Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 6 мая 2005 г. N ШС-3-13/196@ "О внесении изменений и дополнений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)" (с изменениями и дополнениями)
- Часть III. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (версия 3.00004)
Часть III. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (версия 3.00004)
Формат
представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 6 мая 2005 г. N ШС-3-13/196@)
Часть III
Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
(версия 3.00004)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть III "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость" (версия 3.00005), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 2 февраля 2006 г. N САЭ-3-13/68@)
1. Общие положения
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами ФНС России. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость утверждена приказом Министерства финансов России от 03.03.2005 N 31н (зарегистрирован в Минюсте России 07.04.2005 N 6476).
Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость утверждена приказом Министерства финансов России от 03.03.2005 N 31н (зарегистрирован в Минюсте России 07.04.2005 N 6476).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4 - 8.
<содержание формы> ::= <Раздел 00011><конец блока>
[{<Раздел 00012><конец блока> }]
{<Раздел 00021><конец блока>}
[{<Раздел 00022><конец блока>}]
[<Раздел 00003><конец блока>]
[{<Раздел 00004>}]
[<Раздел 00005>]
Состав показателей блоков <Раздел 00011> , <Раздел 00012>, <Раздел 00021>, <Раздел 00022>, <Раздел 00003> представлены соответственно в Таблицах 9 - 13.
|
Структура блока <Раздел 00004> |
NN таблиц с показателями |
||
|
<Раздел 00004>:: = |
|
|
|
|
|
{<сведения по строке 010> <конец блока>} |
||
|
|
<сведения по строкам 020 - 030> <конец блока> |
||
|
Структура блока <Раздел 00005> |
NN таблиц с показателями |
||
|
<Раздел 00005>:: = |
|
|
|
|
|
{<сведения по строке 010> <конец блока>} |
||
|
|
<сведения по строкам 020> <конец блока> |
||
3. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 15.1.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
I7 - <ОГРНИП>;
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
Таблица 5
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Фамилия, имя, отчество руководителя |
О |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИОРук |
<фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
ИНН руководителя |
О |
I5(12) | E(0) |
ИННРук |
<ИНН руководителя> ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (служебный) руководителя |
У |
T(20) | E(0) |
ТелСлужРук |
<номер телефона> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (домашний) руководителя |
У |
T(20) | Е(0) |
ТелДомРук |
<номер телефона> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Данные документа, удостоверяющего личность руководителя |
У |
K(2),T1(25) |
УдЛичнРук |
<код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 2 #) УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность руководителя |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичнРук |
<наименование организации> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность руководителя |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичнРук |
<дата выдачи> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), |
АдрМЖРукРФ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Адрес места жительства в стране, резидентом которой является руководитель |
У |
T(128) |
АдрМЖРукРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера |
О |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИОБух |
<фамилия>,<имя>,<отчество> ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
ИНН главного бухгалтера |
О |
I5(12) | E(0) |
ИННБух |
<ИНН бухгалтера> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера |
У |
T(20) | E(0) |
ТелСлужБух |
<номер телефона> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера |
У |
T(20) | Е(0) |
ТелДомБух |
<номер телефона> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Данные документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера |
У |
K(2),T1(25) |
УдЛичнБух |
<код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 2 #) УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность главного бухгалтера |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичнБух |
<наименование организации> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичнБух |
<дата выдачи> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), |
АдрМЖБухРФ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Адрес места жительства в стране, резидентом которой является главный бухгалтер |
У |
T(128) |
АдрМЖБухРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя |
O |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИО |
<фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
ИНН индивидуального предпринимателя |
O |
I5(12) | E(0) |
ИННФЛ |
<ИНН индивидуального предпринимателя> ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) |
O |
I7(15) | E(0) |
ОГРНИП |
<ОГРНИП> ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (служебный) |
У |
T(20) | E(0) |
ТелСлуж |
<номер телефона> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (домашний) |
У |
T(20) | Е(0) |
ТелДом |
<номер телефона> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Дата рождения индивидуального предпринимателя |
У |
D(10) |
ДатаРожд |
<дата рождения> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Место рождения индивидуального предпринимателя |
У |
Т(128) |
МестоРожд |
<место рождения> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Пол индивидуального предпринимателя |
У |
K(1) |
Пол |
<код> Принимает следующие значения: 1 - мужской пол 2 - женский пол УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Гражданство индивидуального предпринимателя |
Н |
Т(120) |
Гражд |
<текст> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Код страны |
У |
K(3) |
КодГражд |
<код страны> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Данные документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя |
У |
K(2),T1(25) |
УдЛичн |
<код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 2 #) УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичн |
<наименование организации> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичн |
<дата выдачи> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), |
АдрМЖ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Адрес места жительства в стране, резидентом которой является индивидуальный предприниматель |
У |
T(128) |
АдрМЖРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННФЛ/=''и / КодГражд /не равно'643'| '999' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
Описание формы отчетности
Таблица 8
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Признак отчетности |
О |
К(1) |
ПризФОтч |
Значение равно: 1 - налоговая отчетность |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
К(7) |
КНД |
<1151001> |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
<Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость> |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно: 3.00004 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
|
Признак вида документа |
О |
К(1) |
ПризВидДок |
Значение равно: 1- первичный | 3 - корректирующий |
|
Номер корректировки |
У |
N (3) |
НомерКорр |
<число> УП: /ПризВидДок/='3' |
|
Признак налогового периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
Значение равно: 1 - месяц | 3 - квартал |
|
Номер квартала или месяца |
О |
К(2) |
НомерПериодОтч |
<код> Принимает значение: от 01 до 12 при УП: /ПризПериодОтч/= '1'| от 01 до 04 при УП: /ПризПериодОтч/= '3' |
|
Отчетный год |
О |
N(4) |
ГодПериодОтч |
<год> |
|
Документ представляется |
О |
K(3) |
ДокПредст |
<код> Принимает значения: 210 - по месту нахождения российской организации| 120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя| 291 - по месту нахождения иного лица |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
К(3) |
<код по ОКЕИ> |
|
|
Количество показателей в содержание формы |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Содержание формы отчетности
Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
П |
К (20) |
П000110001000 |
<код бюджетной классификации> |
|
|
Код по ОКАТО |
П |
К (11) |
П000110002000 |
<код по ОКАТО> |
|
Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (руб.) |
П |
N (15) |
П000110003000 |
<сумма> |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (руб.) |
П |
N (15) |
П000110004000 |
<сумма> |
Раздел 1.2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента
Таблица 10
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Порядковый номер раздела 1.2. |
П |
N(6) |
П000120000100 |
<порядковый номер> |
|
Наименование налогоплательщика иностранного лица, реализующего товары (работы, услуги) на территории Российской Федерации, арендодателя (органа государственной власти и управления и органа местного самоуправления); а также органа, организации или индивидуального предпринимателя, уполномоченного осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству |
П |
Т (1000) | Т2(60), Т2(60), Т2(60) |
П000120000200 |
<наименование налогоплательщика - юридического лица>| <фамилия>,<имя>,<отчество> |
|
ИНН налогоплательщика |
П |
I3(10)| I5(12) |
П000120000300 |
<ИНН налогоплательщика> |
|
КПП налогоплательщика |
П |
I4(9) |
П000120000400 |
<КПП налогоплательщика> |
|
П |
К (20) |
П000120001000 |
<код бюджетной классификации> |
|
|
Код по ОКАТО |
П |
К (11) |
П000120002000 |
<код по ОКАТО> |
|
Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (руб.) |
П |
N (15) |
П000120003000 |
<сумма> |
Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога
Таблица 11
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20% - всего |
П |
N (15) |
П000210001004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210001005 |
Значение равно 20 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20% - всего |
П |
N (15) |
П000210001006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, по ста а также передача имущественных прав по ставке 18% - всего |
П |
N (15) |
П000210002004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210002005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 18% - всего |
П |
N (15) |
П000210002006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10% - всего |
П |
N (15) |
П000210003004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210003005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10% - всего |
П |
N (15) |
П000210003006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20/120 - всего |
П |
N (15) |
П000210004004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210004005 |
Значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20/120 - всего |
П |
N (15) |
П000210004006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 18/118 - всего |
П |
N (15) |
П000210005004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210005005 |
Значение равно: 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 18/118 - всего |
П |
N (15) |
П000210005006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10/110 - всего |
П |
N (15) |
П000210006004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210006005 |
Значение равно: 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10/110 - всего |
П |
N (15) |
П000210006006 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210007004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210007005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг на безвозмездной основе по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210007006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 10% |
П |
N (15) |
П000210008004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210008005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 10% |
П |
N (15) |
П000210008006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000210009004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210009005 |
Значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000210009006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210010004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210010005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210010006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000210011004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210011005 |
Значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000210011006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210012004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210012005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210012006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210013004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210013005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210013006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 20% |
П |
N (15) |
П000210014004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210014005 |
Значение равно 20 |
|
Сумма НДС по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 20% |
П |
N (15) |
