
|представителя     |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|                  |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Кем выдано        |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнУпПред     |<наименование организации>         |
|удостоверение     |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|личности          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного   |      |              |                    |                                   |
|представителя     |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Дата выдачи       |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнУпПред    |<дата выдачи>                      |
|удостоверения     |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|личности          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного   |      |              |                    |                                   |
|представителя     |      |              |                    |                                   |
|------------------+------+--------------+--------------------+-----------------------------------|
|Адрес места       |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖУпПредРФ       |<код страны>, <индекс>, <код       |
|жительства        |      |K(2), T1(40), |                    |региона>, <район>, <город>,        |
|уполномоченного   |      |   T1(40),    |                    |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
|представителя в   |      |   T1(40),    |                    |<корпус>, <квартира>               |
|Российской        |      |T1(40), T1(7),|                    |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|Федерации         |      | T1(7), T1(7) |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип  |    Формат    |Код реквизита|           Структура реквизита            |
|     реквизита     |      |              |             |       и дополнительная информация        |
|-------------------+------+--------------+-------------+------------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  O   |T2(60) | E(0),|ФИО          |<фамилия>, <имя>, <отчество>              |
|отчество           |      |T2(60) | E(0),|             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|индивидуального    |      |T2(60) | E(0) |             |                                          |
|предпринимателя    |      |              |             |                                          |
|-------------------+------+--------------+-------------+------------------------------------------|
|ИНН индивидуального|  O   |    I5(12)    |ИННФЛ        |<ИНН>                                     |
|предпринимателя    |      |              |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|-------------------+------+--------------+-------------+------------------------------------------|
|Основной           |  О   |I7(15) | E(0) |ОГРНИП       |<ОГРНИП>                                  |
|государственный    |      |              |             |                                          |
|регистрационный    |      |              |             |                                          |
|номер записи о     |      |              |             |                                          |
|государственной    |      |              |             |                                          |
|регистрации        |      |              |             |                                          |
|индивидуального    |      |              |             |                                          |
|предпринимателя    |      |              |             |                                          |
|(ОГРНИП)           |      |              |             |                                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|    Наименование реквизита    | Тип |  Формат  |    Код реквизита    |    Структура реквизита     |
|                              |     |          |                     |и дополнительная информация |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак отчетности            |О    |К(1)      |ПризФОтч             |Значение равно:             |
|                              |     |          |                     |1 - налоговая отчетность    |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Код формы отчетности по       |О    |К(7)      |КНД                  |Значение равно:1151059      |
|классификатору КНД            |     |          |                     |                            |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Наименование формы отчетности |Н    |Т(120)    |НаимФОтч             |Налоговая декларация по     |
|                              |     |          |                     |единому                     |
|                              |     |          |                     |сельскохозяйственному налогу|
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Версия формата отчетности     |О    |N(7.5)    |ВерФОтч              |3.00001                     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Период действия версии формата|О    |D(10),    |ПериодВерОтч         |<дата    начала     действия|
|отчетности                    |     |D(10)|    |                     |версии>,<дата конца действия|
|                              |     |Е(0)      |                     |версии>                     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак вида документа        |О    |К(1)      |ПризВидДок           |Значение равно:             |
|                              |     |          |                     |1 - первичный|              |
|                              |     |          |                     |3 - корректирующий          |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Номер корректировки           |У    |N (3)     |НомерКорр            |<число>                     |
|                              |     |          |                     |УП: /ПризВидДок/='3'        |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак налогового (отчетного)|О    |К(1)      |ПризПериодОтч        |Значение равно:             |
|периода                       |     |          |                     |6 - полугодие|              |
|                              |     |          |                     |0 - год                     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Год                           |О    |N(4)      |ГодПериодОтч         |<год>                       |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Документ представляется       |О    |K(3)      |ДокПредст            |<код>                       |
|                              |     |          |                     |Принимает значения:         |
|                              |     |          |                     |210 - по месту нахождения   |
|                              |     |          |                     |российской организации|     |
|                              |     |          |                     |120 - по месту жительства   |
|                              |     |          |                     |индивидуального             |
|                              |     |          |                     |предпринимателя|            |
|                              |     |          |                     |331 - по месту осуществления|
|                              |     |          |                     |деятельности иностранной    |
|                              |     |          |                     |организации через отделение |
|                              |     |          |                     |иностранной организации|    |
|                              |     |          |                     |332 - по месту осуществления|
|                              |     |          |                     |деятельности иностранной    |
|                              |     |          |                     |организации через иную      |
|                              |     |          |                     |организацию                 |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Единица измерения по          |О    |К(3)      |     ОКЕИ            |<код по ОКЕИ>               |
|классификатору ОКЕИ           |     |          |                     |Принимает значение: 383     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Количество показателей в      |О    |N(10)     |КолПокФОтч           |<количество показателей>    |
|содержание формы              |     |          |                     |                            |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма по единому сельскохозяйственному налогу, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной
классификации 		П K(7) П000010001000 <код>
Код по ОКАТО П K(11) П000010002000 <код по ОКАТО>
Сумма единого
сельскохозяйственного
налога, подлежащая уплате
в бюджет (руб.)		 П N(15) П000010003000 <сумма>
Сумма единого
сельскохозяйственного
налога к уменьшению
(руб.)		 П N(15) П000010004000 <сумма>

Раздел 2. Расчет единого сельскохозяйственного налога

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Сумма полученных доходов П N(15) П000020001003 <сумма>
Сумма расходов П N(15) П000020002003 <сумма>
Итого получено:
- доходов
(код стр.010 - код стр.02
0)		 П N(15) П000020003003 <сумма>
- убытков
(код стр.020 - код
стр.010)		 П N(15) П000020003103 <сумма>
Сумма убытка или части
убытка, полученного в
предыдущем (предыдущих)
налоговом (налоговых)
периоде (периодах),
уменьшающая налоговую
базу (код стр.050 раздела
2.1 декларации)		 П N(15) П000020004003 <сумма>
Налоговая база для
исчисления единого
сельскохозяйственного
налога (код стр.030 - код
стр.040)		 П N(15) П000020005003 <сумма>
Ставка единого налога (%) П N(1) П000020006003 Значение равно: 6
Сумма исчисленного за
отчетный (налоговый)
период единого
сельскохозяйственного
налога
(код стр.050 Х код
стр.060/100)		 П N(15) П000020007003 <сумма>
Исчислено единого
сельскохозяйственного
налога за истекший
отчетный период (код
стр.070 декларации за
истекший отчетный период)		 П N(15) П000020008003 <сумма>
Сумма единого
сельскохозяйственного
налога, подлежащая уплате
по итогам отчетного
(налогового) периода (код
стр. 070 - код стр. 080
декларации за отчетный
(налоговый) период)
(указывается по коду
стр.030 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020009003 <сумма>
Сумма единого
сельскохозяйственного
налога к уменьшению за
налоговый период (код
стр. 090 - код стр. 080
декларации за налоговый
период) (указывается по
коду стр.040 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020010003 <сумма>

Раздел 2.1. Расчет убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по единому сельскохозяйственному налогу за налоговый период
(код строки 040 раздела 2 налоговой декларации)

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Остаток убытка на начало
налогового периода		 П N(15) П000210001003 <сумма>
Убыток за предыдущий
налоговый период (код
стр.031 раздела 2
декларации за предыдущий
налоговый период)		 П N(15) П000210002003 <сумма>
Сумма убытка на конец
налогового периода (код
стр.010 + код стр.020)		 П N(15) П000210003003 <сумма>
Налоговая база за
налоговый период (код
стр.030 раздела 2
декларации за налоговый
период)		 П N(15) П000210004003 <сумма>
Сумма убытка или части
убытка, уменьшающая
налоговую базу за
налоговый период (но не
более чем на 30%) по коду
стр.040 (переносится в
код стр.040 раздела 2
декларации)		 П N(15) П000210005003 <сумма>
Оставшаяся часть убытка
на конец налогового
периода
(код стр.030 - код
стр.050)		 П N(15) П000210006003 <сумма>
Перенесено убытков ранее
(всего) (сумма значений
кодов строк 080 - 170)		 П N(15) П000210007003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210008001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210008003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210009001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210009003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210010001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210010003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210011001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210011003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210012001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210012003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210013001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210013003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210014001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210014003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210015001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210015003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210016001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210016003 <сумма>
на 20_________ год П N(4) П000210017001 <год>
на 20_________ год П N(15) П000210017003 <сумма>

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
         ИНН        КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
         ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"

Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

3.2.2.2.# Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет юридического лица в налоговом органе, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 09-1-2). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), либо КПП по месту осуществления деятельности, подлежащим налогообложению единым налогом на вмененный доход - на основании уведомления о постановке на учет по форме N 9-ЕНВД-3. Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"

Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"

Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)"

Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРНИП) для индивидуального предпринимателя в соответствии со Свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма N Р61001), или Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (форма N Р60004), или Свидетельством о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до 1 января 2004 г. (форма N Р67001), утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N 439 "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей" Данный показатель заполняется в обязательном порядке с 1 января 2005 года;

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение: 1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД). По значению реквизита выполняется идентификация формы. Значение равно: 1151059.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы - Налоговая декларация по единому сельскохозяйственному налогу.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих требований к составу и структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

6 - полугодие.

0 - год

 

Реквизит "Год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Указывается код из таблицы:

 

Код Значение
210 По месту осуществления деятельности российской организации
120 По месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя
331 По месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение
иностранной организации
332 По месту осуществления деятельности иностранной организации через иную
организацию

 

Реквизит "Единица измерения по классификатору ОКЕИ"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ). Для данной декларации значение равно: 383 - в рублях.

 

Реквизит "Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела отчета,

ССССС - пятизначный код строки отчета,

ГГ - двузначный номер графы отчета.

Приложение N 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение N 2

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------\        /---------------------------------------------\
| Код |            Наименование             |        | Код  |             Наименование             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 01  |Республика Адыгея (Адыгея)           |        |  46  |Курская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 02  |Республика Башкортостан              |        |  47  |Ленинградская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 03  |Республика Бурятия                   |        |  48  |Липецкая область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 04  |Республика Алтай                     |        |  49  |Магаданская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 05  |Республика Дагестан                  |        |  50  |Московская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 06  |Республика Ингушетия                 |        |  51  |Мурманская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 07  |Кабардино-Балкарская Республика      |        |  52  |Нижегородская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 08  |Республика Калмыкия                  |        |  53  |Новгородская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 09  |Карачаево-Черкесская Республика      |        |  54  |Новосибирская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 10  |Республика Карелия                   |        |  55  |Омская область                        |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 11  |Республика Коми                      |        |  56  |Оренбургская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 12  |Республика Марий Эл                  |        |  57  |Орловская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 13  |Республика Мордовия                  |        |  58  |Пензенская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 14  |Республика Саха (Якутия)             |        |  59  |Пермская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 15  |Республика Северная Осетия - Алания  |        |  60  |Псковская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 16  |Республика Татарстан (Татарстан)     |        |  61  |Ростовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 17  |Республика Тыва                      |        |  62  |Рязанская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 18  |Удмуртская Республика                |        |  63  |Самарская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 19  |Республика Хакасия                   |        |  64  |Саратовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 20  |Чеченская Республика                 |        |  65  |Сахалинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 21  |Чувашская Республика - Чувашия       |        |  66  |Свердловская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 22  |Алтайский край                       |        |  67  |Смоленская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 23  |Краснодарский край                   |        |  68  |Тамбовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 24  |Красноярский край                    |        |  69  |Тверская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 25  |Приморский край                      |        |  70  |Томская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 26  |Ставропольский край                  |        |  71  |Тульская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 27  |Хабаровский край                     |        |  72  |Тюменская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 28  |Амурская область                     |        |  73  |Ульяновская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 29  |Архангельская область                |        |  74  |Челябинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 30  |Астраханская область                 |        |  75  |Читинская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 31  |Белгородская область                 |        |  76  |Ярославская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 32  |Брянская область                     |        |  77  |г. Москва                             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 33  |Владимирская область                 |        |  78  |г. Санкт-Петербург                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 34  |Волгоградская область                |        |  79  |Еврейская автономная область          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 35  |Вологодская область                  |        |  80  |Агинский Бурятский автономный округ   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 36  |Воронежская область                  |        |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 37  |Ивановская область                   |        |  82  |Корякский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 38  |Иркутская область                    |        |  83  |Ненецкий автономный округ             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 39  |Калининградская область              |        |  84  |Таймырский          (Долгано-Ненецкий)|
|     |                                     |        |      |автономный округ                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 40  |Калужская область                    |        |  85  |Усть-Ордынский  Бурятский   автономный|
|     |                                     |        |      |округ                                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 41  |Камчатская область                   |        |  86  |Ханты-Мансийский  автономный   округ -|
|     |                                     |        |      |Югра                                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 42  |Кемеровская область                  |        |  87  |Чукотский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 43  |Кировская область                    |        |  88  |Эвенкийский автономный округ          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 44  |Костромская область                  |        |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 45  |Курганская область                   |        |  99  |другие территории, включая г. Байконур|
\-------------------------------------------/        \---------------------------------------------/

Часть XIX
Состав и структура показателей налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. "Часть XIX. Состав и структура показателей налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (версия 3.00002)", утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/192

1. Общие положения

 

Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).

Форма налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, утверждена Приказом МНС России от 23.12.2003 г. N БГ-3-23/709@ (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5431).

Инструкция по заполнению налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, утверждена Приказом МНС России от 23.12.2003 г. N БГ-3-23/709@ (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5431).

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

2. Структура представления налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, в электронном виде

 

Структура формата налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>
     <информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                               <конец блока>
                               <сведения о налогоплательщике - юридическом лице>
                               <описание формы отчетности> <конец блока>
                               <содержание формы>

 

     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
     <сведения об организации><конец блока>
     <сведения о руководстве организации> <конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике юридическом лице>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4 - 8.

 

    <содержание формы> ::=<данные по российской  организации,  получающей
                           доходы, не связанные с деятельностью
                           обособленного подразделения российской
                           организации в иностранном государстве>|
                          <данные по  российской   организации,   имеющей
                           постоянное представительство в иностранном
                           государстве>

 

     <данные по российской организации, не имеющей постоянного представительства
в иностранном государстве> :: = { <Раздел 00001> }
                                <Раздел 00004><конец блока>

 

     <Раздел 00001>::=   <сведения по кодам строк 010 - 060><конец блока>
     {<сведения по кодам строк 070-160><конец блока>}
     Состав показателей блоков:
     <сведения по кодам строк 010 - 060> - представлен в таблице 9,
     <сведения по кодам строк 070-160 по виду дохода> -  представлен в таблице 10.

 

     <данные    по   российской   организации,   имеющей   постоянное
      представительство в иностранном государстве> :: = {<Раздел 00002>}
     {<Раздел 00003>}
     <Раздел 00004><конец блока>

 

Структура блока <Раздел 00002> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00002>:: =
    <сведения по кодам строк 010 - 090> <конец блока>                          Таблица 11.
    {<сведения по коду строки 100> <конец блока>}                              Таблица 12.
    <сведения по коду строки 110> <конец блока>                                Таблица 12.1

 

Структура блока <Раздел 00003> NN таблиц с
показателями		 
 <Раздел 00003>:: =
    <сведения по кодам строк 010 - 050> <конец блока>                          Таблица 13
    <сведения по коду строки 060> <конец блока>                                Таблица 14
    {<сведения по коду строки 070> <конец блока>}                              Таблица 14.1
    {<сведения по коду строки 080> <конец блока>}                              Таблица 14.2
    {<сведения по коду строки 090> <конец блока>}                              Таблица 14.3
    <сведения по коду строки 100> <конец блока>                                Таблица 15
    {<сведения по коду строки 110> <конец блока>}                              Таблица 15.1
    {<сведения по коду строки 120> <конец блока>}                              Таблица 15.2
    {<сведения по коду строки 130> <конец блока>}                              Таблица 15.3

 

Состав показателей блока <Раздела 00004> представлен в Таблице 16.

3. Формат представления налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 16.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, _ , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, _ ,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, _ ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код _>.

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы>
Количество документов О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица
(обособленного
подразделения)		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О 
   T(20) |  
    E(0)
ТелОтпр <номер телефона>
E- mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О 
   T(20) |  
    E(0)
ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование
организации		 О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП организации O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
Основной
государственный
регистрационный номер
(ОГРН)		 О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |    Формат    |   Код реквизита    |     Структура реквизита       |
|                       |      |              |                    |  и дополнительная информация  |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОРук              |<фамилия>, <имя>, <отчество>   |
|руководителя           |      |T2(60) | E(0),|                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|                       |      |T2(60) | E(0) |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|ИНН руководителя       |  О   |I5(12) | E(0) |ИННРук              |<ИНН руководителя>             |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужРук          |<номер телефона>               |
|телефона (служебный)   |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомРук           |<номер телефона>               |
|телефона (домашний)    |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|------------------------------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата рождения           |  У  |    D(10)     |ДатаРождРук         |<дата рождения>                |
|руководителя            |     |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                        |     |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Место рождения          |  У  |    Т(128)    |МестоРождРук        |<место рождения>               |
|руководителя            |     |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                        |     |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Пол руководителя        |  У  |     K(1)     |ПолРук              |<код>                          |
|                        |     |              |                    |Принимает следующие значения:  |
|                        |     |              |                    |1 - мужской пол                |
|                        |     |              |                    |2 - женский пол                |
|                        |     |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                        |     |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Гражданство руководителя|  Н  |    Т(120)    |ГраждРук            |<текст>                        |
|                        |     |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                        |     |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Код страны руководителя |  У  |     K(3)     |КодГраждРук         |<код страны>                   |
|                        |     |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                        |     |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|------------------------------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),     |УдЛичнРук           |<код вида документа>,          |
|личности руководителя  |      |    T1(25)    |                    |<серия и номер>                |
|                       |      |              |                    |(код вида документа выбирается |
|                       |      |              |                    |из Приложения 4)               |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнРук        |<наименование организации>     |
|удостоверение личности |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнРук       |<дата выдачи>                  |
|удостоверения личности |      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|руководителя           |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖРукРФ          |<код страны>, <индекс>, <код   |
|руководителя в         |      |K(2), T1(40), |                    |региона>, <район>, <город>,    |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),    |                    |<населенный пункт>, <улица>,   |
|                       |      |   T1(40),    |                    |<дом>, <корпус>, <квартира>    |
|                       |      |   T1(40),    |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |T1(7), T1(7), |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|                       |      |    T1(7)     |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |    T(128)    |АдрМЖРукРез         |<адрес места жительства>       |
|руководителя в         |      |              |                    |                               |
|иностранном государстве|      |              |                    |УП: /ИННРук/=''                |
|                       |      |              |                    |УП:/КодГражРук/'643'|'999'     |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОБух              |<фамилия>,<имя>,<отчество>     |
|главного бухгалтера    |      |T2(60) | E(0),|                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|                       |      |T2(60) | E(0) |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|ИНН главного бухгалтера|  О   |I5(12) | E(0) |ИННБух              |<ИНН бухгалтера>               |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужБух          |<номер телефона>               |
|телефона (служебный)   |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомБух           |<номер телефона>               |
|телефона (домашний)    |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),     |УдЛичнБух           |<код вида документа>,          |
|личности главного      |      |    T1(25)    |                    |<серия и номер>                |
|бухгалтера             |      |              |                    |(код вида документа выбирается |
|                       |      |              |                    |из Приложения 4)               |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнБух        |<наименование организации>     |
|удостоверение личности |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнБух       |<дата выдачи>                  |
|удостоверения личности |      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|главного бухгалтера    |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖБухРФ          |<код страны>, <индекс>, <код   |
|главного бухгалтера в  |      |K(2), T1(40), |                    |региона>, <район>, <город>,    |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),    |                    |<населенный пункт>, <улица>,   |
|                       |      |   T1(40),    |                    |<дом>, <корпус>, <квартира>    |
|                       |      |T1(40), T1(7),|                    |                               |
|                       |      | T1(7), T1(7) |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |    T(128)    |АдрМЖБухРез         |<адрес места жительства>       |
|главного бухгалтера в  |      |              |                    |                               |
|иностранном государстве|      |              |                    |УП: /ИННБух/=''                |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'       |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60) |E(0), |ФИОУпПред           |<фамилия>, <имя>, <отчество>   |
|уполномоченного        |      |T2(60) |E(0), |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      | T2(60)|E(0)  |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|ИНН уполномоченного    |  О   | T(12) | E(0) |ИННУпПред           |<ИНН уполномоченного           |
|представителя          |      |              |                    |представителя>                 |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред       |<номер телефона>               |
|телефона (служебный)   |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|уполномоченного        |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      |              |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред        |<номер телефона>               |
|телефона (домашний)    |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|уполномоченного        |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      |              |                    |                               |
|------------------------------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата рождения           |  У  |    D(10)     |ДатаРождУпПред      |<дата рождения>                |
|уполномоченного         |     |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя           |     |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Место рождения          |  У  |    Т(128)    |МестоРождУпПред     |<место рождения>               |
|уполномоченного         |     |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя           |     |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Пол уполномоченного     |  У  |     K(1)     |ПолУпПред           |<код>                          |
|представителя           |     |              |                    |Принимает следующие значения:  |
|                        |     |              |                    |1 - мужской пол                |
|                        |     |              |                    |2 - женский пол                |
|                        |     |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|                        |     |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Гражданство             |  Н  |    Т(120)    |ГраждУпПред         |<текст>                        |
|уполномоченного         |     |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя           |     |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|------------------------+-----+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Код страны              |  У  |     K(3)     |КодГраждУпПред      |<код страны>                   |
|уполномоченного         |     |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя           |     |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|------------------------------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),     |УдЛичнУпПред        |<код вида документа>,          |
|личности               |      |    T1(25)    |                    |<серия и номер>                |
|уполномоченного        |      |              |                    |(код вида документа выбирается |
|представителя          |      |              |                    |из Приложения 4)               |
|                       |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|                       |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнУпПред     |<наименование организации>     |
|удостоверение личности |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|уполномоченного        |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|представителя          |      |              |                    |                               |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнУпПред    |<дата выдачи>                  |
|удостоверения личности |      |              |                    |                               |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя          |      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖУпПредРФ       |<код страны>, <индекс>, <код   |
|уполномоченного        |      |K(2), T1(40), |                    |региона>, <район>, <город>,    |
|представителя в        |      |   T1(40),    |                    |<населенный пункт>, <улица>,   |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),    |                    |<дом>, <корпус>, <квартира>    |
|                       |      |T1(40), T1(7),|                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|                       |      | T1(7), T1(7) |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
|-----------------------+------+--------------+--------------------+-------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |    T(128)    |АдрМЖУпПредРез      |<адрес места жительства>       |
|уполномоченного        |      |              |                    |УП: /ИННУпПред/=''             |
|представителя в        |      |              |                    |УП:/КодГражУпПред/'643'|'999'  |
|иностранном государстве|      |              |                    |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'    |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Таблица 7

 

Описание формы отчетности

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|     Наименование реквизита      | Тип  | Формат |    Код реквизита    |  Структура реквизита и   |
|                                 |      |        |                     |дополнительная информация |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак отчетности               |  О   |К(1)    |ПризФОтч             |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1                         |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Код формы отчетности по          |  О   |К(7)    |КНД                  |Значение равно:           |
|классификатору КНД               |      |        |                     |1151024                   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Наименование формы отчетности    |  Н   |Т(120)  |НаимФОтч             |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |Налоговая декларации о    |
|                                 |      |        |                     |доходах, полученных       |
|                                 |      |        |                     |российской организацией от|
|                                 |      |        |                     |источников за пределами   |
|                                 |      |        |                     |Российской Федерации      |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Версия формата отчетности        |  О   |N(7.5)  |ВерФОтч              |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |3.00000                   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Период действия версии формата   |  О   |D(10),  |ПериодВерОтч         |<дата начала действия     |
|отчетности                       |      |D(10)|  |                     |версии>,<дата конца       |
|                                 |      |Е(0)    |                     |действия версии>          |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак вида документа           |  О   |К(1)    |ПризВидДок           |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1 - первичный|            |
|                                 |      |        |                     |3 - корректирующий        |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Номер корректировки              |  У   |N(3)    |НомерКорр            |<число>                   |
|                                 |      |        |                     |УП: /ПризВидДок/='3'      |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак налогового (отчетного)   |  О   |К(1)    |ПризПериодОтч        |Значение равно:           |
|периода                          |      |        |                     |1 - месяц|                |
|                                 |      |        |                     |3 - квартал|              |
|                                 |      |        |                     |6 - полугодие|            |
|                                 |      |        |                     |9 - 9 месяцев|            |
|                                 |      |        |                     |0 - год|                  |
|                                 |      |        |                     |2 - иное                  |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Номер квартала или месяца        |  О   |К(2)    |НомерПериодОтч       |<код>                     |
|                                 |      |        |                     |Принимает значения:       |
|                                 |      |        |                     |для месяца - от 01 до 12| |
|                                 |      |        |                     |для квартала -  от  01  до|
|                                 |      |        |                     |04|                       |
|                                 |      |        |                     |для полугодия - 02|       |
|                                 |      |        |                     |для 9 месяцев - 03|       |
|                                 |      |        |                     |для года - 04             |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Отчетный год                     |  О   |N(4)    |ГодПериодОтч         |<год>                     |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Документ представляется          |  О   |K(3)    |ДокПредст            |<код>                     |
|                                 |      |        |                     |Принимает значение:       |
|                                 |      |        |                     |210 - по месту нахождения |
|                                 |      |        |                     |российской организации    |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Единица измерения по             |  О   |К(3)    |     ОКЕИ            |Принимает значение: 383   |
|классификатору ОКЕИ              |      |        |                     |                          |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Количество показателей в         |  О   |N(10)   |КолПокФОтч           |<количество показателей>  |
|содержание формы                 |      |        |                     |                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел I. Доходы, не связанные с деятельностью обособленного подразделения российской организации в иностранном государстве

 

Сведения о лице - источнике выплаты дохода

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Наименование иностранной
организации		 П Т(1000) П000010001003 <наименование организации>
Фамилия, имя, отчество
иностранного физического лица		 П T2(60),
T2(60),
T2(60)		 П000010002003 <фамилия>, <имя>,
<отчество>
ИНН или его аналог (если имеется) П 
 T(24) |   
 E(0)
П000010003003 <код налогоплательщика>
Страна регистрации (инкорпорации) П T(120) П000010004003 <название страны>
Код страны (по "BIC Directory" из
справочника ОКСМ)		 П К(2) П000010005003 <код Альфа2 ОКСМ>
Адрес, указанный в учредительных
документах иностранной
организации (место жительства
иностранного физического лица)		 П T(128) П000010006003 <адрес в стране
регистрации>

Сведения о доходах

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид дохода П Т(120) П000010007003 <наименование вида дохода>
Код дохода П К (5) П000010008003 <код дохода>
приложение 1
Общая сумма дохода П N (15) П000010009003 <сумма>
Налоговый (отчетный) период, в
котором доход включен в
декларацию по налогу на прибыль в
Российской Федерации		 П D(10),
D(10)		 П000010010003 <дата начала
периода>,<дата окончания
периода>
Сумма облагаемого дохода, с
которой уплачен налог		 П N (15) П000010011003 <сумма>

Налог, удержанный в иностранном государстве
Название налога, удержанного в
иностранном государстве		 П Т (120) П000010012003 <наименование >
Ставка налога, % П N (5) П000010013003 <сумма>
Сумма налога П N (15) П000010014003 <сумма>

Сумма расходов, произведенных в связи с получением доходов от источников за пределами Российской
Федерации
Сумма расходов, произведенных в
связи с получением доходов от
источников за пределами
Российской Федерации всего:		 П N (15) П000010015003 <сумма>
В т.ч. сумма расходов,
произведенных в связи с
получением доходов от источников
за пределами Российской
Федерации, за пределами
Российской Федерации		 П N (15) П000010016003 <сумма>

Раздел II. Доходы, связанные с деятельностью c в иностранном государстве через постоянное представительство

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Наименование постоянного
представительства		 П Т(1000) П000020001003 <наименование постоянного
представительства>
ИНН постоянного представительства
российской организации в
иностранном государстве или его
аналог (если имеется)		 П 
 T(24) |   
 E(0)
П000020002003 <код налогоплательщика>
Страна местонахождения
постоянного представительства		 П T(120) П000020003003 <название страны>
Код страны (по "BIC Directory" из
справочника ОКСМ)		 П К(2) П000020004003 <код Альфа2 ОКСМ>
Адрес местонахождения П T(128) П000020005003 <адрес в стране
регистрации>
Налоговый (отчетный) период, в
котором доход включен в
декларацию по налогу на прибыль в
Российской Федерации		 П D(10),
D(10)		 П000020006003 <дата начала
периода>,<дата окончания
периода>
Наименование налога, удержанного
в иностранном государстве		 П Т (120) П000020007003 <наименование налога>
Ставка налога, % П N (5) П000020008003 <величина ставки>
Вид деятельности П К (4) П000020009003 <код вида деятельности>
приложение 2

 

Доходы, связанные с деятельностью в иностранном государстве через постоянное представительство (код строки 100)

 

Таблица 12

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид дохода П Т (120) П000020010002 <наименование вида дохода>
Код дохода П К(5) П000020010003 <код>
приложение 1
Общая сумма дохода П N (15) П000020010004 <сумма>
Сумма расходов, произведенных в
связи с получением доходов от
источников за пределами
Российской Федерации, всего:		 П N (15) П000020010008 <сумма>
В т.ч. сумма расходов,
произведенных в связи с
получением доходов от источников
за пределами Российской
Федерации, за пределами
Российской Федерации		 П N (15) П000020010009 <сумма>

Доходы, связанные с деятельностью в иностранном государстве через постоянное представительство (код строки 110)

 

Таблица 12.1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Всего общая сумма дохода П N (15) П000020011004 <сумма>
Всего сумма налогооблагаемой
прибыли, с которой уплачен налог		 П N (15) П000020011006 <сумма>
Всего налог, уплаченный в
иностранном государстве		 П N (15) П000020011007 <сумма>
Всего сумма расходов,
произведенных в связи с
получением всех доходов от
источников за пределами
Российской Федерации		 П N (15) П000020011008 <сумма>
в т.ч. всего сумма расходов,
произведенных в связи с
получением доходов от источников
за пределами Российской
Федерации, за пределами
Российской Федерации		 П N (15) П000020011009 <сумма>

Раздел III. Расходы постоянного представительства

 

Таблица 13

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Наименование постоянного
представительства		 П Т(1000) П000030001003 <текст>
ИНН постоянного представительства
российской организации в
иностранном государстве или его
аналог (если имеется)		 П 
 T(24) |  
 E(0)
П000030002003 <код налогоплательщика>
Страна местонахождения
постоянного представительства		 П T(120) П000030003003 <название страны>
Код страны (по "BIC Directory" из
справочника ОКСМ)		 П К(2) П000030004003 <код Альфа2 ОКСМ>
Адрес местонахождения П T(128) П000030005003 <адрес в стране
регистрации>

 

Расходы, произведенные в иностранном государстве

 

Таблица 14

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Расходы, фактически произведенные
в иностранном государстве, всего		 П N (15) П000030006005 <сумма>
Расходы, произведенные в
иностранном государстве, включены
в декларацию в иностранном
государстве, всего		 П N (15) П000030006007 <сумма>
Расходы, произведенные в
иностранном государстве, включены
в декларацию в Российской
Федерации, всего		 П N (15) П000030006008 <сумма>

Расходы, учитываемые в целях налогообложения с ограничениями

 

Таблица 14.1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид расхода, учитываемого в целях
налогообложения с ограничениями		 П Т(120) П000030007002 <наименование вида
расхода>
Код расхода П К(8) П000030007004 <код расхода>
приложение 3
Фактически произведенные расходы,
произведенные в иностранном
государстве и учитываемые в целях
налогообложения с ограничениями		 П N (15) П000030007005 <сумма>
Расходы, произведенные в
иностранном государстве,
учитываемые в целях
налогообложения с ограничениями,
включенные в декларацию в
иностранном государстве		 П N (15) П000030007007 <сумма>
Расходы, произведенные в
иностранном государстве,
учитываемые в целях
налогообложения с ограничениями,
включенные в декларацию в
Российской Федерации		 П N (15) П000030007008 <сумма>

Расходы, не учитываемые в целях налогообложения

 

Таблица 14.2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид расхода, не учитываемого в
целях налогообложения		 П Т(120) П000030008002 <наименование вида
расхода>
Код расхода П К(8) П000030008004 <код>
приложение 3
Расходы, произведенные в
иностранном государстве
фактически произведенные и не
учитываемые в целях
налогообложения		 П N (15) П000030008005 <сумма>
Расходы, произведенные в
иностранном государстве, не
учитываемые в целях
налогообложения и включенные в
декларацию в иностранном
государстве		 П N (15) П000030008007 <сумма>
Расходы, произведенные в
иностранном государстве, не
учитываемые в целях
налогообложения включенные в
декларацию в Российской Федерации		 П N (15) П000030008008 <сумма>

Амортизационные отчисления (по видам имущества)

 

Таблица 14.3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид амортизируемого имущества П Т(120) П000030009002 <наименование вида
амортизированного
имущества>
Код расхода П К(8) П000030009004 <код>
приложение 3
Фактически произведенные в
иностранном государстве
амортизационные отчисления (по
видам имущества)		 П N (15) П000030009005 <сумма>
Первоначальная
(восстановительная) стоимость
амортизируемого имущества (по
видам имущества)		 П N (15) П000030009006 <сумма>
Амортизационные отчисления (по
видам имущества) включены в
декларацию в иностранном
государстве		 П N (15) П000030009007 <сумма>
Амортизационные отчисления (по
видам имущества) включены в
декларацию в Российской Федерации		 П N (15) П000030009008 <сумма>

Расходы, произведенные в Российской Федерации

 

Таблица 15

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Расходы, фактически произведенные
в Российской Федерации, всего		 П N (15) П000030010005 <сумма>
Расходы, произведенные в
Российской Федерации, включенные
в декларацию в иностранном
государстве, всего		 П N (15) П000030010007 <сумма>
Расходы, произведенные в
Российской Федерации, включенные
в декларацию в Российской
Федерации, всего		 П N (15) П000030010008 <сумма>

Расходы, учитываемые в целях налогообложения с ограничениями

 

Таблица 15.1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид расхода, учитываемого в целях
налогообложения с ограничениями		 П Т(120) П000030011002 <наименование вида
расхода>
Код расхода П К(8) П000030011004 <код>
приложение 3
Расходы фактически произведенные
в Российской Федерации,
учитываемые в целях
налогообложения с ограничениями		 П N (15) П000030011005 <сумма>
Расходы, произведенные в
Российской Федерации, учитываемые
в целях налогообложения с
ограничениями, включенные в
декларацию в иностранном
государстве		 П N (15) П000030011007 <сумма>
Расходы, произведенные в
Российской Федерации, учитываемые
в целях налогообложения с
ограничениями, включенные в
декларацию в Российской Федерации		 П N (15) П000030011008 <сумма>

Расходы, не учитываемые в целях налогообложения

 

Таблица 15.2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид расхода, не учитываемого в
целях налогообложения		 П Т(120) П000030012002 <наименование вида
расхода>
Код расхода П К(8) П000030012004 <код>
приложение 3
Расходы, фактически произведенные
в Российской Федерации, не
учитываемые в целях
налогообложения		 П N (15) П000030012005 <сумма>
Расходы, произведенные в
Российской Федерации, не
учитываемые в целях
налогообложения, включенные в
декларацию в иностранном
государстве		 П N (15) П000030012007 <сумма>
Расходы, произведенные в
Российской Федерации, не
учитываемые в целях
налогообложения, включенные в
декларацию в Российской Федерации		 П N (15) П000030012008 <сумма>

Амортизационные отчисления (по видам имущества)

 

Таблица 15.3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Вид амортизируемого имущества П Т(120) П000030013002 <наименование вида
амортизируемого имущества>
Код расхода П К(8) П000030013004 <код>
приложение 3
Фактически произведенные в
Российской Федерации,
амортизационные отчисления		 П N (15) П000030013005 <сумма>
Первоначальная
(восстановительная) стоимость
амортизируемого имущества		 П N (15) П000030013006 <сумма>
Амортизационные отчисления
включенные в декларацию в
Российской Федерации		 П N (15) П000030013008 <сумма>

Раздел IV. Сведения об учетной политике для целей налогообложения

 

Таблица 16

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация

Методы признания доходов
Отметка о фактическом
использовании метода начисления в
Российской Федерации		 П К(1) П000040001004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода начисления в
иностранном государстве		 П К(1) П000040001005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании кассового метода в
Российской Федерации		 П К(1) П000040002004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании кассового метода в
иностранном государстве		 П К(1) П000040002005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Наименование метода признания
доходов в иностранном государстве		 П Т(120) П000040003001 <наименование метода>
Отметка о фактическом
использовании данного метода
признания доходов в иностранном
государстве		 П К(1) П000040003005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется

Методы оценки запасов
Отметка о фактическом
использовании метода LIFO в
Российской Федерации		 П К(1) П000040004004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка об использовании метода
LIFO в иностранном государстве		 П К(1) П000040004005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода FIFO в
Российской Федерации		 П К(1) П000040005004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода FIFO в
иностранном государстве		 П К(1) П000040005005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
стоимости единицы запасов в
Российской Федерации		 П К(1) П000040006004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
стоимости единицы запасов в
иностранном государстве		 П К(1) П000040006005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
средней стоимости в Российской
Федерации		 П К(1) П000040007004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
средней стоимости в иностранном
государстве		 П К(1) П000040007005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Наименование метода оценки
запасов в иностранном государстве		 П Т(120) П000040008001 <наименование метода>
Отметка о фактическом
использовании данного метода
оценки запасов в иностранном
государстве		 П К(1) П000040008005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется

Методы оценки покупных товаров
Отметка о фактическом
использовании метода LIFO в
Российской Федерации		 П К(1) П000040009004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода LIFO в
иностранном государстве		 П К(1) П000040009005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода FIFO в
Российской Федерации		 П К(1) П000040010004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода FIFO в
иностранном государстве		 П К(1) П000040010005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
средней стоимости в Российской
Федерации		 П К(1) П000040011004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
средней стоимости в иностранном
государстве		 П К(1) П000040011005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
стоимости единицы товара в
Российской Федерации		 П К(1) П000040012004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании метода оценки по
стоимости единицы товара в
иностранном государстве		 П К(1) П000040012005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Наименование метода оценки
покупных товаров в иностранном
государстве		 П Т(120) П000040013001 <наименование метода>
Отметка о фактическом
использовании данного метода
оценки покупных товаров в
иностранном государстве		 П К(1) П000040013005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется

Методы начисления амортизации
Отметка о фактическом
использовании линейного метода в
Российской Федерации		 П К(1) П000040014004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании линейного метода в
иностранном государстве		 П К(1) П000040014005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании нелинейного метода
в Российской Федерации		 П К(1) П000040015004
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Отметка о фактическом
использовании нелинейного метода
в иностранном государстве		 П К(1) П000040015005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется
Наименование метода начисления
амортизации в иностранном
государстве		 П Т(120) П000040016001 <наименование метода>
Отметка о фактическом
использовании данного метода
начисления амортизации в
иностранном государстве		 П К(1) П000040016005
Принимает значения:
0 - не используется,
1 - используется

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
         ИНН       КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
        ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"

Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

Сведения об отправителе - физического лица

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7).

 

Реквизит "КПП по месту нахождения организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС).

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефон, дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Дата рождения руководителя"

Указывается дата рождения руководителя.

 

Реквизит "Место рождения руководителя"

Указывается место рождения руководителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол руководителя"

Указывает пол руководителя.

 

Реквизит "Гражданство руководителя"

Указывается гражданство руководителя.

 

Реквизит "Код страны руководителя"

Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 4.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в иностранном государстве"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефон, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 4.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в иностранном государстве"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефон, дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"

Указывается дата рождения уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"

Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

 

Реквизит "Пол уполномоченного представителя"

Указывает пол уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"

Указывается гражданство уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Код страны уполномоченного представителя"

Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 4.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"

Представляется в формате <дата выдачи>.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в иностранном государстве"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение:

1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151024. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация о доходах, полученных от источников за пределами Российской Федерации.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

 

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих требований к составу и структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001.

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

 

1 - месяц|

3 - квартал|

6 - полугодие|

9 - 9 месяцев|

0 - год|

2 - иное

 

Реквизит "Номер квартала или месяца"

Принимает значение:

для месяца - от 01 до 12;

для квартала - от 01 до 04;

для полугодия - 02;

для 9 месяцев - 03;

для года - 04.

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значение:

210 - по месту нахождения российской организации;

 

Реквизит "Единица измерения по ОКЕИ"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в котором представлены числовые данные формы: 383 - руб.

 

Реквизит "Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.