П000210014006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210015004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210015005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210015006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20% |
П |
N (15) |
П000210016004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210016005 |
Значение равно 20 |
|
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20% |
П |
N (15) |
П000210016006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210017004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210017005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210017006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10% |
П |
N (15) |
П000210018004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210018005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10% |
П |
N (15) |
П000210018006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000210019004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210019005 |
Значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000210019006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210020004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210020005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210020006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210021004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210021005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210021006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации предприятия в целом как имущественного комплекса |
П |
N (15) |
П000210022004 |
<сумма> |
|
Сумма НДС по реализации предприятия в целом как имущественного комплекса |
П |
N (15) |
П000210022006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210023004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210023005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210023006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 10% |
П |
N (15) |
П000210024004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210024005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 10% |
П |
N (15) |
П000210024006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по выполнению строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210025004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N (2) |
П000210025005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по выполнению строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке 18% |
П |
N (15) |
П000210025006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам, связанным с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) всего по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210026004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210026005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по суммам, связанным с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210026006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам, связанным с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) всего по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210027004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210027005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС, связанная с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210027006 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210028004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210028005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по авансовым и иным платежам, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000210028006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210029004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000210029005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по авансовым и иным платежам, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000210029006 |
<сумма> |
|
Налоговая база Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010-060, 220-270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 010-060, 220-270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210030004 |
<сумма> |
|
Сумма НДС Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010-060, 220-270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 010-060, 220-270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210030006 |
<сумма> |
|
Налоговые вычеты | ||||
|
Сумма НДС, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), подлежащая вычету |
П |
N (15) |
П000210031004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
по принятым на учет нематериальным активам и (или) основным средствам, не требующим сборки, монтажа, приобретенным по договорам купли-продажи |
П |
N (15) |
П000210031104 |
<сумма> |
|
по основным средствам, требующим сборки, монтажа, приобретенным по договорам купли-продажи |
П |
N (15) |
П000210031204 |
<сумма> |
|
по основным средствам, завершенным капитальным строительством |
П |
N (15) |
П000210031304 |
<сумма> |
|
по товарам (работам, услугам), приобретенным для выполнения строительно-монтажных работ для собственного потребления |
П |
N (15) |
П000210031404 |
<сумма> |
|
по расходам на командировки и представительским расходам |
П |
N (15) |
П000210031504 |
<сумма> |
|
по товарам, приобретаемым для перепродажи |
П |
N (15) |
П000210031604 |
<сумма> |
|
по иным товарам (работам, услугам), приобретаемым для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения |
П |
N (15) |
П000210031704 |
<сумма> |
|
Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая вычету |
П |
N (15) |
П000210032004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету - всего |
П |
N (15) |
П000210033004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории |
П |
N (15) |
П000210033104 |
<сумма> |
|
налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики Беларусь |
П |
N (15) |
П000210033204 |
<сумма> |
|
Сумма налога, исчисленная и уплаченная налогоплательщиком с сумм авансовых или иных платежей, подлежащая вычету после даты реализации соответствующих товаров (работ, услуг) |
П |
N (15) |
П000210034004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя - налогового агента, подлежащая вычету |
П |
N (15) |
П000210035004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от них (отказа от выполнения работ, услуг), а также сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), в случае расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей, подлежащая вычету |
П |
N (15) |
П000210036004 |
<сумма> |
|
Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по принятым к учету товарам (работам, услугам), в т.ч. основным средствам и нематериальным активам, включенные ранее в налоговые вычеты и подлежащие восстановлению |
П |
N (15) |
П000210037004 |
<сумма> |
|
Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сложить величины в строках 310, 320, 330, 340 - 360 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость и вычесть величину строки 370 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210038004 |
<сумма> |
|
Расчеты по НДС за налоговый период | ||||
|
Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину в строке 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210039004 |
<сумма> |
|
Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость меньше величины строке 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210040004 |
<сумма> |
|
Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период по товарам (работам, услугам), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |
П |
N (15) |
П000210041004 |
<сумма> |
|
Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период по товарам (работам, услугам), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |
П |
N (15) |
П000210042004 |
<сумма> |
|
Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (сложить величины строк 390 и 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 410 раздела 2.1. декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 410 раздела 2.1. декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210043004 |
<сумма> |
|
Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению (сложить величины строк 400 и 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П |
N (15) |
П000210044004 |
<сумма> |
|
Наименование соглашения о разделе продукции |
П |
Т (200) |
П000210045002 |
<наименование соглашения о разделе продукции> |
Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом
Таблица 12
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Наименование налогоплательщика иностранного лица, реализующего товары (работы, услуги) на территории Российской Федерации, арендодателя (органа государственной власти и управления и органа местного самоуправления); а также органа, организации или индивидуального предпринимателя, уполномоченного осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству |
П |
Т (1000) | Т2(60), Т2(60), Т2(60) |
П000220001000 |
<наименование налогоплательщика - юридического лица>| <фамилия>,<имя>,<отчество> |
|
ИНН налогоплательщика |
П |
I3(10) | I5(12) |
П000220002000 |
<ИНН налогоплательщика> |
|
КПП налогоплательщика |
П |
I4(9) |
П000220002100 |
<КПП налогоплательщика> |
|
Порядковый номер налогоплательщика |
П |
N (6) |
П000220003000 |
<порядковый номер> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000220004004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220004005 |
Значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000220004006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220005004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220005005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220005006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220006004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220006005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220006006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220007004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220007005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220007006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220008004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220008005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220008006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации услуг органов государственной власти и управления и органов местного самоуправления по предоставлению в аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220009004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220009005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220009006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000220010004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220010005 |
Значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000220010006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220011004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220011005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220011006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220012004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220012005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220012006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, перечисленных иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220013004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220013005 |
Значение равно 18/118 |
|
Суммы НДС по авансовым и иным платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220013006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220014004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000220014005 |
Значение равно 10/110 |
|
Суммы НДС по авансовых и иных платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220014006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученных органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220015004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
T(6) |
П000220015005 |
Значение равно 18/118 |
|
Суммы НДС по авансовым и иным платежам, полученным органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000220015006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученным органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220016004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
T(6) |
П000220016005 |
Значение равно 10/110 |
|
Суммы НДС по авансовым и иных платежам, полученным органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000220016006 |
<сумма> |
|
Налоговая база исчисленная всего (сумма величин графы 4 строк 040-060, 130-160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 040-060, 130-160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость) по налоговой базе. |
П |
N (15) |
П000220017004 |
<сумма> |
|
Сумма НДС исчисленная всего (сумма величин графы 4 строк 040-060, 130-160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 040-060, 130-160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость). |
П |
N (15) |
П000220017006 |
<сумма> |
Раздел 3. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги)
Таблица 13
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20 |
П |
N(15) |
П000030002004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000030002005 |
значение равно 20 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20 |
П |
N(15) |
П000030002006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 18 |
П |
N(15) |
П000030003004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000030003005 |
значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 18 |
П |
N(15) |
П000030003006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10 |
П |
N(15) |
П000030004004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000030004005 |
значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10 |
П |
N(15) |
П000030004006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20/120 |
П |
N(15) |
П000030005004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т(6) |
П000030005005 |
значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20/120 |
П |
N(15) |
П000030005006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 18/118 |
П |
N(15) |
П000030006004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т(6) |
П000030006005 |
значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 18/118 |
П |
N(15) |
П000030006006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10/110 |
П |
N(15) |
П000030007004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т(6) |
П000030007005 |
значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10/110 |
П |
N(15) |
П000030007006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20 |
П |
N (15) |
П000030008004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000030008005 |
значение равно 20 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20 |
П |
N (15) |
П000030008006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000030009004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000030009005 |
значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000030009006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000030010004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000030010005 |
значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000030010006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000030011004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т(6) |
П000030011005 |
значение равно 20/120 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20/120 |
П |
N (15) |
П000030011006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000030012004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т(6) |
П000030012005 |
значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000030012006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000030013004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т(6) |
П000030013005 |
значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000030013006 |
<сумма> |
Раздел 4. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Таблица 14
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код операции |
П |
К (7) |
П000040001001 |
<код> |
|
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) |
П |
N (15) |
П000040001002 |
<сумма> |
|
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) не облагаемых НДС |
П |
N (15) |
П000040001003 |
<сумма> |
|
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету по операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения) |
П |
N (15) |
П000040001004 |
<сумма> |
Таблица 14.1
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), итого |
П |
N (15) |
П000040002002 |
<сумма> |
|
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) не облагаемых НДС, итого |
П |
N (15) |
П000040002003 |
<сумма> |
|
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету по операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения), итого |
П |
N (15) |
П000040002004 |
<сумма> |
|
Наименование соглашения о разделе продукции |
П |
Т (200) |
П000040003000 |
<наименование соглашения> |
Раздел 5. Операции, не признаваемые объектом налогообложения, а также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации
Таблица 15
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код операции |
П |
К (7) |
П000050001001 |
<код> |
|
Стоимостная оценка |
П |
N (15) |
П000050001002 |
<сумма> |
Таблица 15.1.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Итоговая стоимостная оценка |
П |
N (15) |
П000050002002 |
<сумма> |
4. Рекомендации по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм# налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица "
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность руководителя"
Указывается организация, выдавшая документ, удостоверяющий личность.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является руководитель"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая документ, удостоверяющий личность.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является главный бухгалтер "
Указывается в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя"
Указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя" (форма N Р61001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до 1 января 2002 года" (форма N 67001).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения физического лица"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения физического лица"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол физического лица"
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство физического лица"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность физического лица"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность физического лица"
Указывается организация, выдавшая документ, удостоверяющий личность.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность физического лица"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является физическое лицо"
Заполняется в произвольной форме
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов)
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151001. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация по налогу на добавочную стоимость.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
--- ----
| |
| \ Версия утвержденной формы отчетности, а также изменений
| (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
|
\----- Версия общих требований к составу и структуре показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00004.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1- месяц;
3 - квартал
Реквизит "Номер квартала или месяца"
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 1
принимает значение - от 01 до 12;
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 3
принимает значение - от 01 до 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации|
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|
291 - по месту нахождения иного лица
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
-
Приложение 1. Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
-
Приложение 2. Справочник "Субъекты Российской Федерации"
-
Приложение 3. Коды операций