Содержание формы отчетности

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела декларации,

ССССС - пятизначный код строки декларации,

ГГ - двузначный номер графы декларации

Приложение 1

 

Справочник
доходов к налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации

 

Код дохода Наименование вида дохода
10000 Доходы, связанные с деятельностью в иностранном государстве через постоянное
представительство (к Разделу II декларации)
11000 Доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав
12000 Внереализационные доходы
12010 Доход от долевого участия в других организациях
12020 Доход от операций купли-продажи иностранной валюты
12030 Штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных обязательств, а также суммы
возмещения убытков или ущерба
12040 Доход от сдачи имущества в аренду (субаренду)
12050 Доход от предоставления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности
и приравненные к ним средства индивидуализации
12060 Проценты, полученные по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского
вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам
12070 Суммы восстановленных резервов, расходы на формирование которых были приняты в составе
расходов
12080 Безвозмездно полученное имущество (работы, услуги) или имущественные права
12090 Доход, распределяемый в пользу налогоплательщика при его участии в простом
товариществе
12100 Доход прошлых лет, выявленный в отчетном (налоговом) периоде
12110 Положительная курсовая разница, возникающая от переоценки имущества в виде валютных
ценностей и требований (обязательств), стоимость которых выражена в иностранной
валюте, в том числе по валютным счетам в банках, проводимая в связи с изменением
официального курса иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленного
Банком России
12130 Стоимость полученных материалов или иного имущества при демонтаже или разборке при
ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств
12140 Использованные не по целевому назначению имущество (в том числе денежные средства),
работы, услуги, которые получены в рамках благотворительной деятельности (в том числе
в виде благотворительной помощи, пожертвований), целевые поступления, целевое
финансирование, за исключением бюджетных средств
12150 Использованные не по целевому назначению полученные целевые денежные средства,
предназначенные для формирования резервов на развитие и обеспечение функционирования и
безопасности атомных электростанций, либо денежные средства, полученные атомными
станциями из указанных резервов
12160 Суммы, на которые в отчетном (налоговом) периоде произошло уменьшение уставного
(складочного) капитала (фонда) организации, если такое уменьшение осуществлено с
одновременным отказом от возврата стоимости соответствующей части взносов (вкладов)
акционерам (участникам) организации
12170 Суммы возврата от некоммерческой организации ранее уплаченных взносов (вкладов) в
случае, если такие взносы (вклады) ранее были учтены в составе расходов при
формировании налоговой базы
12180 Суммы кредиторской задолженности (обязательств перед кредиторами), списанные в связи с
истечением срока исковой давности или по другим основаниям
12190 Доходы, полученные от операций с финансовыми инструментами срочных сделок
12200 Стоимость излишков товарно-материальных ценностей и прочего имущества, которые
выявлены в результате инвентаризации
13000 Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы
13010 Имущество, имущественные права, работы или услуги, которые получены от других лиц в
порядке предварительной оплаты товаров (работ, услуг) налогоплательщиками,
определяющими доходы и расходы по методу начисления
13020 Имущество, имущественные права, которые получены в форме залога или задатка в качестве
обеспечения обязательств
13030 Имущество, имущественные права или неимущественные права, имеющие денежную оценку,
которые получены в виде взносов (вкладов) в уставный (складочный) капитал (фонд)
организации (включая доход в виде превышения цены размещения акций (долей) над их
номинальной стоимостью (первоначальным размером)
13040 Имущество, имущественные права, которые получены в пределах первоначального взноса
участником хозяйственного общества или товарищества (его правопреемником или
наследником) при выходе (выбытии) из хозяйственного общества или товарищества либо при
распределении имущества ликвидируемого хозяйственного общества или товарищества между
его участниками
13050 Имущество, имущественные права и (или) неимущественные права, имеющие денежную оценку,
которые получены в пределах первоначального взноса участником договора простого
товарищества (договора о совместной деятельности) или его правопреемником в случае
выделения его доли из имущества, находящегося в общей собственности участников
договора, или раздела такого имущества
13060 Средства и иное имущество, которые получены в виде безвозмездной помощи (содействия) в
порядке, установленном Федеральным законом "О безвозмездной помощи (содействии)
Российской Федерации и внесении изменений и дополнений в отдельные законодательные
акты Российской Федерации о налогах и об установлении льгот по платежам в
государственные внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной помощи
(содействия) Российской Федерации"
13070 Основные средства и нематериальные активы, безвозмездно полученные в соответствии с
международными договорами Российской Федерации, а также в соответствии с
законодательством Российской Федерации атомными станциями для повышения их
безопасности, используемые для производственных целей
13090 Имущество (включая денежные средства), поступившие комиссионеру, агенту и (или) иному
поверенному в связи с исполнением обязательств по договору комиссии, агентскому
договору или другому аналогичному договору, а также в счет возмещения затрат,
произведенных комиссионером, агентом и (или) иным поверенным за комитента, принципала
и (или) иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению в состав расходов
комиссионера, агента и (или) иного поверенного в соответствии с условиями заключенных
договоров, кроме комиссионных, агентских или иных аналогичных вознаграждений
13100 Средства или иное имущество, которые получены по договорам кредита или займа (иные
аналогичные средства или иное имущество независимо от формы оформления заимствований,
включая ценные бумаги по долговым обязательствам), а также средства или иное
имущество, которые получены в погашение таких заимствований
13110 Имущество, полученное российской организацией безвозмездно (позиции 13111-13113)
13111 - от организации, если уставный (складочный) капитал (фонд) получающей стороны не
менее чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) передающей организации
13112 - от организации, если уставный (складочный) капитал (фонд) передающей стороны не
менее чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) получающей организации
13113 - от физического лица, если уставный (складочный) капитал (фонд) получающей стороны не
менее чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) этого физического лица
13130 Суммы гарантийных взносов в специальные фонды, создаваемые в соответствии с
законодательством Российской Федерации, предназначенные для снижения рисков
неисполнения обязательств по сделкам, получаемые при осуществлении клиринговой
деятельности или деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг
13150 Имущество, полученное налогоплательщиком в рамках целевого финансирования в виде:
(позиции 13151-13155)
13151 - полученных грантов
13152 - инвестиций, полученных при проведении инвестиционных конкурсов (торгов) в порядке,
установленном законодательством Российской Федерации
13153 - инвестиций, полученных от иностранных инвесторов на финансирование капитальных
вложений производственного назначения, при условии использования их в течение одного
календарного года с момента получения
13154 - средств дольщиков и (или) инвесторов, аккумулированных на счетах
организации-застройщика
13155 - средств, полученных обществом взаимного страхования от организаций-членов общества
взаимного страхования
13160 Стоимость дополнительно полученных организацией-акционером акций, распределенных между
акционерами по решению общего собрания пропорционально количеству принадлежащих им
акций, либо разница между номинальной стоимостью новых акций, полученных взамен
первоначальных, и номинальной стоимостью первоначальных акций акционера при
распределении между акционерами акций при увеличении уставного капитала акционерного
общества (без изменения доли участия акционера в этом акционерном обществе)
13180 Суммы, на которые в отчетном (налоговом) периоде произошло уменьшение уставного
(складочного) капитала организации в соответствии с требованиями законодательства
Российской Федерации
13190 Стоимость материалов и иного имущества, которые получены при демонтаже, разборке при
ликвидации выводимых из эксплуатации объектов, уничтожаемых в соответствии со статьей
5 Конвенции о запрещении разработки, производства, накопления и применения химического
оружия и о его уничтожении и с частью 5 Приложения по проверке к Конвенции о
запрещении разработки, производства, накопления и применения химического оружия и о
его уничтожении
13230 Имущество, безвозмездно полученное государственными и муниципальными образовательными
учреждениями, а также негосударственными образовательными учреждениями, имеющими
лицензии на право ведения образовательной деятельности, на ведение уставной
деятельности
13250 Положительная разница, полученная при переоценке ценных бумаг по рыночной стоимости
13260 Суммы восстановленных резервов под обесценение ценных бумаг (за исключением резервов,
расходы на создание которых в соответствии с законодательством Российской Федерации
ранее уменьшали налоговую базу
13300 Целевые поступления из бюджета бюджетополучателям и целевые поступления на содержание
некоммерческих организаций и ведение ими уставной деятельности, поступившие
безвозмездно от других организаций и (или) физических лиц и использованные указанными
получателями по назначению. К указанным доходам относятся: (позиции 13301-13308)
13301 - осуществленные в соответствии с законодательством Российской Федерации о
некоммерческих организациях вступительные взносы, членские взносы, целевые взносы и
отчисления в публично-правовые профессиональные объединения, построенные на принципе
обязательного членства, паевые вклады, а также пожертвования, признаваемые таковыми в
соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации
13302 - имущество, переходящее некоммерческим организациям по завещанию в порядке
наследования
13304 - средства и иное имущество, которые получены на осуществление благотворительной
деятельности
13305 - совокупный вклад учредителей негосударственных пенсионных фондов
13306 - пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды, если они в полном объеме
направляются на формирование пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда
13307 - использованные по целевому назначению поступления от собственников созданным ими
учреждениям
13308 отчисления адвокатов на содержание коллегии адвокатов (ее учреждений)
20000 Доходы, не связанные с деятельностью обособленного подразделения российской
организации в иностранном государстве (к Разделу I декларации)
21000 Доходы от долевого участия (дивиденды)
22000 Процентный доход от долговых обязательств
23000 Доходы от использования прав на объекты интеллектуальной собственности
24000 Доходы от реализации акций (долей), иного имущества
25000 Доходы от использования, сдачи в аренду недвижимого имущества
26000 Доходы от сдачи в аренду транспортных средств и контейнеров
27000 Доходы от международных перевозок (позиции 27010-27050)
27010 Воздушным транспортом
27020 Морским транспортом
27030 Речным транспортом
27040 Железнодорожным транспортом
27050 Автомобильным транспортом
28000 Иные виды дохода

Приложение 2

 

Справочник
видов деятельности к налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации

 

Код вида
деятельности		 Наименование вида деятельности
1010 Геологические исследования и разведка недр
1110 Строительные и строительно-монтажные работы
1120 Пуско-наладочные работы и технический надзор
1210 Консультационные и управленческие услуги
1310 Хранение и демонстрация товаров(изделий), реализация товаров с выставок
1320 Содержание запасов товаров для целей переработки другими организациями
1330 Закупка товаров для головной иностранной организации
1340 Сбор информации для головной иностранной организации, предоставление информации
о головной иностранной организации
1410 Международные перевозки морскими и речными судами
1420 Международные перевозки воздушными судами
1430 Международные перевозки автомобильным транспортом
1440 Международные перевозки железнодорожным транспортом
1450 Сдача в аренду (лизинг) морских и речных судов
1460 Сдача в аренду (лизинг) воздушных судов
1470 Сдача в аренду (лизинг) автомобильного транспорта
1480 Сдача в аренду контейнеров и иного оборудования, относящегося к эксплуатации
транспортных средств, используемых в международных перевозках
1510 Деятельность по операциям с недвижимым имуществом, кроме транспортных средств
1610 Сельское хозяйство, охота и связанная с этим деятельность по предоставлению
услуг
1620 Лесоводство, лесозаготовки и связанная с этим деятельность по предоставлению
услуг
1630 Рыболовство, деятельность рыбопитомников и рыбных ферм, деятельность по
предоставлению услуг, связанных с рыболовством
1710 Добыча каменного угля и лигнита, добыча торфа
1720 Добыча сырой нефти и природного газа; деятельность по предоставлению услуг,
связанных с добычей газа и нефти, кроме изыскательских работ
1730 Добыча радиоактивных руд
1740 Добыча металлических руд
1750 Деятельность горнодобывающая и по разработке карьеров прочая
1810 Производство пищевых продуктов и напитков
1820 Производство табака и табачных изделий
1830 Производство текстильных изделий
1840 Производство одежды, выделка и крашение меха
1850 Дубление и выделка кожи, производство чемоданов, сумок, шорно-седельных изделий
и обуви
1910 Производство древесины, деревянных и пробковых изделий, кроме мебели;
производство изделий из соломки и плетенки
1920 Целлюлозно-бумажное производство и производство изделий из бумаги и картона
2010 Издательское дело, полиграфическая промышленность и воспроизведение печатных
материалов
2110 Коксо-химическое производство, производство продукции нефтеперегонки,
радиоактивных веществ и продукции на их основе
2120 Производство продукции химического синтеза
2130 Производство резиновых и пластмассовых изделий
2140 Производство неметаллических минеральных продуктов прочих
2210 Производство металлургическое
2220 Производство металлообрабатывающее, кроме производства машин и оборудование
2230 Производство машин и оборудования, не включенных в другие группировки
2310 Производство канцелярских, бухгалтерских и электронно-вычислительных машин
2320 Производство электрических машин и аппаратуры, не включенных в другие
группировки
2330 Производство оборудования и аппаратуры для радио, телевидения и связи
2340 Производство медицинских приборов, точных и оптических инструментов, часов и
приборов времени прочих
2410 Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов
2420 Производство транспортных средств прочих
2510 Производство мебели; производство готовых изделий, не включенных в другие
группировки
2610 Сбор и вторичная переработка отходов и лома в форму, пригодную для использования
в качестве нового сырья
2710 Снабжение электроэнергией, газом, паром и горячей водой
2720 Сбор, очистка и распределение воды
2810 Продажа, техническое обслуживание и ремонт автомобилей и мотоциклов; розничная
продажа горючего для транспортных средств с двигателями внутреннего сгорания
2820 Оптовая и комиссионная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами
2830 Розничная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами; ремонт бытовых
товаров и предметов личного пользования
2910 Деятельность гостиниц и ресторанов
3010 Деятельность сухопутного транспорта; транспортировка по трубопроводам
3020 Деятельность транспортная вспомогательная; деятельность бюро путешествий и
экскурсий
3110 Деятельность почты и систем связи
3210 Финансовое посредничество, кроме страхования и пенсионного обеспечения
3220 Страхование и пенсионное обеспечение, кроме обязательного социального
страхования
3230 Деятельность, являющаяся вспомогательной по отношению к финансовому
посредничеству
3310 Лизинг или аренда машин и оборудования, кроме транспортных средств
3410 Деятельность, связанная с компьютерами
3510 Деятельность в области исследования и разработок
3610 Деятельность коммерческая и техническая прочая
3710 Деятельность в области образования
3810 Деятельность в области здравоохранения и оказания социальных услуг
3910 Деятельность по канализации и удалению отходов, санитарной обработке и
аналогичные виды деятельности
4010 Деятельность членских организаций
4110 Деятельность в областях организации распространения информации, культуры,
спорта, отдыха и развлечений
4210 Деятельность в области жилищно-коммунального хозяйства
4310 Деятельность в обрабатывающей промышленности, осуществляемая по частным заказам
за вознаграждение или на договорной основе
4410 Деятельность частных домашних хозяйств с наемным обслуживанием
4510 Деятельность экстерриториальных организаций и органов
9910 Деятельность на континентальном шельфе и в исключительной экономической зоне
Российской Федерации
9920 Иные виды деятельности

Приложение 3

 

Справочник
расходов к налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации

 

Код расхода Наименование вида расхода
10000000 Расходы, уменьшающие полученные доходы
11000000 Расходы, связанные с производством и реализацией
11100000 Материальные расходы (позиции 11101000-11110000)
11101000 На приобретение сырья и (или) материалов, используемых в производстве товаров
(выполнении работ, оказании услуг) и (или) образующих их основу либо являющихся
необходимым компонентом при производстве товаров (выполнении работ, оказании
услуг)
11102000 На приобретение материалов, используемых:
(позиции 11102010-11102030)
11102020 - для упаковки и иной подготовки произведенных и (или) реализуемых товаров
(включая предпродажную подготовку
11102030 - на другие производственные и хозяйственные нужды (проведение испытаний,
контроля, содержание, эксплуатацию основных средств и иные подобные цели)
11103000 На приобретение инструментов, приспособлений, инвентаря, приборов, лабораторного
оборудования, спецодежды и другого имущества, не являющихся амортизируемым
имуществом
11104000 На приобретение комплектующих изделий, подвергающихся монтажу и (или)
полуфабрикатов, подвергающихся дополнительной обработке у налогоплательщика
11105000 На приобретение топлива, воды и энергии всех видов, расходуемых на
технологические цели, выработку (в том числе самим налогоплательщиком для
производственных нужд) всех видов энергии, отопление зданий, а также расходы на
трансформацию и передачу энергии
11106000 На приобретение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними
организациями или индивидуальными предпринимателями, а также на выполнение этих
работ (оказание услуг) структурными подразделениями налогоплательщика
11107000 Расходы на рекультивацию земель и иные природоохранные мероприятия
11108000 Потери от недостачи и (или) порчи при хранении и транспортировке
товарно-материальных ценностей в пределах норм естественной убыли, утвержденных в
порядке, установленном Правительством Российской Федерации
11109000 Технологические потери при производстве и (или) транспортировке
11110000 Расходы на горно-подготовительные работы при добыче полезных ископаемых, по
эксплуатационным вскрышным работам на карьерах и нарезным работам при подземных
разработках в пределах горного отвода горнорудных предприятий
11200000 Расходы на оплату труда
11201000 Суммы, начисленные по тарифным ставкам, должностным окладам, сдельным расценкам
или в процентах от выручки в соответствии с принятыми у налогоплательщика формами
и системами оплаты труда
11202000 Начисления стимулирующего характера, в том числе премии за производственные
результаты, надбавки к тарифным ставкам и окладам за профессиональное мастерство,
высокие достижения в труде и иные подобные показатели
11203000 Начисления стимулирующего и (или) компенсирующего характера, связанные с режимом
работы и условиями труда, в том числе надбавки к тарифным ставкам и окладам за
работу в ночное время, работу в многосменном режиме, за совмещение профессий,
расширение зон обслуживания, за работу в тяжелых, вредных, особо вредных условиях
труда, за сверхурочную работу и работу в выходные и праздничные дни, производимые
в соответствии с законодательством Российской Федерации
11204000 Стоимость бесплатно предоставляемых работникам в соответствии с законодательством
Российской Федерации коммунальных услуг, питания и продуктов, предоставляемого
работникам налогоплательщика в соответствии с установленным законодательством
Российской Федерации порядком бесплатного жилья (суммы денежной компенсации за
непредставление бесплатного жилья, коммунальных и иных подобных услуг)
11205000 Стоимость выдаваемых работникам бесплатно в соответствии с законодательством
Российской Федерации предметов (включая форменную одежду, обмундирование),
остающихся в личном постоянном пользовании (сумма льгот в связи с их продажей по
пониженным ценам)
11207000 Расходы на оплату труда, сохраняемую работникам на время отпуска,
предусмотренного законодательством Российской Федерации, расходы на оплату
проезда работников и лиц, находящихся у этих работников на иждивении, к месту
использования отпуска на территории Российской Федерации и обратно в порядке,
предусмотренном законодательством Российской Федерации, а также расходы на оплату
времени, связанного с прохождением медицинских осмотров
11208000 Денежные компенсации за неиспользованный отпуск в соответствии с трудовым
законодательством Российской Федерации
11209000 Начисления работникам, высвобождаемым в связи с реорганизацией или ликвидацией
налогоплательщика, сокращением численности или штата работников налогоплательщика
11210000 Единовременные вознаграждения за выслугу лет (надбавки за стаж работы по
специальности) в соответствии с законодательством Российской Федерации
11216000 Суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а
также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного
страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в
пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными
фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством
Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской
Федерации
11221000 Расходы на оплату труда работников, не состоящих в штате
организации-налогоплательщика, за выполнение ими работ по заключенным договорам
гражданско-правового характера (включая договоры подряда), за исключением оплаты
труда по договорам гражданско-правового характера, заключенным с индивидуальными
предпринимателями
11224000 Другие виды расходов, произведенных в пользу работника, предусмотренных трудовым
договором и (или) коллективным договором
11300000 Суммы начисленной амортизации
11400000 Прочие расходы
11401000 Расходы на освоение природных ресурсов
(позиции 11401010-11401030)
11401010 Расходы на поиски и оценку месторождений полезных ископаемых (включая аудит
запасов), разведку полезных ископаемых и (или) гидрогеологические изыскания,
осуществляемые расходы на участке недр в соответствии с полученными в
установленном порядке лицензиями или иными разрешениями уполномоченных органов, а
также расходы на приобретение необходимой геологической и иной информации у
третьих лиц, в том числе в государственных органах
11401020 Расходы на подготовку территории к ведению горных, строительных и других работ в
соответствии с установленными требованиями к безопасности, охране земель, недр и
других природных ресурсов и окружающей среды, в том числе на устройство временных
подъездных путей и дорог для вывоза добываемых горных пород, полезных ископаемых
и отходов, подготовку площадок для строительства соответствующих сооружений,
хранения плодородного слоя почвы, предназначенного для последующей рекультивации
земель, хранения добываемых горных пород, полезных ископаемых и отходов
11401030 Расходы на возмещение комплексного ущерба, наносимого природным ресурсам
землепользователями в процессе строительства и эксплуатации объектов, а также на
возмещение потерь сельскохозяйственного производства при изъятии земель для нужд,
не связанных с сельскохозяйственным производством, при уничтожении, порче оленьих
пастбищ. К этим расходам также относятся компенсации, предусмотренные договорами
(соглашениями) с органами местного самоуправления и (или) родовыми, семейными
общинами коренных малочисленных народов, заключенными такими землепользователями
11402000 Расходы на обязательное и добровольное страхование имущества (позиции
11402010-11402080)
11402010 Добровольное страхование средств транспорта (водного, воздушного, наземного,
трубопроводного), в том числе арендованного, расходы на содержание которого
включаются в расходы, связанные с производством и реализацией
11402020 Добровольное страхование грузов
11402030 Добровольное страхование основных средств производственного назначения (в том
числе арендованных), нематериальных активов, объектов незавершенного капитального
строительства (в том числе арендованных)
11402040 Добровольное страхование рисков, связанных с выполнением строительно-монтажных
работ
11402050 Добровольное страхование товарно-материальных запасов
11402060 Добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур и животных
11402070 Добровольное страхование иного имущества, используемого налогоплательщиком при
осуществлении деятельности, направленной на получение дохода
11402080 Добровольное страхование ответственности за причинение вреда, если такое
страхование является условием осуществления налогоплательщиком деятельности в
соответствии с международными обязательствами Российской Федерации или
общепринятыми международными требованиями
11403000 Прочие расходы, связанные с производством и (или) реализацией (позиции
11403010-11403470)
11403010 Суммы налогов и сборов, начисленные в установленном законодательством Российской
Федерации о налогах и сборах порядке
11403020 Расходы на сертификацию продукции и услуг
11403030 Суммы комиссионных сборов и иных подобных расходов за выполненные сторонними
организациями работы (предоставленные услуги)
11403040 Суммы портовых и аэродромных сборов, расходы на услуги лоцмана и иные аналогичные
расходы
11403050 Суммы выплаченных подъемных в пределах норм, установленных в соответствии с
законодательством Российской Федерации
11403060 Расходы на обеспечение пожарной безопасности налогоплательщика в соответствии с
законодательством Российской Федерации, расходы на содержание службы
газоспасателей, расходы на услуги по охране имущества, обслуживанию
охранно-пожарной сигнализации, услуг пожарной охраны и иных услуг охранной
деятельности, а также расходы на содержание собственной службы безопасности по
выполнению функций экономической защиты банковских и хозяйственных операций и
сохранности материальных ценностей (за исключением расходов на экипировку,
приобретение оружия и иных специальных средств защиты)
11403070 Расходы по обеспечению нормальных условий труда и мер по технике безопасности,
предусмотренных законодательством Российской Федерации, расходы на гражданскую
оборону в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также расходы
на лечение профессиональных заболеваний работников, занятых на работах с вредными
или тяжелыми условиями труда, расходы, связанные с содержанием помещений и
инвентаря здравпунктов, находящихся непосредственно на территории организации
11403080 Расходы по набору работников, включая расходы на услуги специализированных
организаций по подбору персонала
11403090 Расходы на оказание услуг по гарантийному ремонту и обслуживанию, включая
отчисления в резерв на предстоящие расходы на гарантийный ремонт и гарантийное
обслуживание
11403100 Арендные (лизинговые) платежи за арендуемое (принятое в лизинг) имущество. В
случае, если имущество, полученное по договору лизинга, учитывается у
лизингополучателя, арендные (лизинговые) платежи признаются расходом за вычетом
сумм начисленной по этому имуществу амортизации
11403110 Расходы на содержание служебного транспорта. Расходы на компенсацию за
использование для служебных поездок личных легковых автомобилей в пределах норм,
установленных Правительством Российской Федерации
11403120 Расходы на командировки, в частности на:
(позиции 11403121-11403125)
11403121 - проезд работника к месту командировки и обратно к месту постоянной работы
11403122 - наем жилого помещения
11403123 - суточные или полевое довольствие в пределах норм, утверждаемых Правительством
Российской Федерации
11403124 - оформление и выдачу виз, паспортов, ваучеров, приглашений и иных аналогичных
документов
11403125 - консульские, аэродромные сборы, сборы за право въезда, прохода, транзита
автомобильного и иного транспорта, за пользование морскими каналами, другими
подобными сооружениями и иные аналогичные платежи и сборы
11403126 Расходы на доставку от места жительства (сбора) до места работы и обратно
работников, занятых в организациях, которые осуществляют свою деятельность
вахтовым способом или в полевых (экспедиционных) условиях, предусмотренные
коллективными договорами
11403130 Расходы на рацион питания экипажей морских, речных и воздушных судов в пределах
норм, утвержденных Правительством Российской Федерации
11403140 Расходы на юридические и информационные услуги
11403150 Расходы на консультационные и иные аналогичные услуги
11403160 Плата государственному и (или) частному нотариусу за нотариальное оформление в
пределах тарифов, утвержденных в установленном порядке
11403170 Расходы на аудиторские услуги
11403180 Расходы на управление организацией или отдельными ее подразделениями, а также
расходы на приобретение услуг по управлению организацией или ее отдельными
подразделениями
11403190 Расходы на услуги по предоставлению работников (технического и управленческого
персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе,
управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с
производством и (или) реализацией
11403200 Расходы на публикацию бухгалтерской отчетности, а также публикацию и иное
раскрытие другой информации
11403210 Расходы, связанные с представлением форм и сведений государственного
статистического наблюдения
11403220 Представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием
представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления
и поддержания сотрудничества
11403221 Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате
налогоплательщика, в порядке, предусмотренном Налоговым кодексом Российской
Федерации
11403240 Расходы на канцелярские товары
11403250 Расходы на почтовые, телефонные, телеграфные и другие подобные услуги, расходы на
оплату услуг связи, вычислительных центров и банков, включая расходы на услуги
факсимильной и спутниковой связи, электронной почты, а также информационных
систем (СВИФТ, Интернет и иные аналогичные системы)
11403260 Расходы, связанные с приобретением права на использование программ для ЭВМ и баз
данных по договорам с правообладателем (по лицензионным соглашениям). К указанным
расходам также относятся расходы на приобретение исключительных прав на программы
для ЭВМ стоимостью более 10000 рублей и обновление программ для ЭВМ и баз данных
11403270 Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор информации,
непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг)
11403280 Расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров
(работ, услуг), деятельности налогоплательщика, товарного знака и знака
обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках
11403290 Взносы, вклады и иные обязательные платежи, уплачиваемые некоммерческим
организациям, если уплата таких взносов, вкладов и иных обязательных платежей
является условием для осуществления деятельности налогоплательщиками -
плательщиками таких взносов, вкладов и иных обязательных платежей
11403300 Взносы, уплачиваемые международным организациям, если уплата таких взносов
является обязательным условием для осуществления деятельности налогоплательщиками
- плательщиками таких взносов или является условием предоставления международной
организацией услуг, необходимых для ведения налогоплательщиком - плательщиком
таких взносов указанной деятельности
11403310 Расходы, связанные с оплатой услуг сторонним организациям по содержанию и
реализации в установленном законодательством Российской Федерации порядке
предметов залога и заклада за время нахождения указанных предметов у
залогодержателя после передачи залогодателем
11403320 Расходы обслуживающих производств и хозяйств, включая расходы на содержание
объектов жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы
11403330 Отчисления предприятий и организаций, эксплуатирующих особо радиационно опасные и
ядерно опасные производства и объекты, для формирования резервов, предназначенных
для обеспечения безопасности указанных производств и объектов на всех стадиях их
жизненного цикла и развития в соответствии с законодательством Российской
Федерации об использовании атомной энергии и в порядке, установленном
Правительством Российской Федерации
11403340 Расходы на подготовку и освоение новых производств, цехов и агрегатов
11403350 Расходы некапитального характера, связанные с совершенствованием технологии,
организации производства и управления
11403360 Расходы на услуги по ведению бухгалтерского учета, оказываемые сторонними
организациями или индивидуальными предпринимателями
11403370 Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты
интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности,
правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие
виды интеллектуальной собственности)
11403400 Платежи за регистрацию прав на недвижимое имущество и землю, сделок с указанными
объектами, платежи за предоставление информации о зарегистрированных правах,
оплата услуг уполномоченных органов и специализированных организаций по оценке
имущества, изготовлению документов кадастрового и технического учета
(инвентаризации) объектов недвижимости
11403410 Расходы по договорам гражданско-правового характера (включая договоры подряда),
заключенным с индивидуальными предпринимателями, не состоящими в штате
организации
11403450 Взносы по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний, производимые в соответствии с
законодательством Российской Федерации
11403460 Отчисления налогоплательщиков, осуществляемые на обеспечение предусмотренной
законодательством Российской Федерации надзорной деятельности специализированных
учреждений в целях осуществления контроля за соблюдением такими
налогоплательщиками соответствующих требований и условий, а также отчисления
налогоплательщиков в резервы, создаваемые в соответствии с законодательством
Российской Федерации, регулирующим деятельность в области связи
11403461 Потери от брака
11403462 Расходы, связанные с содержанием помещений объектов общественного питания,
обслуживающих трудовые коллективы (включая суммы начисленной амортизации, расходы
на проведение ремонта помещений, расходы на освещение, отопление, водоснабжение,
электроснабжение, а также на топливо для приготовления пищи)
11403470 Другие расходы, связанные с производством и (или) реализацией
12000000 Внереализационные расходы
12100000 Обоснованные затраты на осуществление деятельности, непосредственно не связанной
с производством и (или) реализацией
12101000 Расходы на содержание переданного по договору аренды (лизинга) имущества (включая
амортизацию по этому имуществу)
12102000 Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе
процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным
(эмитированным) налогоплательщиком
12103000 Расходы на организацию выпуска собственных ценных бумаг, в частности на
подготовку проспекта эмиссии ценных бумаг, изготовление или приобретение бланков,
регистрацию ценных бумаг, расходы, связанные с обслуживанием собственных ценных
бумаг, в том числе расходы на услуги реестродержателя, депозитария, платежного
агента по процентным (дивидендным) платежам, расходы, связанные с ведением
реестра, предоставлением информации акционерам в соответствии с законодательством
Российской Федерации, и другие аналогичные расходы
12104000 Расходы, связанные с обслуживанием приобретенных налогоплательщиком ценных бумаг,
в том числе оплата услуг реестродержателя, депозитария, расходы, связанные с
получением информации в соответствии с законодательством Российской Федерации, и
другие аналогичные расходы
12105000 Расходы в виде отрицательной курсовой разницы, возникающей от переоценки
имущества в виде валютных ценностей и требований (обязательств), стоимость
которых выражена в иностранной валюте, в том числе по валютным счетам в банках,
проводимой в связи с изменением официального курса иностранной валюты к рублю
Российской Федерации, установленного Банком России
12105100 Расходы в виде суммовой разницы, возникающей у налогоплательщика, если сумма
возникших обязательств и требований, исчисленная по установленному соглашением
сторон курсу условных денежных единиц на дату реализации (оприходования) товаров
(работ, услуг), имущественных прав, не соответствует фактически поступившей
(уплаченной) сумме в рублях
12106000 Расходы в виде отрицательной (положительной) разницы, образующейся вследствие
отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса Банка
России на дату перехода права собственности на иностранную валюту
12108000 Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисления, на формирование
резервов по сомнительным долгам
12109000 Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, включая суммы
недоначисленной в соответствии с установленным сроком полезного использования
амортизации, а также расходы на ликвидацию объектов незавершенного строительства
и иного имущества, монтаж которого незавершен (расходы на демонтаж, разборку,
вывоз разобранного имущества), охрану недр и другие аналогичные работы
12110000 Расходы, связанные с консервацией и расконсервацией производственных мощностей и
объектов, в том числе затраты на содержание законсервированных производственных
мощностей и объектов
12111000 Судебные расходы и арбитражные сборы
12112000 Затраты на аннулированные производственные заказы, а также затраты на
производство, не давшее продукции
12113000 Расходы по операциям с тарой
12114000 Расходы в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании
решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за
нарушение договорных или долговых обязательств, а также расходы на возмещение
причиненного ущерба
12115000 Расходы в виде сумм налогов, относящихся к поставленным товарно-материальным
ценностям, работам, услугам, если кредиторская задолженность (обязательства перед
кредиторами) по такой поставке списана в отчетном периоде
12116000 Расходы на услуги банков, в том числе связанные с установкой и эксплуатацией
электронных систем документооборота между банком и клиентами, в том числе систем
"клиент-банк"
12117000 Расходы на проведение ежегодного собрания акционеров (участников, пайщиков), в
частности расходы, связанные с арендой помещений, подготовкой и рассылкой
необходимой для проведения собраний информации, и иные расходы, непосредственно
связанные с проведением собрания
12118000 Не подлежащие компенсации из бюджета расходы на проведение работ по
мобилизационной подготовке, включая затраты на содержание мощностей и объектов,
загруженных (используемых) частично, но необходимых для выполнения
мобилизационного плана
12119000 Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок
12121000 Другие обоснованные расходы
12200000 Убытки, полученные налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде
12201000 Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом)
периоде
12202000 Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о
создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за
счет средств резерва
12204000 Потери от простоев по внутрипроизводственным причинам
12205000 Не компенсируемые виновниками потери от простоев по внешним причинам
12206000 Расходы в виде недостачи материальных ценностей в производстве и на складах, на
предприятиях торговли в случае отсутствия виновных лиц, а также убытки от
хищений, виновники которых не установлены. В данных случаях факт отсутствия
виновных лиц должен быть документально подтвержден уполномоченным органом
государственной власти
12207000 Потери от стихийных бедствий, пожаров, аварий и других чрезвычайных ситуаций,
включая затраты, связанные с предотвращением или ликвидацией последствий
стихийных бедствий или чрезвычайных ситуаций
13000000 Расходы, уменьшающие доходы от реализации имущества
13001000 При реализации амортизируемого имущества - остаточная стоимость амортизируемого
имущества
13002000 При реализации прочего имущества (за исключением ценных бумаг, продукции
собственного производства, покупных товаров) - цена приобретения этого имущества
13003000 При реализации покупных товаров - стоимость приобретения данных товаров,
определяемая в соответствии с принятой организацией учетной политикой для целей
налогообложения
13004000 Расходы, связанные с реализацией имущества, в частности, по хранению,
обслуживанию и транспортировке реализуемого имущества
20000000 Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
20001000 Суммы начисленных налогоплательщиком дивидендов и другие суммы распределяемого
дохода
20002000 Пени, штрафы и иные санкции, перечисляемые в бюджет (в государственные
внебюджетные фонды), а также штрафы и другие санкции, взимаемые государственными
организациями, которым законодательством Российской Федерации предоставлено право
наложения указанных санкций
20003000 Взносы в уставный (складочный) капитал, вклад в простое товарищество
20004000 Суммы налога, а также суммы платежей за сверхнормативные выбросы загрязняющих
веществ в окружающую среду
20005000 Расходы по приобретению и (или) созданию амортизируемого имущества
20006000 Взносы на добровольное страхование, кроме расходов на добровольное страхование,
уменьшающих полученные доходы в соответствии с Налоговым кодексом Российской
Федерации
20007000 Взносы на негосударственное пенсионное обеспечение, кроме взносов по договорам
негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным с негосударственными
пенсионными фондами, имеющими лицензии, выданные в соответствии с
законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов
деятельности в Российской Федерации, предусматривающим выплату пенсий
(пожизненно) только при достижении застрахованным лицом пенсионных оснований,
предусмотренных законодательством Российской Федерации, дающих право на
установление пенсии
20008000 Проценты, начисленные налогоплательщиком - заемщиком кредитору сверх сумм,
признаваемых расходами в целях налогообложения
20009000 Имущество (включая денежные средства), переданное комиссионером, агентом и (или)
иным поверенным в связи с исполнением обязательств по договору комиссии,
агентскому договору или иному аналогичному договору, а также в счет оплаты
затрат, произведенной комиссионером, агентом и (или) иным поверенным за
комитента, принципала и (или) иного доверителя, если такие затраты не подлежат
включению в состав расходов комиссионера, агента и (или) иного поверенного в
соответствии с условиями заключенных договоров
20010000 Суммы отчислений в резерв под обесценение вложений в ценные бумаги, создаваемые
организациями в соответствии с законодательством Российской Федерации, за
исключением сумм отчислений в резервы под обесценение ценных бумаг, производимых
профессиональными участниками рынка ценных бумаг
20011000 Гарантийные взносы, перечисляемые в специальные фонды, создаваемые в соответствии
с требованиями законодательства Российской Федерации, предназначенные для
снижения рисков неисполнения обязательств по сделкам при осуществлении
клиринговой деятельности или деятельности по организации торговли на рынке ценных
бумаг
20012000 Средства или иное имущество, которые переданы по договорам кредита и займа (иные
аналогичные средства или иное имущество независимо от формы оформления
заимствований, включая долговые ценные бумаги), а также средства или иное
имущество, которые направлены в погашение таких заимствований
20014000 Имущество, работы, услуги, имущественные права, переданные в порядке
предварительной оплаты налогоплательщиками, определяющими доходы и расходы по
методу начисления
20016000 Стоимость безвозмездно переданного имущества (работ, услуг, имущественных прав) и
расходы, связанные с такой передачей
20017000 Стоимость имущества, переданного в рамках целевого финансирования
20018000 Отрицательная разница, образовавшаяся в результате переоценки драгоценных камней
при изменении в установленном порядке прейскурантов цен
20019000 Суммы налогов, предъявленных налогоплательщиком покупателю (приобретателю)
товаров (работ, услуг, имущественных прав)
20020000 Средства, перечисляемые профсоюзным организациям
20021000 Расходы на любые виды вознаграждений, предоставляемых руководству или работникам
помимо вознаграждений, выплачиваемых на основании трудовых договоров (контрактов)
20022000 Премии, выплачиваемые работникам за счет средств специального назначения или
целевых поступлений
20023000 Суммы материальной помощи работникам (в том числе для первоначального взноса на
приобретение и (или) строительство жилья, на полное или частичное погашение
кредита, предоставленного на приобретение и (или) строительство жилья,
беспроцентных или льготных ссуд на улучшение жилищных условий, обзаведение
домашним хозяйством и иные социальные потребности)
20024000 Расходы на оплату дополнительно предоставляемых по коллективному договору (сверх
предусмотренных действующим законодательством) отпусков работникам, в том числе
женщинам, воспитывающим детей
20025000 Надбавки к пенсиям, единовременные пособия уходящим на пенсию ветеранам труда,
доходы (дивиденды, проценты) по акциям или вкладам трудового коллектива
организации, компенсационные начисления в связи с повышением цен, производимые
сверх размеров индексации доходов по решениям Правительства Российской Федерации,
компенсации удорожания стоимости питания в столовых, буфетах или профилакториях
либо предоставления его по льготным ценам или бесплатно (за исключением
специального питания для отдельных категорий работников в случаях,
предусмотренных действующим законодательством, и за исключением случаев, когда
бесплатное или льготное питание предусмотрено трудовыми договорами (контрактами)
и (или) коллективными договорами
20027000 Расходы на оплату ценовых разниц при реализации по льготным ценам (тарифам) (ниже
рыночных цен) товаров (работ, услуг) работникам
20028000 Расходы на оплату ценовых разниц при реализации по льготным ценам продукции
подсобных хозяйств для организации общественного питания
20029000 Расходы на оплату путевок на лечение или отдых, экскурсий или путешествий,
занятий в спортивных секциях, кружках или клубах, посещений культурно-зрелищных
или физкультурных (спортивных) мероприятий, подписки, не относящейся к подписке
на нормативно-техническую литературу и иную используемую в производственных целях
литературу, и на оплату товаров для личного потребления работников, а также
другие аналогичные расходы, произведенные в пользу работников
20031000 Расходы налогоплательщиков - организаций государственного запаса специального
(радиоактивного) сырья и делящихся материалов Российской Федерации по операциям с
материальными ценностями государственного запаса специального (радиоактивного)
сырья и делящихся материалов, связанные с восстановлением и содержанием
указанного запаса
20032000 Стоимость переданных налогоплательщиком - эмитентом акций, распределяемых между
акционерами по решению общего собрания акционеров пропорционального количеству
принадлежащих им акций, либо разница между номинальной стоимостью новых акций,
переданных взамен первоначальных, и номинальной стоимостью первоначальных акций
акционера при распределении между акционерами акций при увеличении уставного
капитала эмитента
20033000 Имущество или имущественные права, переданные в качестве задатка, залога
20034000 Суммы налогов, начисленных в бюджеты различных уровней в случае, если такие
налоги ранее были включены налогоплательщиком в состав расходов, при списании
кредиторской задолженности налогоплательщика по этим налогам
20035000 Суммы целевых отчислений
20037000 Расходы на осуществление безрезультатных работ по освоению природных ресурсов
20038000 Расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки, не
давшие положительного результата, - сверх размера расходов, уменьшающих
полученные доходы в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации
20039000 Суммы выплаченных подъемных сверх норм, установленных законодательством
Российской Федерации
20040000 Расходы на компенсацию за использование для служебных поездок личных легковых
автомобилей и мотоциклов, на оплату суточных, полевого довольствия и рациона
питания экипажей морских, речных и воздушных судов сверх норм таких расходов,
установленных Правительством Российской Федерации
20041000 Плата государственному и (или) частному нотариусу за нотариальное оформление
сверх тарифов, утвержденных в установленном порядке
20042000 Взносы, вклады и иные обязательные платежи, уплачиваемые некоммерческим
организациям и международным организациям, кроме признаваемых расходами,
уменьшающими полученные доходы в соответствии с Налоговым кодексом Российской
Федерации
20044000 Представительские расходы в части, превышающей их размеры, предусмотренные
законодательством Российской Федерации
20044100 Расходы, связанные с организацией развлечения, отдыха или лечения, а также
расходы, связанные с содержанием образовательных учреждений или оказанием им
бесплатных услуг, с оплатой обучения в высших и средних специальных учебных
заведениях работников при получении ими высшего и среднего специального
образования
20044200 Расходы на приобретение (изготовление) призов, вручаемых победителям розыгрышей
таких призов во время проведения массовых рекламных кампаний, а также на иные
виды рекламы, расходы на которые не уменьшают полученные доходы в соответствии с
Налоговым кодексом Российской Федерации, сверх установленных Налоговым кодексом
Российской Федерации норм
20048000 Отрицательная разница, полученная от переоценки ценных бумаг по рыночной
стоимости
20048100 Расходы учредителя доверительного управления, связанные с исполнением договора
доверительного управления, если договором доверительного управления
предусмотрено, что выгодоприобретателем не является учредитель
20048200 Расходы, осуществляемые религиозными организациями в связи с совершением
религиозных обрядов и церемоний, а также в связи с реализацией религиозной
литературы и предметов религиозного назначения
20049000 Иные расходы

 

Структура кода расходов:

 

     Х Х  Х   ХХ ХХ    Х
     | |  |  --- ---  ---
     | |  |   |   |    |
     | |  |   |   |    |    6-й    уровень    классификации    - расходы,
     | |  |   |   |    \--- соответствующие,   как    правило,    абзацам
     | |  |   |   |         подпунктов статей НК;
     | |  |   |   |
     | |  |   |   |         5-й  уровень   классификации  -   группировки
     | |  |   |   \-------- расходов,   соответствующие,   как   правило,
     | |  |   |             подпунктам статей НК;
     | |  |   |
     | |  |   |             4-й  уровень   классификации  -   группировки
     | |  |   \------------ расходов,   соответствующие,   как   правило,
     | |  |                 пунктам статей НК;
     | |  |
     | |  |                 3-й уровень классификации - детализация видов
     | |  \---------------- расходов (подразделов), соответствующая,  как
     | |                    правило, статьям НК;
     | |
     | |                    2-й   уровень   классификации   -  подразделы
     | \------------------- Справочника (виды  расходов в  зависимости от
     |                      их характера, а также условий осуществления и
     |                      направлений деятельности организации);
     |
     |                      1-й   уровень    классификации   -    разделы
     \--------------------- Справочника    (1    -расходы,    уменьшающие
                            полученные доходы; 2- расходы, не учитываемые
                            в целях налогообложения)

Приложение 4

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
01 Паспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и
действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами
РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами
РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение 5

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------\        /--------------------------------------------\
| Код |            Наименование             |        | Код  |            Наименование             |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 01  |Республика Адыгея (Адыгея)           |        |  46  |Курская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 02  |Республика Башкортостан              |        |  47  |Ленинградская область                |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 03  |Республика Бурятия                   |        |  48  |Липецкая область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 04  |Республика Алтай                     |        |  49  |Магаданская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 05  |Республика Дагестан                  |        |  50  |Московская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 06  |Республика Ингушетия                 |        |  51  |Мурманская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 07  |Кабардино-Балкарская Республика      |        |  52  |Нижегородская область                |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 08  |Республика Калмыкия                  |        |  53  |Новгородская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 09  |Карачаево-Черкесская Республика      |        |  54  |Новосибирская область                |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 10  |Республика Карелия                   |        |  55  |Омская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 11  |Республика Коми                      |        |  56  |Оренбургская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 12  |Республика Марий Эл                  |        |  57  |Орловская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 13  |Республика Мордовия                  |        |  58  |Пензенская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 14  |Республика Саха (Якутия)             |        |  59  |Пермская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 15  |Республика Северная Осетия - Алания  |        |  60  |Псковская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 16  |Республика Татарстан (Татарстан)     |        |  61  |Ростовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 17  |Республика Тыва                      |        |  62  |Рязанская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 18  |Удмуртская Республика                |        |  63  |Самарская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 19  |Республика Хакасия                   |        |  64  |Саратовская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 20  |Чеченская Республика                 |        |  65  |Сахалинская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 21  |Чувашская Республика - Чувашия       |        |  66  |Свердловская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 22  |Алтайский край                       |        |  67  |Смоленская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 23  |Краснодарский край                   |        |  68  |Тамбовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 24  |Красноярский край                    |        |  69  |Тверская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 25  |Приморский край                      |        |  70  |Томская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 26  |Ставропольский край                  |        |  71  |Тульская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 27  |Хабаровский край                     |        |  72  |Тюменская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 28  |Амурская область                     |        |  73  |Ульяновская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 29  |Архангельская область                |        |  74  |Челябинская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 30  |Астраханская область                 |        |  75  |Читинская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 31  |Белгородская область                 |        |  76  |Ярославская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 32  |Брянская область                     |        |  77  |г. Москва                            |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 33  |Владимирская область                 |        |  78  |г. Санкт-Петербург                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 34  |Волгоградская область                |        |  79  |Еврейская автономная область         |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 35  |Вологодская область                  |        |  80  |Агинский Бурятский автономный округ  |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 36  |Воронежская область                  |        |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ      |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 37  |Ивановская область                   |        |  82  |Корякский автономный округ           |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 38  |Иркутская область                    |        |  83  |Ненецкий автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 39  |Калининградская область              |        |  84  |Таймырский (Долгано-Ненецкий)        |
|     |                                     |        |      |автономный округ                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 40  |Калужская область                    |        |  85  |Усть-Ордынский Бурятский автономный  |
|     |                                     |        |      |округ                                |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 41  |Камчатская область                   |        |  86  |Ханты-Мансийский автономный округ -  |
|     |                                     |        |      |Югра                                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 42  |Кемеровская область                  |        |  87  |Чукотский автономный округ           |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 43  |Кировская область                    |        |  88  |Эвенкийский автономный округ         |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 44  |Костромская область                  |        |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ      |
|-----+-------------------------------------|        |------+-------------------------------------|
| 45  |Курганская область                   |        |      |                                     |
\-------------------------------------------/        \--------------------------------------------/

Часть XXI
"Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. "Часть XXI. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес (версия 3.00002)", утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/195@

1. Общие положения

 

Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на игорный бизнес. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от от# 22.12.2003 N БГ-3-13/705@)

Форма налоговой декларации по налогу на игорный бизнес утверждена Приказом МНС России от 26/12/2003 г. N БГ-3-22/719 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5430).

Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на игорный бизнес утверждена Приказом МНС России от 26/12/2003 г. N  БГ-3-22/719 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5430).

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

2. Структура представления налоговой декларации по налогу на игорный бизнес, в электронном виде

 

Структура формата налоговой декларации по налогу на игорный бизнес, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>
     <информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                               <конец блока>
                               <сведения о налогоплательщике>
                               <описание формы отчетности> <конец блока>
                               <содержание формы>
     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике> ::=
     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
     <сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе><конец
      блока>

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
     <сведения об организации><конец блока>
     <сведения о руководстве организации> <конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4 - 8.

 

     <содержание формы> ::=  <Раздел 00001.> <конец блока>
                              <Раздел 00002> <конец блока>
                              [{<Раздел 00021.> <конец блока>}]
                              <Раздел 00003> <конец блока>
                              [{<Раздел 00031.> <конец блока>}]

 

Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002.>, <Раздел 00021.>, <Раздел 00003.> и <Раздел 00031.> представлен соответственно в Таблицах 9, 10, 11, 12, 13.

3. Формат представления налоговой декларации по налогу на игорный бизнес в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 13.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код
реквизита		 Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор
файла		 О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы>
<минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия
передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы>
Количество
документов		 О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных
частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица
(обособленного
подразделения)		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О 
   T(20) |  
    E(0)
ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование
организации		 О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП по месту
нахождения организации		 O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
КПП по месту
нахождения
обособленного
подразделения		 O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
Основной
государственный
регистрационный номер
(ОГРН)		 О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |    Формат    |    Код реквизита    |     Структура реквизита      |
|                       |      |              |                     | и дополнительная информация  |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОРук               |<фамилия>, <имя>, <отчество>  |
|руководителя           |      |T2(60) | E(0),|                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|                       |      |T2(60) | E(0) |                     |                              |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|ИНН руководителя       |  О   |I5(12) | E(0) |ИННРук               |<ИНН руководителя>            |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужРук           |<номер телефона>              |
|телефона (служебный)   |      |              |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|руководителя           |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомРук            |<номер телефона>              |
|телефона (домашний)    |      |              |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|руководителя           |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),     |УдЛичнРук            |<код вида документа>,         |
|личности руководителя  |      |    T1(25)    |                     |<серия и номер>               |
|                       |      |              |                     |(код вида документа выбирается|
|                       |      |              |                     |из Приложения 1)              |
|                       |      |              |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнРук         |<наименование организации>    |
|удостоверение личности |      |              |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|руководителя           |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнРук        |<дата выдачи>                 |
|удостоверения личности |      |              |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|руководителя           |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖРукРФ           |<код страны>, <индекс>, <код  |
|руководителя в         |      |K(2), T1(40), |                     |региона>, <район>, <город>,   |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),    |                     |<населенный пункт>, <улица>,  |
|                       |      |   T1(40),    |                     |<дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                       |      |   T1(40),    |                     |(код региона выбирается из    |
|                       |      |T1(7), T1(7), |                     |приложения 2)                 |
|                       |      |    T1(7)     |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |    T(128)    |АдрМЖРукРез          |<адрес места жительства>      |
|руководителя в стране, |      |              |                     |                              |
|резидентом которой он  |      |              |                     |УП: /ИННРук/=''               |
|является               |      |              |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОБух               |<фамилия>,<имя>,<отчество>    |
|главного бухгалтера    |      |T2(60) | E(0),|                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|                       |      |T2(60) | E(0) |                     |                              |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|ИНН главного бухгалтера|  О   |I5(12) | E(0) |ИННБух               |<ИНН бухгалтера>              |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужБух           |<номер телефона>              |
|телефона (служебный)   |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|главного бухгалтера    |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомБух            |<номер телефона>              |
|телефона (домашний)    |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|главного бухгалтера    |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),     |УдЛичнБух            |<код вида документа>,         |
|личности главного      |      |    T1(25)    |                     |<серия и номер>               |
|бухгалтера             |      |              |                     |(код вида документа выбирается|
|                       |      |              |                     |из Приложения 1)              |
|                       |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнБух         |<наименование организации>    |
|удостоверение личности |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|главного бухгалтера    |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнБух        |<дата выдачи>                 |
|удостоверения личности |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|главного бухгалтера    |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖБухРФ           |<код страны>, <индекс>, <код  |
|главного бухгалтера в  |      |K(2), T1(40), |                     |региона>, <район>, <город>,   |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),    |                     |<населенный пункт>, <улица>,  |
|                       |      |   T1(40),    |                     |<дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                       |      |T1(40), T1(7),|                     |(код региона выбирается из    |
|                       |      | T1(7), T1(7) |                     |приложения 2)                 |
|                       |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |    T(128)    |АдрМЖБухРез          |<адрес места жительства>      |
|главного бухгалтера в  |      |              |                     |                              |
|стране, резидентом     |      |              |                     |УП: /ИННБух/=''               |
|которой является       |      |              |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'      |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  О   |T2(60) | E(0),|ФИОУпПред            |<фамилия>, <имя>, <отчество>  |
|уполномоченного        |      |T2(60) | E(0),|                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|представителя          |      |T2(60) | E(0) |                     |                              |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|ИНН уполномоченного    |  О   | T(12) | E(0) |ИННУпПред            |<ИНН уполномоченного          |
|представителя          |      |              |                     |представителя>                |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред        |<номер телефона>              |
|телефона (служебный)   |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|уполномоченного        |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|представителя          |      |              |                     |                              |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного      |  У   | T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред         |<номер телефона>              |
|телефона (домашний)    |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|уполномоченного        |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|представителя          |      |              |                     |                              |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Данные удостоверения   |  У   |    K(2),     |УдЛичнУпПред         |<код вида документа>,         |
|личности               |      |    T1(25)    |                     |<серия и номер>               |
|уполномоченного        |      |              |                     |(код вида документа выбирается|
|представителя          |      |              |                     |из Приложения 1)              |
|                       |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Кем выдано             |  У   |   Т(1000)    |ВыдУдЛичнУпПред      |<наименование организации>    |
|удостоверение личности |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|уполномоченного        |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|представителя          |      |              |                     |                              |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Дата выдачи            |  У   |    D(10)     |ДатаУдЛичнУпПред     |<дата выдачи>                 |
|удостоверения личности |      |              |                     |                              |
|уполномоченного        |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|представителя          |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   | K(3), N(6),  |АдрМЖУпПредРФ        |<код страны>, <индекс>, <код  |
|уполномоченного        |      |K(2), T1(40), |                     |региона>, <район>, <город>,   |
|представителя в        |      |   T1(40),    |                     |<населенный пункт>, <улица>,  |
|Российской Федерации   |      |   T1(40),    |                     |<дом>, <корпус>, <квартира>   |
|                       |      |T1(40), T1(7),|                     |(код региона выбирается из    |
|                       |      | T1(7), T1(7) |                     |приложения 2)                 |
|                       |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|                       |      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства |  У   |    T(128)    |АдрМЖУпПредРез       |<адрес места жительства>      |
|уполномоченного        |      |              |                     |УП: /ИННУпПред/=''            |
|представителя в стране,|      |              |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'   |
|резидентом которой     |      |              |                     |                              |
|является               |      |              |                     |                              |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип  |   Формат   |Код реквизита|          Структура реквизита           |
|                       |      |            |             |      и дополнительная информация       |
|-----------------------+------+------------+-------------+----------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество |  O   |  T2(60) |  |ФИО          |<фамилия>, <имя>, <отчество>            |
|индивидуального        |      |E(0), T2(60)|             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                   |
|предпринимателя        |      |  | E(0),   |             |                                        |
|                       |      |T2(60)| E(0)|             |                                        |
|-----------------------+------+------------+-------------+----------------------------------------|
|ИНН индивидуального    |  O   |  I5(12) |  |ИННФЛ        |<ИНН индивидуального предпринимателя>   |
|предпринимателя        |      |    E(0)    |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                   |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|     Наименование реквизита      | Тип  | Формат |    Код реквизита    |  Структура реквизита и   |
|                                 |      |        |                     |дополнительная информация |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак отчетности               |  О   |К(1)    |ПризФОтч             |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1                         |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Код формы отчетности по          |  О   |К(7)    |КНД                  |Значение равно:           |
|классификатору КНД               |      |        |                     |1152011                   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Наименование формы отчетности    |  Н   |Т(120)  |НаимФОтч             |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |Налоговая декларация по   |
|                                 |      |        |                     |налогу на игорный бизнес  |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Версия формата отчетности        |  О   |N(7.5)  |ВерФОтч              |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |3.00001                   |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Период действия версии формата   |  О   |D(10),  |ПериодВерОтч         |<дата начала действия     |
|отчетности                       |      |D(10)|  |                     |версии>,<дата конца       |
|                                 |      |Е(0)    |                     |действия версии>          |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак вида документа           |  О   |К(1)    |ПризВидДок           |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1 - первичный |           |
|                                 |      |        |                     |3 - корректирующий        |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Номер корректировки              |  У   |N (3)   |НомерКорр            |<число>                   |
|                                 |      |        |                     |УП: /ПризВидДок/='3'      |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Признак налогового периода       |  О   |К(1)    |ПризПериодОтч        |Значение равно:           |
|                                 |      |        |                     |1 - месяц                 |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Номер квартала или месяца        |  О   |К(2)    |НомерПериодОтч       |<код>                     |
|                                 |      |        |                     |Принимает значение от 01  |
|                                 |      |        |                     |до 12                     |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Отчетный год                     |  О   |N(4)    |ГодПериодОтч         |<год>                     |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Документ представляется          |  О   |K(3)    |ДокПредст            |<код>                     |
|                                 |      |        |                     |Принимает значения:       |
|                                 |      |        |                     |210 - по месту нахождения |
|                                 |      |        |                     |российской организации|   |
|                                 |      |        |                     |220 - по месту нахождения |
|                                 |      |        |                     |обособленного             |
|                                 |      |        |                     |подразделения российской  |
|                                 |      |        |                     |организации|              |
|                                 |      |        |                     |120 - по месту жительства |
|                                 |      |        |                     |индивидуального           |
|                                 |      |        |                     |предпринимателя|          |
|                                 |      |        |                     |331 - по месту            |
|                                 |      |        |                     |осуществления деятельности|
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|                                 |      |        |                     |через отделение           |
|                                 |      |        |                     |иностранной организации|  |
|                                 |      |        |                     |332 - по месту            |
|                                 |      |        |                     |осуществления деятельности|
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|                                 |      |        |                     |через иную организацию|   |
|                                 |      |        |                     |333 - по месту            |
|                                 |      |        |                     |осуществления деятельности|
|                                 |      |        |                     |иностранной организации   |
|                                 |      |        |                     |через физическое лицо     |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Единица измерения по             |  О   |К(3)    |     ОКЕИ            |Принимает значение:       |
|классификатору ОКЕИ              |      |        |                     |383                       |
|---------------------------------+------+--------+---------------------+--------------------------|
|Количество показателей в         |  О   |N(10)   |КолПокФОтч           |<количество показателей>  |
|содержание формы                 |      |        |                     |                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по данным налогоплательщика

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной классификации П К(7) П000010001000 <код>
Код по ОКАТО П К(11) П000010002000 <код ОКАТО>
Сумма налога, подлежащая уплате в
бюджет (руб.)		 П N(15) П000010003000 <сумма>

Раздел 2. Расчет налога на игорный бизнес

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Размер ставки налога на игорный
бизнес в месяц, установленный
законом субъекта Российской
Федерации в соответствии с
пунктом 1 статьи 369 НК РФ (руб.)
для игровых автоматов		 П N(4) П000020001004 <величина ставки>
Размер ставки налога на игорный
бизнес в месяц, установленный
законом субъекта Российской
Федерации в соответствии с
пунктом 1 статьи 369 НК РФ (руб.)
для касс тотализаторов		 П N(6) П000020001005 <величина ставки>
Размер ставки налога на игорный
бизнес в месяц, установленный
законом субъекта Российской
Федерации в соответствии с
пунктом 1 статьи 369 НК РФ (руб.)
для касс букмекерских контор		 П N(6) П000020001006 <величина ставки>
Количество игровых столов,
подлежащих налогообложению
(единиц) всего		 П N(4) П000020002003 <число>
Количество игровых автоматов,
подлежащих налогообложению
(единиц) всего		 П N(4) П000020002004 <число>
Количество касс тотализаторов,
подлежащих налогообложению
(единиц) всего		 П N(4) П000020002005 <число>
Количество касс букмекерских
контор, подлежащих
налогообложению (единиц) всего		 П N(4) П000020002006 <число>
в том числе:
Количество игровых столов,
подлежащих налогообложению по
ставке налога, установленной в
соответствии с пунктом 1 статьи
369 НК РФ		 П N(4) П000020003003 <число>
Количество игровых автоматов,
подлежащих налогообложению по
ставке налога, установленной в
соответствии с пунктом 1 статьи
369 НК РФ		 П N(4) П000020003004 <число>
Количество касс тотализаторов,
подлежащих налогообложению по
ставке налога, установленной в
соответствии с пунктом 1 статьи
369 НК РФ		 П N(4) П000020003005 <число>
Количество касс букмекерских
контор, подлежащих
налогообложению по ставке налога,
установленной в соответствии с
пунктом 1 статьи 369 НК РФ		 П N(4) П000020003006 <число>
Количество игровых столов,
подлежащих налогообложению по 1/2
ставки налога, установленной в
соответствии с пунктами 3 и 4
статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000020004003 <число>
Количество игровых автоматов,
подлежащих налогообложению по 1/2
ставки налога, установленной в
соответствии с пунктами 3 и 4
статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000020004004 <число>
Количество касс тотализаторов,
подлежащих налогообложению по 1/2
ставки налога, установленной в
соответствии с пунктами 3 и 4
статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000020004005 <число>
Количество касс букмекерских
контор, подлежащих
налогообложению по 1/2 ставки
налога, установленной в
соответствии с пунктами 3 и 4
статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000020004006 <число>
Количество игровых столов,
подлежащих налогообложению по
ставке налога, установленной в
соответствии с пунктом 1 статьи
369 НК РФ с учетом абзаца 2
пункта 1 статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000020005003 <число>
Количество игровых столов,
подлежащих налогообложению по 1/2
ставки налога, установленной в
соответствии с пунктами 3 и 4
статьи 370 НК РФ с учетом абзаца
2 пункта 1 статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000020006003 <число>
Сумма исчисленного налога на
игорный бизнес (руб.) по игровым
столам		 П N(15) П000020007003 <сумма>
Сумма исчисленного налога на
игорный бизнес (руб.) по игровым
автоматам		 П N(15) П000020007004 <сумма>
Сумма исчисленного налога на
игорный бизнес (руб.) по кассам
тотализаторов		 П N(15) П000020007005 <сумма>
Сумма исчисленного налога на
игорный бизнес (руб.) по кассам
букмекерских контор		 П N(15) П000020007006 <сумма>

Раздел 2.1 Расчет налога на игорный бизнес по игровым столам

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Количество имеющихся игровых
полей у игрового стола		 П N(2) П000210001003 <число>
Размер ставки налога на игорный
бизнес в месяц, установленный
законом субъекта Российской
Федерации в соответствии с
пунктом 1 статьи 369 НК РФ (руб.)		 П N(6) П000210002003 <величина ставки>
Размер ставки налога на игорный
бизнес в месяц, установленный
законом субъекта Российской
Федерации в соответствии с
пунктом 1 статьи 369 НК РФ с
учетом абзаца 2 пункта 1 статьи
370 НК РФ (руб.) (стр.020 гр. 3 х
стр.010 гр. 3)		 П N(6) П000210003003 <величина ставки>
Количество игровых столов,
имеющих количество полей,
указанное в стр. 010 гр.3,
подлежащих налогообложению
(единиц) всего		 П N(4) П000210004003 <число>
в том числе:
по ставке налога, установленной в
соответствии с пунктом 1 статьи
369 НК РФ		 П N(4) П000210005003 <число>
по 1/2 ставки налога,
установленной в соответствии с
пунктами 3 и 4 статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000210006003 <число>
по ставке налога, установленной в
соответствии с пунктом 1 статьи
369 НК РФ с учетом абзаца 2
пункта 1 статьи 370 НК РФ		 П N(4) П000210007003 <число>
по 1/2 ставки налога,
установленной в соответствии с
пунктами 3 и 4 статьи 370 НК РФ с
учетом абзаца 2 пункта 1 статьи
370 НК РФ		 П N(4) П000210008003 <число>
Сумма исчисленного налога на
игорный бизнес (руб.)		 П N(15) П000210009003 <сумма>

Раздел 3. Изменение количества объектов налогообложения налогом на игорный бизнес за налоговый период

 

Таблица 12

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц) на начало
налогового периода		 П N(4) П000030001003 <число>
Количество игровых автоматов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц) на начало
налогового периода		 П N(4) П000030001004 <число>
Количество касс тотализаторов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц) на начало
налогового периода		 П N(4) П000030001005 <число>
Количество касс букмекерских
контор по данным регистрации в
налоговом органе (единиц) на
начало налогового периода		 П N(4) П000030001006 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных до
15 числа		 П N(4) П000030002003 <число>
Количество игровых автоматов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных до
15 числа		 П N(4) П000030002004 <число>
Количество касс тотализаторов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных до
15 числа		 П N(4) П000030002005 <число>
Количество касс букмекерских
контор по данным регистрации в
налоговом органе (единиц),
установленных до 15 числа		 П N(4) П000030002006 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших после
15 числа		 П N(4) П000030003003 <число>
Количество игровых автоматов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших после
15 числа		 П N(4) П000030003004 <число>
Количество касс тотализаторов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших после
15 числа		 П N(4) П000030003005 <число>
Количество касс букмекерских
контор, по данным регистрации в
налоговом органе (единиц),
выбывших после 15 числа		 П N(4) П000030003006 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных
после 15 числа		 П N(4) П000030004003 <число>
Количество игровых автоматов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных
после 15 числа		 П N(4) П000030004004 <число>
Количество касс тотализаторов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных
после 15 числа		 П N(4) П000030004005 <число>
Количество касс букмекерских
контор по данным регистрации в
налоговом органе (единиц),
установленных после 15 числа		 П N(4) П000030004006 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших до 15
числа		 П N(4) П000030005003 <число>
Количество игровых автоматов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших до 15
числа		 П N(4) П000030005004 <число>
Количество касс тотализаторов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших до 15
числа		 П N(4) П000030005005 <число>
Количество касс букмекерских
контор по данным регистрации в
налоговом органе (единиц),
выбывших до 15 числа		 П N(4) П000030005006 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц) на конец
налогового периода		 П N(4) П000030006003 <число>
Количество игровых автоматов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц) на конец
налогового периода		 П N(4) П000030006004 <число>
Количество касс тотализаторов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц) на конец
налогового периода		 П N(4) П000030006005 <число>
Количество касс букмекерских
контор по данным регистрации в
налоговом органе (единиц) на
конец налогового периода		 П N(4) П000030006006 <число>

Раздел 3.1 Изменение количества игровых столов за налоговый период

 

Таблица 13

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Количество имеющихся игровых
полей у игрового стола		 П N(2) П000310001003 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), на начало
налогового периода		 П N(4) П000310002003 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных до
15 числа		 П N(4) П000310003003 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших после
15 числа		 П N(4) П000310004003 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), установленных
после 15 числа		 П N(4) П000310005003 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), выбывших до 15
числа		 П N(4) П000310006003 <число>
Количество игровых столов по
данным регистрации в налоговом
органе (единиц), на конец
налогового периода		 П N(4) П000310007003 <число>

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
        ИНН        КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
         ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"

Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Сведения об отправителе - физического лица

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование российской организации, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "ИНН организации"

Для российской организации:

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-7, утвержденной приказом МНС России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309 "Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц" (зарегистрирован в Минюсте России 22.12.1998, N 1664; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 1, 04.01.1999; N 13, 27.03.2000).

Для иностранной организации:

Для отделения иностранной организации указывается идентификационный номер налогоплательщика по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, - на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124 "Об утверждении положения об особенностях учета в налоговых органах иностранных организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 02.06.2000, N 2258; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 25, 19.06.2000), и/или информационного письма об учете в налоговом органе отделения иностранной организации по форме N 2201И, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124.

ИНН по иному месту нахождения иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на территории Российской Федерации, - указывается на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124, и/или информационного письма об учете в налоговом органе недвижимого имущества и транспортных средств по форме N 2202ИМ, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124.

 

Реквизит "КПП по месту нахождения"

Для российской организации указывается:

Код причины постановки по месту нахождения (КПП) организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-7, утвержденной приказом МНС России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309 "Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц" (зарегистрирован в Минюсте России 22.12.1998, N 1664; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 1, 04.01.1999; N 13, 27.03.2000);

Код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения - указывается согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-8, утвержденной приказом МНС России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309.

Для иностранной организации указывается:

КПП по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, - на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124 "Об утверждении положения об особенностях учета в налоговых органах иностранных организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 02.06.2000, N 2258; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 25, 19.06.2000), и/или информационного письма об учете в налоговом органе отделения иностранной организации по форме N 2201И, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124;

КПП по иному месту нахождения иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на территории Российской Федерации, - на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124, и/или информационного письма об учете в налоговом органе недвижимого имущества и транспортных средств по форме N 2202ИМ, утвержденной приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124.

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со Свидетельством о государственной регистрации юридического лица (форма N Р51001) или Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года (форма N Р57001), утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N 439 "Об утверждении форм документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, и требований к их оформлению" (Собрание законодательства Российской Федерации, N 26, ст. 2586, 01.07.2002; N 7, ст. 642, 17.02.2003; N 43, ст. 4238, 27.10.2003) (приложения N 11 и N 13, соответственно).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"

Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"

Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение:

1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1152011. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация по налогу на игорный бизнес.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих требований к составу и структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001.

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового периода"

Принимает значение:

1 - Месяц.

 

Реквизит "Номер месяца"

Принимает значение от 01 до 12.

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значения:

210 - по месту нахождения российской организации|

220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации|

120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|

331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации|

332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию|

333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.

 

Реквизит "Единица измерения"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);

 

Реквизит "Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела декларации,

ССССС - пятизначный код строки декларации,

ГГ - двузначный номер графы декларации

Приложение 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами
РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами
РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение 2

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------\        /---------------------------------------------\
| Код |            Наименование             |        | Код  |             Наименование             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 01  |Республика Адыгея (Адыгея)           |        |  46  |Курская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 02  |Республика Башкортостан              |        |  47  |Ленинградская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 03  |Республика Бурятия                   |        |  48  |Липецкая область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 04  |Республика Алтай                     |        |  49  |Магаданская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 05  |Республика Дагестан                  |        |  50  |Московская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 06  |Республика Ингушетия                 |        |  51  |Мурманская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 07  |Кабардино-Балкарская Республика      |        |  52  |Нижегородская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 08  |Республика Калмыкия                  |        |  53  |Новгородская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 09  |Карачаево-Черкесская Республика      |        |  54  |Новосибирская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 10  |Республика Карелия                   |        |  55  |Омская область                        |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 11  |Республика Коми                      |        |  56  |Оренбургская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 12  |Республика Марий Эл                  |        |  57  |Орловская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 13  |Республика Мордовия                  |        |  58  |Пензенская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 14  |Республика Саха (Якутия)             |        |  59  |Пермская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 15  |Республика Северная Осетия - Алания  |        |  60  |Псковская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 16  |Республика Татарстан (Татарстан)     |        |  61  |Ростовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 17  |Республика Тыва                      |        |  62  |Рязанская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 18  |Удмуртская Республика                |        |  63  |Самарская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 19  |Республика Хакасия                   |        |  64  |Саратовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 20  |Чеченская Республика                 |        |  65  |Сахалинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 21  |Чувашская Республика - Чувашия       |        |  66  |Свердловская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 22  |Алтайский край                       |        |  67  |Смоленская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 23  |Краснодарский край                   |        |  68  |Тамбовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 24  |Красноярский край                    |        |  69  |Тверская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 25  |Приморский край                      |        |  70  |Томская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 26  |Ставропольский край                  |        |  71  |Тульская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 27  |Хабаровский край                     |        |  72  |Тюменская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 28  |Амурская область                     |        |  73  |Ульяновская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 29  |Архангельская область                |        |  74  |Челябинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 30  |Астраханская область                 |        |  75  |Читинская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 31  |Белгородская область                 |        |  76  |Ярославская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 32  |Брянская область                     |        |  77  |г. Москва                             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 33  |Владимирская область                 |        |  78  |г. Санкт-Петербург                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 34  |Волгоградская область                |        |  79  |Еврейская автономная область          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 35  |Вологодская область                  |        |  80  |Агинский Бурятский автономный округ   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 36  |Воронежская область                  |        |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 37  |Ивановская область                   |        |  82  |Корякский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 38  |Иркутская область                    |        |  83  |Ненецкий автономный округ             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 39  |Калининградская область              |        |  84  |Таймырский (Долгано-Ненецкий)         |
|     |                                     |        |      |автономный округ                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 40  |Калужская область                    |        |  85  |Усть-Ордынский Бурятский автономный   |
|     |                                     |        |      |округ                                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 41  |Камчатская область                   |        |  86  |Ханты-Мансийский автономный округ -   |
|     |                                     |        |      |Югра                                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 42  |Кемеровская область                  |        |  87  |Чукотский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 43  |Кировская область                    |        |  88  |Эвенкийский автономный округ          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 44  |Костромская область                  |        |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 45  |Курганская область                   |        |  99  |   другие территории, включая город   |
|     |                                     |        |      |               Байконур               |
\-------------------------------------------/        \---------------------------------------------/

Часть XXIX
"Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. "Часть XXIX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (версия 3.00002)", утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/195@

1. Общие требования

 

Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)

Формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденной Приказом МНС России от 21.11.2003 г. N БГ-3-22/648 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004 г. N 5384).

Порядком заполнения налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденного Приказом МНС России от 21.11.2003 г. N  БГ-3-22/648 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004 г. N 5384).

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

2. Структура представления налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности в электронном виде

 

Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>
     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>

 

     <информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                               <конец блока>
                               <сведения о налогоплательщике>
                               <описание формы отчетности> <конец блока>
                               <содержание формы>

 

     <конец блока>::=  ###EOL
     <конец фрагмента>::=  @@@EOL
     <конец файла> ::=  ===EOL

 

     <сведения о налогоплательщике> ::=
     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
     <сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>

 

     <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
     <сведения об организации><конец блока>
     <сведения о руководстве организации><конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4-8.

 

     <содержание формы> ::= <Раздел 00001><конец блока>
                            {<Раздел 00002><конец блока>}
                            {<Раздел 00021><конец блока>}
                            <Раздел 00003><конец блока>

 

Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>, <Раздел 00021>, <Раздел 00003> соответственно представлен в таблице 9 - 12.

3. Формат представления налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 12.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

 

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы>
Количество
документов		 О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность
отправителя		 Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя,
Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя,
отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП организации O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
Основной
государственный
регистрационный
номер (ОГРН)		 О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип |    Формат     |   Код реквизита   |        Структура реквизита         |
|     реквизита     |     |               |                   |    и дополнительная информация     |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |T2(60) | E(0), |ФИОРук             |<фамилия>, <имя>, <отчество>        |
|отчество           |     |T2(60) | E(0), |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|руководителя       |     | T2(60) | E(0) |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|ИНН руководителя   |  О  | I5(12) | E(0) |ИННРук             |<ИНН руководителя>                  |
|                   |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  | T(20) | E(0)  |ТелСлужРук         |<номер телефона>                    |
|телефона           |     |               |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|(служебный)        |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|руководителя       |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  | T(20) | Е(0)  |ТелДомРук          |<номер телефона>                    |
|телефона (домашний)|     |               |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|руководителя       |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Данные             |  У  |  K(2),T1(25)  |УдЛичнРук          |<код вида документа>,               |
|удостоверения      |     |               |                   |<серия и номер>                     |
|личности           |     |               |                   |(код вида  документа  выбирается  из|
|руководителя       |     |               |                   |Приложения 1)                       |
|                   |     |               |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|                   |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |    Т(1000)    |ВыдУдЛичнРук       |<наименование организации>          |
|удостоверение      |     |               |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|личности           |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|руководителя       |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |     D(10)     |ДатаУдЛичнРук      |<дата выдачи>                       |
|удостоверения      |     |               |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|личности           |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|руководителя       |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |  K(3), N(6),  |АдрМЖРукРФ         |<код страны>, <индекс>, <код        |
|жительства         |     | K(2), T1(40), |                   |региона>, <район>, <город>,         |
|руководителя в     |     |T1(40), T1(40),|                   |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|Российской         |     |    T1(40),    |                   |<корпус>, <квартира>                |
|Федерации          |     | T1(7), T1(7), |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|                   |     |     T1(7)     |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |    T(128)     |АдрМЖРукРез        |<адрес места жительства>            |
|жительства         |     |               |                   |                                    |
|руководителя в     |     |               |                   |УП: /ИННРук/=''                     |
|стране, резидентом |     |               |                   |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'            |
|которой он является|     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |T2(60) | E(0), |ФИОБух             |<фамилия>,<имя>,<отчество>          |
|отчество главного  |     |T2(60) | E(0), |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|бухгалтера         |     | T2(60) | E(0) |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|ИНН главного       |  О  | I5(12) | E(0) |ИННБух             |<ИНН бухгалтера>                    |
|бухгалтера         |     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  | T(20) | E(0)  |ТелСлужБух         |<номер телефона>                    |
|телефона           |     |               |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|(служебный)        |     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|главного бухгалтера|     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  | T(20) | Е(0)  |ТелДомБух          |<номер телефона>                    |
|телефона (домашний)|     |               |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|главного бухгалтера|     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Данные             |  У  |  K(2),T1(25)  |УдЛичнБух          |<код вида документа>,               |
|удостоверения      |     |               |                   |<серия и номер>                     |
|личности главного  |     |               |                   |(код вида документа выбирается из   |
|бухгалтера         |     |               |                   |Приложения 1)                       |
|                   |     |               |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|                   |     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |    Т(1000)    |ВыдУдЛичнБух       |<наименование организации>          |
|удостоверение      |     |               |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|личности главного  |     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|бухгалтера         |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |     D(10)     |ДатаУдЛичнБух      |<дата выдачи>                       |
|удостоверения      |     |               |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|личности главного  |     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,''           |
|бухгалтера         |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |  K(3), N(6),  |АдрМЖБухРФ         |<код страны>, <индекс>, <код        |
|жительства главного|     |K(2), T1(40),  |                   |региона>, <район>, <город>,         |
|бухгалтера в       |     |    T1(40),    |                   |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|Российской         |     |    T1(40),    |                   |<корпус>, <квартира>                |
|Федерации          |     |T1(40), T1(7), |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|                   |     | T1(7), T1(7)  |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |    T(128)     |АдрМЖБухРез        |<адрес места жительства>            |
|жительства главного|     |               |                   |УП: /ИННБух/=''                     |
|бухгалтера в       |     |               |                   |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'            |
|стране, резидентом |     |               |                   |                                    |
|которой является   |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |T2(60) | E(0), |ФИОУпПред          |<фамилия>, <имя>, <отчество>        |
|отчество           |     |T2(60) | E(0), |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|уполномоченного    |     | T2(60) | E(0) |                   |                                    |
|представителя      |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|ИНН уполномоченного|  О  | T(12) | E(0)  |ИННУпПред          |<ИНН уполномоченного представителя> |
|представителя      |     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|                   |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  | T(20) | E(0)  |ТелСлужУпПред      |<номер телефона>                    |
|телефона           |     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|(служебный)        |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|уполномоченного    |     |               |                   |                                    |
|представителя      |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Номер контактного  |  У  | T(20) | Е(0)  |ТелДомУпПред       |<номер телефона>                    |
|телефона (домашний)|     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|уполномоченного    |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|представителя      |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Данные             |  У  |  K(2),T1(25)  |УдЛичнУпПред       |<код вида документа>,               |
|удостоверения      |     |               |                   |<серия и номер>                     |
|личности           |     |               |                   |(код вида документа выбирается из   |
|уполномоченного    |     |               |                   |Приложения 1)                       |
|представителя      |     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|                   |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |    Т(1000)    |ВыдУдЛичнУпПред    |<наименование организации>          |
|удостоверение      |     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|личности           |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|уполномоченного    |     |               |                   |                                    |
|представителя      |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |     D(10)     |ДатаУдЛичнУпПред   |<дата выдачи>                       |
|удостоверения      |     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|личности           |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|уполномоченного    |     |               |                   |                                    |
|представителя      |     |               |                   |                                    |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |  K(3), N(6),  |АдрМЖУпПредРФ      |<код страны>, <индекс>, <код        |
|жительства         |     | K(2), T1(40), |                   |региона>, <район>, <город>,         |
|уполномоченного    |     |    T1(40),    |                   |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|представителя в    |     |    T1(40),    |                   |<корпус>, <квартира>                |
|Российской         |     |T1(40), T1(7), |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|Федерации          |     | T1(7), T1(7)  |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|-------------------+-----+---------------+-------------------+------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |    T(128)     |АдрМЖУпПредРез     |<адрес места жительства>            |
|жительства         |     |               |                   |УП: /ИННУпПред/=''                  |
|уполномоченного    |     |               |                   |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'         |
|представителя в    |     |               |                   |                                    |
|стране, резидентом |     |               |                   |                                    |
|которой является   |     |               |                   |                                    |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование   | Тип  |    Формат     |Код реквизита|           Структура реквизита            |
|    реквизита     |      |               |             |       и дополнительная информация        |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Фамилия, имя,     |  O   |T2(60) | E(0), |ФИО          |<фамилия>, <имя>, <отчество>              |
|отчество          |      |T2(60) | E(0), |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|индивидуального   |      | T2(60) | E(0) |             |                                          |
|предпринимателя   |      |               |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|ИНН               |  O   |    I5(12)     |ИННФЛ        |<ИНН>                                     |
|индивидуального   |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|предпринимателя   |      |               |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Номер контактного |  О   | T(20) | E(0)  |ТелСлуж      |<номер телефона>                          |
|телефона          |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|(служебный)       |      |               |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Номер контактного |  О   | T(20) | Е(0)  |ТелДом       |<номер телефона>                          |
|телефона          |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|(домашний)        |      |               |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Данные            |  О   |  K(2),T1(25)  |УдЛичн       |<код вида документа>, <серия и номер>     |
|удостоверения     |      |               |             |(код вида документа выбирается из         |
|личности          |      |               |             |Приложения 1)                             |
|физического лица  |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Кем выдано        |  О   |    Т(1000)    |ВыдУдЛичн    |<наименование организации>                |
|удостоверение     |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|личности          |      |               |             |                                          |
|физического лица  |      |               |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Дата выдачи       |  О   |     D(10)     |ДатаУдЛичн   |<дата выдачи>                             |
|удостоверения     |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|личности          |      |               |             |                                          |
|физического лица  |      |               |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Адрес места       |  О   |  K(3), N(6),  |АдрМЖ        |<код страны>, <индекс>, <код региона>,    |
|жительства        |      | K(2), T1(40), |             |<район>, <город>, <населенный пункт>,     |
|физического лица в|      |   T1(40),     |             |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>      |
|Российской        |      |    T1(40),    |             |                                          |
|Федерации         |      |    T1(40),    |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|                  |      | T1(7), T1(7), |             |                                          |
|                  |      |     T1(7)     |             |                                          |
|------------------+------+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Адрес места       |  У   |    T(128)     |АдрМЖРез     |<адрес места жительства>                  |
|жительства        |      |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|физического лица в|      |               |             |                                          |
|стране, резидентом|      |               |             |                                          |
|которой является  |      |               |             |                                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование реквизита    | Тип |  Формат   |   Код реквизита    |    Структура реквизита     |
|                             |     |           |                    |и дополнительная информация |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Признак отчетности           |О    |К(1)       |ПризФОтч            |Значение равно:             |
|                             |     |           |                    |1 - налоговая отчетность    |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Код формы отчетности по      |О    |К(7)       |КНД                 |Значение равно:1152016      |
|классификатору КНД           |     |           |                    |                            |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Наименование формы отчетности|Н    |Т(120)     |НаимФОтч            |Налоговая декларация по     |
|                             |     |           |                    |единому налогу на вмененный |
|                             |     |           |                    |доход для отдельных видов   |
|                             |     |           |                    |деятельности                |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Версия формата отчетности    |О    |N(7.5)     |ВерФОтч             |Принимает значение:         |
|                             |     |           |                    |3.00001                     |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Период действия версии       |О    |D(10),     |ПериодВерОтч        |<дата    начала     действия|
|формата отчетности           |     |D(10)|     |                    |версии>,<дата конца действия|
|                             |     |Е(0)       |                    |версии>                     |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Признак вида документа       |О    |К(1)       |ПризВидДок          |Значение равно:             |
|                             |     |           |                    |1 - первичный |             |
|                             |     |           |                    |3 - корректирующий          |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Номер корректировки          |У    |N (3)      |НомерКорр           |<число>                     |
|                             |     |           |                    |УП: /ПризВидДок/='3'        |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Признак налогового           |О    |К(1)       |ПризПериодОтч       |Значение равно:             |
|(отчетного) периода          |     |           |                    |3 - квартал                 |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Номер квартала или месяца    |О    |К(2)       |НомерПериодОтч      |Принимает значение:         |
|                             |     |           |                    |от 01 до 04                 |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Отчетный год                 |О    |N(4)       |ГодПериодОтч        |<год>                       |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Документ представляется      |О    |K(3)       |ДокПредст           |<код>                       |
|                             |     |           |                    |Принимает значения:         |
|                             |     |           |                    |310 - по месту осуществления|
|                             |     |           |                    |деятельности российской     |
|                             |     |           |                    |организации|                |
|                             |     |           |                    |320 - по месту осуществления|
|                             |     |           |                    |деятельности индивидуального|
|                             |     |           |                    |предпринимателя|            |
|                             |     |           |                    |331 - по месту осуществления|
|                             |     |           |                    |деятельности иностранной    |
|                             |     |           |                    |организации через отделение |
|                             |     |           |                    |иностранной организации|    |
|                             |     |           |                    |332 - по месту осуществления|
|                             |     |           |                    |деятельности иностранной    |
|                             |     |           |                    |организации через иную      |
|                             |     |           |                    |организацию                 |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Единица измерения по         |О    |К(3)       |ОКЕИ                |<код по ОКЕИ>               |
|классификатору ОКЕИ          |     |           |                    |Принимает значение: 383     |
|-----------------------------+-----+-----------+--------------------+----------------------------|
|Количество показателей в     |О    |N(10)      |КолПокФОтч          |<количество показателей>    |
|содержание формы             |     |           |                    |                            |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма единого налогового на вмененный доход для отдельных видов деятельности, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной
классификации 		П K(7) П000010001000 <код>
Код по ОКАТО П K(11) П000010002000 <код по ОКАТО>
Сумма налога, подлежащая
уплате в бюджет		 П N(15) П000010003000 <сумма>

Раздел 2. Расчет единого налога на вмененный доход

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Порядковый номер раздела П N(3) П000020001000 <номер>
Код вида
предпринимательской
деятельности		 П K(2) П000020002000 <код> выбирается из
приложения 3
Адрес места осуществления
предпринимательской
деятельности		 П K(3), N(6),
K(2),
T1(40),
T1(40),
T1(40),
T1(40),
T1(7),
T1(7),
T1(7)		 П000020003000 <код страны>, <индекс>,
<код региона>, <район>,
<город>, <населенный
пункт>, <улица>, <дом>,
<корпус>, <квартира>
Значение базовой
доходности на единицу
физического показателя в
месяц (руб.)		 П N(4) П000020004003 <сумма>
Величина физического
показателя за месяц		 П N (2) П000020005001 Принимает значение:
от 01 до 12
Значение величины
физического показателя за
месяц		 П N (15.2) П000020005003 <число>
Величина физического
показателя за месяц		 П N (2) П000020006001 Принимает значение:
от 01 до 12
Значение величины
физического показателя за
месяц		 П N (15.2) П000020006003 <число>
Величина физического
показателя за месяц		 П N (2) П000020007001 Принимает значение:
от 01 до 12
Значение величины
физического показателя за
месяц		 П N (15.2) П000020007003 <число>
Значение корректирующего
коэффициента К1 		П N (6.2) П000020008003 <коэффициент>
Значение корректирующего
коэффициента К2 		П N (6.2) П000020009003 <коэффициент>
Значение корректирующего
коэффициента К3 		П N (6.3) П000020010003 <коэффициент>
Налоговая база всего
(руб.) (сумма значений
кодов строк 120 - 140) в
том числе		 П N (15) П000020011003 <сумма>
Налоговая база за месяц П N (2) П000020012001 Принимает значение:
от 01 до 12
Налоговая база за месяц
(код стр.040 х код стр.
050 х код стр. 080 х код
стр. 090 х код стр.100)		 П N (15) П000020012003 <сумма>
Налоговая база за месяц П N (2) П000020013001 Принимает значение:
от 01 до 12
Налоговая база за месяц
(код стр.040 х код стр.
060 х код стр. 080 х код
стр. 090 х код стр.100)		 П N (15) П000020013003 <сумма>
Налоговая база за месяц П N (2) П000020014001 Принимает значение:
от 01 до 12
Налоговая база за месяц
(код стр.040 х код стр.
070 х код стр. 080 х код
стр. 090 х код стр.100)		 П N (15) П000020014003 <сумма>
Сумма исчисленного
единого налога на
вмененный доход (руб.)
(код стр. 110 х 15/100)		 П N (15) П000020015003 <сумма>

Раздел 2.1. Расчет значения корректирующего коэффициента базовой доходности К1

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Порядковый номер раздела
2. декларации
(соответствует
порядковому номеру
указанному по коду
стр.010 раздела 2
декларации)		 П N(3) П000210001000 <номер>
Код вида
предпринимательской
деятельности		 П K(2) П000210002000 <код> из приложения 3
Кадастровая стоимость
земли по месту
осуществления
деятельности (Коф) (руб.)		 П N(15) П000210003003 <стоимость>
Максимальная кадастровая
стоимость земли (Ком)
(руб.)		 П N(15) П000210004003 <стоимость>
Значение корректирующего
коэффициента К1 		П N (6.2) П000210005003 <коэффициент>

3. Расчет общей суммы единого налога на вмененный доход, подлежащей уплате за налоговый период

 

Таблица 12

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Общая сумма исчисленного
единого налога на
вмененный доход (сумма
значений кодов стр.150
всех заполненных разделов
2. декларации)		 П N (15) П000030001003 <сумма>
Сумма уплаченных за
налоговый период
страховых взносов на
обязательное пенсионное
страхование работников,
занятых в сферах
деятельности, по которым
уплачивается единый налог
на вмененный доход, а
также индивидуального
предпринимателя		 П N (15) П000030002003 <сумма>
Сумма (часть суммы)
уплаченных страховых
взносов на обязательное
пенсионное страхование
работников, занятых в
сферах деятельности, по
которым уплачивается
единый налог на вмененный
доход, а также
индивидуального
предпринимателя,
уменьшающая общую сумму
исчисленного единого
налога на вмененный доход
(но не более чем на 50%)
по коду стр.010 		П N (15) П000030003003 <сумма>
Общая сумма выплаченных в
налоговом периоде
работникам, занятым в
сферах деятельности, по
которым уплачивается
единый налог на вмененный
доход, пособий по
временной
нетрудоспособности		 П N (15) П000030004003 <сумма>
Сумма выплаченных в
налоговом периоде из
средств налогоплательщика
пособий по временной
нетрудоспособности
работникам, занятым в
сферах деятельности, по
которым уплачивается
единый налог на вмененный
доход		 П N (15) П000030005003 <сумма>
Общая сумма единого
налога на вмененный
доход, подлежащая уплате
за налоговый период
период (код стр.010 - код
стр.030 - код стр. 050)
(указывает по коду строки
030 раздела 1 декларации)		 П N (15) П000030006003 <сумма>

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
        ИНН        КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
         ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"

Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

3.2.2.2.# Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), либо КПП по месту осуществления деятельности, подлежащим налогообложению единым налогом на вмененный доход - на основании уведомления о постановке на учет по форме N 9-ЕНВД-3. Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"

Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"

Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"

Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"

Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской организации"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение: 1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД). По значению реквизита выполняется идентификация формы. Значение равно: 1152016.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы - Налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих  требований к  составу и  структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

Принимает значение: 1 - первичный;

3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

3 - квартал.

 

Реквизит "Номер квартала или месяца"

Принимает значение:

для квартала - от 01 до 04;

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Указывается код из таблицы:

 

Код Значение
310 По месту осуществления деятельности российской организации
320 По месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя
331 По месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение
иностранной организации
332 По месту осуществления деятельности иностранной организации через иную
организацию

 

Реквизит "Единица измерения по классификатору ОКЕИ"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ). Для данной декларации значение равно: 383 - в рублях.

 

Реквизит "Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела отчета,

ССССС - пятизначный код строки отчета,

ГГ - двузначный номер графы отчета.

Приложение N 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение N 2

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------\        /---------------------------------------------\
| Код |            Наименование             |        | Код  |             Наименование             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 01  |Республика Адыгея (Адыгея)           |        |  46  |Курская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 02  |Республика Башкортостан              |        |  47  |Ленинградская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 03  |Республика Бурятия                   |        |  48  |Липецкая область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 04  |Республика Алтай                     |        |  49  |Магаданская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 05  |Республика Дагестан                  |        |  50  |Московская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 06  |Республика Ингушетия                 |        |  51  |Мурманская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 07  |Кабардино-Балкарская Республика      |        |  52  |Нижегородская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 08  |Республика Калмыкия                  |        |  53  |Новгородская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 09  |Карачаево-Черкесская Республика      |        |  54  |Новосибирская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 10  |Республика Карелия                   |        |  55  |Омская область                        |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 11  |Республика Коми                      |        |  56  |Оренбургская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 12  |Республика Марий Эл                  |        |  57  |Орловская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 13  |Республика Мордовия                  |        |  58  |Пензенская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 14  |Республика Саха (Якутия)             |        |  59  |Пермская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 15  |Республика Северная Осетия - Алания  |        |  60  |Псковская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 16  |Республика Татарстан (Татарстан)     |        |  61  |Ростовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 17  |Республика Тыва                      |        |  62  |Рязанская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 18  |Удмуртская Республика                |        |  63  |Самарская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 19  |Республика Хакасия                   |        |  64  |Саратовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 20  |Чеченская Республика                 |        |  65  |Сахалинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 21  |Чувашская Республика - Чувашия       |        |  66  |Свердловская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 22  |Алтайский край                       |        |  67  |Смоленская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 23  |Краснодарский край                   |        |  68  |Тамбовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 24  |Красноярский край                    |        |  69  |Тверская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 25  |Приморский край                      |        |  70  |Томская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 26  |Ставропольский край                  |        |  71  |Тульская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 27  |Хабаровский край                     |        |  72  |Тюменская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 28  |Амурская область                     |        |  73  |Ульяновская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 29  |Архангельская область                |        |  74  |Челябинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 30  |Астраханская область                 |        |  75  |Читинская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 31  |Белгородская область                 |        |  76  |Ярославская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 32  |Брянская область                     |        |  77  |г. Москва                             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 33  |Владимирская область                 |        |  78  |г. Санкт-Петербург                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 34  |Волгоградская область                |        |  79  |Еврейская автономная область          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 35  |Вологодская область                  |        |  80  |Агинский Бурятский автономный округ   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 36  |Воронежская область                  |        |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 37  |Ивановская область                   |        |  82  |Корякский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 38  |Иркутская область                    |        |  83  |Ненецкий автономный округ             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 39  |Калининградская область              |        |  84  |Таймырский          (Долгано-Ненецкий)|
|     |                                     |        |      |автономный округ                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 40  |Калужская область                    |        |  85  |Усть-Ордынский  Бурятский   автономный|
|     |                                     |        |      |округ                                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 41  |Камчатская область                   |        |  86  |Ханты-Мансийский  автономный   округ -|
|     |                                     |        |      |Югра                                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 42  |Кемеровская область                  |        |  87  |Чукотский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 43  |Кировская область                    |        |  88  |Эвенкийский автономный округ          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 44  |Костромская область                  |        |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 45  |Курганская область                   |        |  99  |другие территории, включая г. Байконур|
\-------------------------------------------/        \---------------------------------------------/

Приложение N 3

 

Справочник
кодов видов предпринимательской деятельности и значений базовой доходности на единицу физического показателя

 

Код вида
предприни-
мательской
деятельнос-
ти		 Наименование вида
предпринимательской деятельности		 Наименование физического
показателя		 Значение
базовой
доходности на
единицу
физического
показателя
(руб.)
1 2 3 4
01 Оказание бытовых услуг Количество работников,
включая индивидуального
предпринимателя		 5000
02 Оказание ветеринарных услуг Количество работников,
включая индивидуального
предпринимателя		 5000
03 Оказание услуг по ремонту, техническому
обслуживанию и мойке автотранспортных средств		 Количество работников,
включая индивидуального
предпринимателя		 8000
04 Розничная торговля, осуществляемая через
объекты стационарной торговой сети, имеющие
торговые залы		 Площадь торгового зала
(м2)		 1200
05 Розничная торговля, осуществляемая через
объекты стационарной торговой сети, не
имеющие торговых залов, и розничная торговля,
осуществляемая через объекты нестационарной
торговой сети		 Торговое место 6000
06 Общественное питание Площадь зала
обслуживания посетителей
(м2)		 700
07 Оказание автотранспортных услуг Количество автомобилей,
используемых для
перевозок пассажиров и
грузов		 4000
08 Разносная торговля, осуществляемая
индивидуальными предпринимателями (за
исключением торговли подакцизными товарами,
лекарственными препаратами, изделиями из
драгоценных камней, оружием и патронами к
нему, меховыми изделиями и технически
сложными товарами бытового назначения)		 Количество работников,
включая индивидуального
предпринимателя		 3000

Часть ХХХ
"Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"

См. Часть ХХХ "Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 13 апреля 2005 г. N САЭ-3-13/155@

1. Общие требования

 

Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (далее формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)

Формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденной Приказом МНС России от 21.11.2003 г. N БГ-3-22/647 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004 г. N 5383).

Порядком заполнения налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденного Приказом МНС России от 21.11.2003 г. N БГ-3-22/647 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004 г. N 5383).

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

2. Структура представления налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения в электронном виде

 

Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения по смысловому содержанию.

 

     <файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
                           <информационная часть><конец фрагмента>
                           <конец файла>

 

     <служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
                          <сведения об отправителе>

 

     <информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
                               <конец блока>
                               <сведения о налогоплательщике>
                               <описание формы отчетности> <конец блока>
                               <содержание формы>

 

<конец блока>::= ###EOL

<конец фрагмента>::= @@@EOL

<конец файла> ::= ===EOL

 

<сведения о налогоплательщике> ::=

<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ

<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>

 

<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=

<сведения об организации><конец блока>

<сведения о руководстве организации><конец блока>

 

Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4-8.

 

     <содержание формы> ::= <Раздел 00001><конец блока>
                            <Раздел 00002><конец блока>}
                            [<Раздел 00021><конец блока>]

 

<Раздел 00002> ::= <сведения по графе 3> |?ОбъектНО

<сведения по графе 4>

 

Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>, <Раздел 00021> соответственно представлен в таблице 9 - 12.

3. Формат представления налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения в электронном виде

 

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 12.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

I6 - <ОГРН>

Е - <пустое выражение>

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

 

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
                                <формат слова S>

 

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц>
<день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор
получателя		 О К(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей
программы		 Н T(40) ВерсПрог <версия программы>
Количество
документов		 О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством
информационных частей

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Наименование
отправителя -
юридического лица		 О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность
отправителя		 Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя,
Отчество
отправителя		 Н T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Фамилия, имя,
отчество
отправителя -
физического лица		 O T2(60),
T2(60),
T2(60)		 ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя>
<год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита
и дополнительная информация
Полное наименование О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП организации O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
Основной
государственный
регистрационный
номер (ОГРН)		 О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип |   Формат    |    Код реквизита    |       Структура реквизита         |
|     реквизита     |     |             |                     |    и дополнительная информация    |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |  T2(60) |   |ФИОРук               |<фамилия>, <имя>, <отчество>       |
|отчество           |     |E(0), T2(60) |                     |                                   |
|руководителя       |     |   | E(0),   |                     |                                   |
|                   |     |T2(60) | E(0)|                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|ИНН руководителя   |  О  |I5(12) | E(0)|ИННРук               |<ИНН руководителя>                 |
|                   |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | E(0) |ТелСлужРук           |<номер телефона>                   |
|телефона           |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|(служебный)        |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя       |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДомРук            |<номер телефона>                   |
|телефона (домашний)|     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|руководителя       |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичнРук            |<код вида документа>,              |
|удостоверения      |     |             |                     |<серия и номер>                    |
|личности           |     |             |                     |(код вида документа  выбирается  из|
|руководителя       |     |             |                     |Приложения 1)                      |
|                   |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|                   |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнРук         |<наименование организации>         |
|удостоверение      |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|личности           |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя       |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичнРук        |<дата выдачи>                      |
|удостоверения      |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|личности           |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|руководителя       |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ           |<код страны>, <индекс>, <код       |
|жительства         |     |K(2), T1(40),|                     |региона>, <район>, <город>,        |
|руководителя в     |     |   T1(40),   |                     |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
|Российской         |     |   T1(40),   |                     |<корпус>, <квартира>               |
|Федерации          |     |   T1(40),   |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|                   |     |T1(7), T1(7),|                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|                   |     |    T1(7)    |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖРукРез          |<адрес места жительства>           |
|жительства         |     |             |                     |                                   |
|руководителя в     |     |             |                     |УП: /ИННРук/=''                    |
|стране, резидентом |     |             |                     |ДТ: /ФИОРук/не равно',,'           |
|которой он является|     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |  T2(60) |   |ФИОБух               |<фамилия>,<имя>,<отчество>         |
|отчество главного  |     |E(0), T2(60) |                     |                                   |
|бухгалтера         |     |   | E(0),   |                     |                                   |
|                   |     |T2(60) | E(0)|                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|ИНН главного       |  О  |I5(12) | E(0)|ИННБух               |<ИНН бухгалтера>                   |
|бухгалтера         |     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | E(0) |ТелСлужБух           |<номер телефона>                   |
|телефона           |     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|(служебный)        |     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|главного бухгалтера|     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДомБух            |<номер телефона>                   |
|телефона (домашний)|     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|главного бухгалтера|     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичнБух            |<код вида документа>,              |
|удостоверения      |     |             |                     |<серия и номер>                    |
|личности главного  |     |             |                     |(код вида документа выбирается из  |
|бухгалтера         |     |             |                     |Приложения 1)                      |
|                   |     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|                   |     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнБух         |<наименование организации>         |
|удостоверение      |     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|личности главного  |     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|бухгалтера         |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичнБух        |<дата выдачи>                      |
|удостоверения      |     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|личности главного  |     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|бухгалтера         |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ           |<код страны>, <индекс>, <код       |
|жительства главного|     |K(2), T1(40),|                     |региона>, <район>, <город>,        |
|бухгалтера в       |     |             |                     |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
|Российской         |     |   T1(40),   |                     |<корпус>, <квартира>               |
|Федерации          |     |   T1(40),   |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|                   |     |   T1(40),   |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|                   |     |T1(7), T1(7),|                     |                                   |
|                   |     |    T1(7)    |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖБухРез          |<адрес места жительства>           |
|жительства главного|     |             |                     |УП: /ИННБух/=''                    |
|бухгалтера в       |     |             |                     |ДТ: /ФИОБух/не равно',,'           |
|стране, резидентом |     |             |                     |                                   |
|которой является   |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  О  |  T2(60) |   |ФИОУпПред            |<фамилия>, <имя>, <отчество>       |
|отчество           |     |E(0), T2(60) |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного    |     |   | E(0),   |                     |                                   |
|представителя      |     |T2(60) | E(0)|                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|ИНН уполномоченного|  О  |T(12) | E(0) |ИННУпПред            |<ИНН уполномоченного представителя>|
|представителя      |     |             |                     |                                   |
|                   |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|                   |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред        |<номер телефона>                   |
|телефона           |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|(служебный)        |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного    |     |             |                     |                                   |
|представителя      |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Номер контактного  |  У  |T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред         |<номер телефона>                   |
|телефона (домашний)|     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|уполномоченного    |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|представителя      |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Данные             |  У  | K(2),T1(25) |УдЛичнУпПред         |<код вида документа>,              |
|удостоверения      |     |             |                     |<серия и номер>                    |
|личности           |     |             |                     |(код вида документа выбирается из  |
|уполномоченного    |     |             |                     |Приложения 1)                      |
|представителя      |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|                   |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Кем выдано         |  У  |   Т(1000)   |ВыдУдЛичнУпПред      |<наименование организации>         |
|удостоверение      |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|личности           |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного    |     |             |                     |                                   |
|представителя      |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Дата выдачи        |  У  |    D(10)    |ДатаУдЛичнУпПред     |<дата выдачи>                      |
|удостоверения      |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|личности           |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|уполномоченного    |     |             |                     |                                   |
|представителя      |     |             |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Адрес места        |  У  | K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ        |<код страны>, <индекс>, <код       |
|жительства         |     |K(2), T1(40),|                     |региона>, <район>, <город>,        |
|уполномоченного    |     |   T1(40),   |                     |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
|представителя в    |     |   T1(40),   |                     |<корпус>, <квартира>               |
|Российской         |     |   T1(40),   |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|Федерации          |     |T1(7), T1(7),|                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|                   |     |    T1(7)    |                     |                                   |
|-------------------+-----+-------------+---------------------+-----------------------------------|
|Адрес места        |  У  |   T(128)    |АдрМЖУпПредРез       |<адрес места жительства>           |
|жительства         |     |             |                     |УП: /ИННУпПред/=''                 |
|уполномоченного    |     |             |                     |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'        |
|представителя в    |     |             |                     |                                   |
|стране, резидентом |     |             |                     |                                   |
|которой является   |     |             |                     |                                   |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Таблица 7

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|   Наименование    | Тип |    Формат     |Код реквизита|           Структура реквизита            |
|     реквизита     |     |               |             |       и дополнительная информация        |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Фамилия, имя,      |  O  |T2(60) | E(0), |ФИО          |<фамилия>, <имя>, <отчество>              |
|отчество           |     |T2(60) | E(0), |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|индивидуального    |     | T2(60) | E(0) |             |                                          |
|предпринимателя    |     |               |             |                                          |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|ИНН индивидуального|  O  |    I5(12)     |ИННФЛ        |<ИНН>                                     |
|предпринимателя    |     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Номер контактного  |  О  | T(20) | E(0)  |ТелСлуж      |<номер телефона>                          |
|телефона           |     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|(служебный)        |     |               |             |                                          |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Номер контактного  |  О  | T(20) | Е(0)  |ТелДом       |<номер телефона>                          |
|телефона (домашний)|     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Данные             |  О  |  K(2),T1(25)  |УдЛичн       |<код вида документа>, <серия и номер>     |
|удостоверения      |     |               |             |(код вида документа выбирается из         |
|личности           |     |               |             |Приложения 1)                             |
|физического лица   |     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Кем выдано         |  О  |    Т(1000)    |ВыдУдЛичн    |<наименование организации>                |
|удостоверение      |     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|личности           |     |               |             |                                          |
|физического лица   |     |               |             |                                          |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Дата выдачи        |  О  |     D(10)     |ДатаУдЛичн   |<дата выдачи>                             |
|удостоверения      |     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|личности           |     |               |             |                                          |
|физического лица   |     |               |             |                                          |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Адрес места        |  О  |  K(3), N(6),  |АдрМЖ        |<код страны>, <индекс>, <код региона>,    |
|жительства         |     | K(2), T1(40), |             |<район>, <город>, <населенный пункт>,     |
|физического лица в |     |   T1(40),     |             |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>      |
|Российской         |     |    T1(40),    |             |                                          |
|Федерации          |     |    T1(40),    |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|                   |     | T1(7), T1(7), |             |                                          |
|                   |     |     T1(7)     |             |                                          |
|-------------------+-----+---------------+-------------+------------------------------------------|
|Адрес места        |  У  |    T(128)     |АдрМЖРез     |<адрес места жительства>                  |
|жительства         |     |               |             |ДТ: /ФИО/не равно',,'                     |
|физического лица в |     |               |             |                                          |
|стране, резидентом |     |               |             |                                          |
|которой является   |     |               |             |                                          |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|    Наименование реквизита    | Тип |  Формат  |    Код реквизита    |    Структура реквизита     |
|                              |     |          |                     |и дополнительная информация |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак отчетности            |О    |К(1)      |ПризФОтч             |Значение равно:             |
|                              |     |          |                     |1 - налоговая отчетность    |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Код формы отчетности по       |О    |К(7)      |КНД                  |Значение равно:1152017      |
|классификатору КНД            |     |          |                     |                            |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Наименование формы отчетности |Н    |Т(120)    |НаимФОтч             |Налоговая декларация по     |
|                              |     |          |                     |единому налогу,             |
|                              |     |          |                     |уплачиваемому в связи с     |
|                              |     |          |                     |применением упрощенной      |
|                              |     |          |                     |системы налогообложения     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Версия формата отчетности     |О    |N(7.5)    |ВерФОтч              |3.00001                     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Период действия версии формата|О    |D(10),    |ПериодВерОтч         |<дата    начала     действия|
|отчетности                    |     |D(10)|    |                     |версии>,<дата конца действия|
|                              |     |Е(0)      |                     |версии>                     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак вида документа        |О    |К(1)      |ПризВидДок           |Значение равно:             |
|                              |     |          |                     |1 - первичный |             |
|                              |     |          |                     |3 - корректирующий          |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Номер корректировки           |У    |N (3)     |НомерКорр            |<число>                     |
|                              |     |          |                     |УП: /ПризВидДок/='3'        |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак налогового (отчетного)|О    |К(1)      |ПризПериодОтч        |Значение равно:             |
|периода                       |     |          |                     |3 - квартал |               |
|                              |     |          |                     |6 - полугодие |             |
|                              |     |          |                     |9 - 9 месяцев |             |
|                              |     |          |                     |0 - год                     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Отчетный год                  |О    |N(4)      |ГодПериодОтч         |<год>                       |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Документ представляется       |О    | K(3)     |ДокПредст            |<код>                       |
|                              |     |          |                     |Принимает значения:         |
|                              |     |          |                     |210 - по месту нахождения   |
|                              |     |          |                     |российской организации|     |
|                              |     |          |                     |120 - по месту жительства   |
|                              |     |          |                     |индивидуального             |
|                              |     |          |                     |предпринимателя|            |
|                              |     |          |                     |331 - по месту осуществления|
|                              |     |          |                     |деятельности иностранной    |
|                              |     |          |                     |организации через отделение |
|                              |     |          |                     |иностранной организации|    |
|                              |     |          |                     |332 - по месту осуществления|
|                              |     |          |                     |деятельности иностранной    |
|                              |     |          |                     |организации через иную      |
|                              |     |          |                     |организацию                 |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Единица измерения по          |О    |К(3)      |ОКЕИ                 |<код по ОКЕИ>               |
|классификатору ОКЕИ           |     |          |                     |Принимает значение: 383     |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Объект налогообложения        |О    |К(1)      |ОбъектНО             |<код>                       |
|                              |     |          |                     |Принимает значение:         |
|                              |     |          |                     |1 - доходы|                 |
|                              |     |          |                     |2 - доходы, уменьшенные на  |
|                              |     |          |                     |величину расходов           |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Количество показателей в      |О    |N(10)     |КолПокФОтч           |<количество показателей>    |
|содержание формы              |     |          |                     |                            |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма единого налогового (минимального налога), уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Код бюджетной
классификации 		П K(7) П000010001000 <код>
Код по ОКАТО П K(11) П000010002000 <код по ОКАТО>
Сумма налога, подлежащая
уплате в бюджет		 П N(15) П000010003000 <сумма>
Сумма единого налога к
уменьшению (руб.)		 П N(15) П000010004000 <сумма>

Раздел 2. Расчет единого минимального налога на вмененный доход

 

Сведения по графе 3

 

Доходы

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Сумма полученных доходов П N(15) П000020001003 <сумма>
Итого получено: - доходов
(код стр.010 - код
стр.020 - код стр.030)		 П N(15) П000020004003 <сумма>
Налоговая база для
исчисления единого налога
(по гр.3 код стр.040; по
гр.4 код стр.040 - код
стр.050)		 П N(15) П000020006003 <сумма>
Ставка единого налога (%) П N(1) П000020007003 <6>
Сумма исчисленного
единого налога
(код стр.060 Х код
стр.070/100)		 П N(15) П000020008003 <сумма>
Сумма уплачиваемых за
отчетный (налоговый)
период страховых взносов
на обязательное
пенсионное страхование		 П N(15) П000020011003 <сумма>
Сумма уплачиваемых за
отчетный (налоговый)
период страховых взносов
на обязательное
пенсионное страхование,
уменьшающая сумму
исчисленного единого
налога (но не более чем
на 50% по коду стр. 080)		 П N(15) П000020012003 <сумма>
Общая сумма выплаченных
работникам в отчетном
(налоговом) периоде
пособий по временной
нетрудоспособности		 П N(15) П000020013003 <сумма>
Сумма выплаченных
работникам в отчетном
(налоговом) периоде из
средств налогоплательщика
пособий по временной
нетрудоспособности		 П N(15) П000020014003 <сумма>
Сумма единого налога,
подлежащая уплате за
отчетный (налоговый)
период (по гр.3 (код стр.
080 - код стр.120 - код
стр. 140); по гр.4 код.
Стр.080)		 П N(15) П000020015003 <сумма>
Исчислено единого налога
за предыдущие отчетные
периоды (сумма кодов
стр.170 - сумма кодов
стр.180 деклараций за
предыдущие отчетные
периоды)		 П N(15) П000020016003 <сумма>
Сумма единого налога
(квартального авансового
платежа), подлежащая
уплате по итогам
отчетного (налогового)
периода (код стр. 150 -
код стр. 160)
(указывается по коду
стр.030 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020017003 <сумма>
Сумма единого налога к
уменьшению за отчетный
(налоговый) период (код
стр. 160 - код стр. 150)
(указывается по коду
стр.040 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020018003 <сумма>

Сведения по графе 4

 

Доходы, уменьшенные на величину расходов

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и
дополнительная информация
Сумма полученных доходов П N(15) П000020001004 <сумма>
Сумма расходов П N(15) П000020002004 <сумма>
Сумма разницы между
суммой уплаченного
минимального налога и
суммой исчисленного в
общем порядке единого
налога за предыдущий
налоговый период		 П N(15) П000020003004 <сумма>
Итого получено: - доходов
(код стр.010 - код
стр.020 - код стр.030)		 П N(15) П000020004004 <сумма>
Итого получено: - убытков
(код стр.020 - код
стр.030) - код стр.010)		 П N(15) П000020004104 <сумма>
Сумма убытка или части
убытка, полученного в
предыдущем (предыдущих)
налоговом (налоговых)
периоде (периодах),
уменьшающая налоговую
базу (код стр.050 раздела
2.1 к декларации)		 П N(15) П000020005004 <сумма>
Налоговая база для
исчисления единого налога
(по гр.3 код стр.040; по
гр.4 код стр.040 - код
стр.050)		 П N(15) П000020006004 <сумма>
Ставка единого налога (%) П N(2) П000020007004 <15>
Сумма исчисленного
единого налога
(код стр.060 Х код
стр.070/100)		 П N(15) П000020008004 <сумма>
Ставка минимального
налога (%)		 П N(1) П000020009004 <1>
Сумма исчисленного
минимального налога за
налоговый период
(код стр.010 х код
стр.090/100 декларации за
налоговый период)		 П N(15) П000020010004 <сумма>
Сумма единого налога,
подлежащая уплате за
отчетный (налоговый)
период (по гр.3 (код
стр.080 - код стр.120 -
код стр. 140); по гр.4
код. Стр.080)		 П N(15) П000020015004 <сумма>
Исчислено единого налога
за предыдущие отчетные
периоды (сумма кодов
стр.170 - сумма кодов
стр.180 деклараций за
предыдущие отчетные
периоды)		 П N(15) П000020016004 <сумма>
Сумма единого налога
(квартального авансового
платежа), подлежащая
уплате по итогам
отчетного (налогового)
периода (код стр. 150 -
код стр. 160)
(указывается по коду
стр.030 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020017004 <сумма>
Сумма единого налога к
уменьшению за отчетный
(налоговый) период (код
стр. 160 - код стр. 150)
(указывается по коду
стр.040 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020018004 <сумма>
Сумма минимального
налога, подлежащая уплате
за налоговый период (код
стр.100 декларации за
налоговый период)
(уплачивается при условии
превышения значения по
коду стр.100 над
значением по коду
стр.080) (указывается по
коду стр.030 раздела 1
декларации)		 П N(15) П000020019004 <сумма>

Раздел 2.1. Расчет убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по единому налогу за налоговый период

 

Таблица 12

 

Наименование
реквизита		 Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Остаток убытка на
начало налогового
периода		 П N(15) П000210001003 <сумма>
Убыток за
предыдущий
налоговый период
(код стр.041
графа 4 раздела 2
декларации за
предыдущий
налоговый период)		 П N(15) П000210002003 <сумма>
Сумма убытка на
конец налогового
периода (код
стр.010 + код
стр.020)		 П N(15) П000210003003 <сумма>
Налоговая база за
налоговый период
(код стр.040
графы 4 раздела 2
декларации за
налоговый период)		 П N(15) П000210004003 <сумма>
Сумма убытка или
части убытка,
уменьшающая
налоговую базу за
налоговый период
(но не более чем
на 30%) по коду
стр.040
(переносится в
код стр.050
раздела 2
декларации)		 П N(15) П000210005003 <сумма>
Оставшаяся часть
убытка на конец
налогового
периода
(код стр.030 -
код стр.050)		 П N(15) П000210006003 <сумма>
Перенесено
убытков ранее
(всего) (сумма
значений кодов
строк 080 - 170)		 П N(15) П000210007003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210008001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210008003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210009001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210009003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210010001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210010003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210011001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210011003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210012001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210012003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210013001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210013003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210014001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210014003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210015001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210015003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210016001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210016003 <сумма>
на 20_________
год		 П N(4) П000210017001 <год>
на 20_________
год		 П N(15) П000210017003 <сумма>

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя

ГГГГ - текущий год,

НН - текущий месяц,

ДД - число,

ЧЧ - часы,

ММ - минуты,

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

 

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
        ИНН        КПП

 

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

 

     ХХХХХХХХХХХХ*********
        ИНН

 

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*****************.

 

Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

 

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

 

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

 

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

 

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"

Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

 

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

 

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

 

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается адрес электронной почты отправителя.

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

 

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

3.2.2.2.# Сведения об организации

 

Реквизит "Полное наименование организации"

Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

 

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "КПП организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), либо КПП по месту осуществления деятельности, подлежащим налогообложению единым налогом на вмененный доход - на основании уведомления о постановке на учет по форме N 9-ЕНВД-3. Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

 

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

Сведения о руководстве организации

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН руководителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"

Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"

Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН главного бухгалтера"

Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"

Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"

Указывается в произвольной форме.

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.

В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"

Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "

Представляется в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"

Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.

Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе

 

Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"

Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"

Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"

Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"

Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.

 

Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"

Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.

 

Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"

Указывается организация выдавшее удостоверение личности.

 

Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"

Указывается в формате ДАТА.

 

Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской организации"

Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).

Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

 

Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"

Заполняется в произвольной форме.

Описание формы отчетности

 

Реквизит "Признак отчетности"

Принимает значение: 1 - для налоговых деклараций (расчетов).

 

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД). По значению реквизита выполняется идентификация формы. Значение равно: 1152017.

 

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы - Налоговая декларация по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

 

Реквизит "Версия формата отчетности"

Данный реквизит является числом, представленным в формате:

 

     Х.ХХХХХ
     --- ----
      |   |
      |   \ Версия  утвержденной  формы  отчетности,  а  также  изменений
      |     (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
      |
      |
      \---- Версия общих требований к составу и структуре показателей.

 

Значение данной версии формата равно 3.00001

 

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.

 

Реквизит "Признак вида документа"

 

     Принимает значение: 1 - первичный;
                         3 - корректирующий.

 

Реквизит "Номер корректировки"

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.

 

Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"

Принимает значение:

 

3 - квартал;

6 - полугодие;

9 - 9 месяцев;

0 - год.

 

Реквизит "Отчетный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

 

Реквизит "Документ представляется"

Указывается код из таблицы:

 

Код Значение
210 По месту нахождения российской организации
120 По месту жительства индивидуального предпринимателя
331 По месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение
иностранной организации
332 По месту осуществления деятельности иностранной организации через иную
организацию

 

Реквизит "Единица измерения по классификатору ОКЕИ"

Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ). Для данной декларации значение равно: 383 - в рублях.

 

Реквизит "Объект налогообложения"

Принимает значения: 1 - доходы или 2 - доходы уменьшенные на величину расходов.

 

Реквизит "Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.

 

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела отчета,

ССССС - пятизначный код строки отчета,

ГГ - двузначный номер графы отчета.

Приложение N 1

 

Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

 

Код Наименование документа Примечание
02 Загранпаспорт гражданина СССР Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца до 1997 года
03 Свидетельство о рождении Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
04 Удостоверение личности офицера Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов)
05 Справка об освобождении из места
лишения свободы		 Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы
06 Паспорт Минморфлота Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г.
07 Военный билет солдата (матроса,
сержанта, старшины)		 Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин,
проходящих военную службу по призыву или контракту
09 Дипломатический паспорт
гражданина РФ		 Дипломатический паспорт для граждан РФ
10 Иностранный паспорт Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей
граждан, которые временно находятся на территории РФ
11 Свидетельство о регистрации
ходатайства иммигранта о
признании его беженцем		 Для беженцев, не имеющих статуса беженца
12 Вид на жительство Вид на жительство в РФ
13 Удостоверение беженца в РФ Для беженцев
14 Временное удостоверение личности
гражданина РФ		 Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П
21 Паспорт гражданина РФ Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1
октября 1997 года
22 Загранпаспорт гражданина РФ Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за
пределами РФ, образца 1997 года
23 Свидетельство о рождении,
выданное уполномоченным органом
иностранного государства		 Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -
14-летнего) возраста
26 Паспорт моряка Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина,
работающего на судах заграничного плавания или на
иностранных судах) образца 1997 г.
27 Военный билет офицера запаса Военный билет офицера запаса
91 Иные документы, выдаваемые
органами МВД		 Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы,
удостоверяющие личность гражданина

Приложение N 2

 

Справочник
"Субъекты Российской Федерации"

 

/-------------------------------------------\        /---------------------------------------------\
| Код |            Наименование             |        | Код  |             Наименование             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 01  |Республика Адыгея (Адыгея)           |        |  46  |Курская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 02  |Республика Башкортостан              |        |  47  |Ленинградская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 03  |Республика Бурятия                   |        |  48  |Липецкая область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 04  |Республика Алтай                     |        |  49  |Магаданская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 05  |Республика Дагестан                  |        |  50  |Московская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 06  |Республика Ингушетия                 |        |  51  |Мурманская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 07  |Кабардино-Балкарская Республика      |        |  52  |Нижегородская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 08  |Республика Калмыкия                  |        |  53  |Новгородская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 09  |Карачаево-Черкесская Республика      |        |  54  |Новосибирская область                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 10  |Республика Карелия                   |        |  55  |Омская область                        |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 11  |Республика Коми                      |        |  56  |Оренбургская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 12  |Республика Марий Эл                  |        |  57  |Орловская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 13  |Республика Мордовия                  |        |  58  |Пензенская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 14  |Республика Саха (Якутия)             |        |  59  |Пермская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 15  |Республика Северная Осетия - Алания  |        |  60  |Псковская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 16  |Республика Татарстан (Татарстан)     |        |  61  |Ростовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 17  |Республика Тыва                      |        |  62  |Рязанская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 18  |Удмуртская Республика                |        |  63  |Самарская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 19  |Республика Хакасия                   |        |  64  |Саратовская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 20  |Чеченская Республика                 |        |  65  |Сахалинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 21  |Чувашская Республика - Чувашия       |        |  66  |Свердловская область                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 22  |Алтайский край                       |        |  67  |Смоленская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 23  |Краснодарский край                   |        |  68  |Тамбовская область                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 24  |Красноярский край                    |        |  69  |Тверская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 25  |Приморский край                      |        |  70  |Томская область                       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 26  |Ставропольский край                  |        |  71  |Тульская область                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 27  |Хабаровский край                     |        |  72  |Тюменская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 28  |Амурская область                     |        |  73  |Ульяновская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 29  |Архангельская область                |        |  74  |Челябинская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 30  |Астраханская область                 |        |  75  |Читинская область                     |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 31  |Белгородская область                 |        |  76  |Ярославская область                   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 32  |Брянская область                     |        |  77  |г. Москва                             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 33  |Владимирская область                 |        |  78  |г. Санкт-Петербург                    |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 34  |Волгоградская область                |        |  79  |Еврейская автономная область          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 35  |Вологодская область                  |        |  80  |Агинский Бурятский автономный округ   |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 36  |Воронежская область                  |        |  81  |Коми-Пермяцкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 37  |Ивановская область                   |        |  82  |Корякский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 38  |Иркутская область                    |        |  83  |Ненецкий автономный округ             |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 39  |Калининградская область              |        |  84  |Таймырский          (Долгано-Ненецкий)|
|     |                                     |        |      |автономный округ                      |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 40  |Калужская область                    |        |  85  |Усть-Ордынский  Бурятский   автономный|
|     |                                     |        |      |округ                                 |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 41  |Камчатская область                   |        |  86  |Ханты-Мансийский  автономный   округ -|
|     |                                     |        |      |Югра                                  |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 42  |Кемеровская область                  |        |  87  |Чукотский автономный округ            |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 43  |Кировская область                    |        |  88  |Эвенкийский автономный округ          |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 44  |Костромская область                  |        |  89  |Ямало-Ненецкий автономный округ       |
|-----+-------------------------------------|        |------+--------------------------------------|
| 45  |Курганская область                   |        |  99  |другие территории, включая г. Байконур|
\-------------------------------------------/        \---------------------------------------------/

 

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.


Приказ МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"


Настоящий приказ вступает в силу для налоговой отчетности, представляемой в налоговые органы с 1 июля 2004 г.


Текст приказа размещен на сайте Министерства РФ по налогам и сборам в Internet (http://www.nalog.ru)


Получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня!
Получить доступ
РЕКЛАМА erid 4CQwVszH9pWwojUA9Q3