Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 февраля 2007 г. N 07-ОВ-01/2904 "О порядке применения постановления Правительства Российской Федерации от 1.02.2007 N 63 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением"

В связи с многочисленными запросами негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев, касающимися правового применения постановления Правительства Российской Федерации от 1.02.2007 N 63 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением" (далее - постановление) Федеральная служба по финансовым рынкам сообщает следующее:

в соответствии с пунктом 4 постановления негосударственным пенсионным фондам необходимо в течение 10 рабочих дней с даты его вступления в силу представить в Федеральную службу по финансовым рынкам перечни активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, не предусмотренных Правилами размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением (далее - Правила) и (или) активов, доля которых превышает максимально допустимую долю, установленную Правилами.

Указанные перечни должны содержать количество указанных активов, их стоимость и долю в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда по состоянию соответственно на 13.02.2007 и на 15.02.2007.

В целях обеспечения сопоставимости данных, представляемых согласно пункту 4 постановления, Федеральная служба по финансовым рынкам рекомендует представлять перечень активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, по форме, прилагаемой к настоящему письму.

Стоимость активов, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, рекомендуется отражать как величину, определенную исходя из количества указанных активов в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда и их рыночной цены, рассчитанной в соответствии с постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 24.12.2003 N 03-52/пс "Об утверждении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, и установлении предельной границы колебаний рыночной стоимости".

Если по состоянию на 13.02.2007 и (или) на 15.02.2007 активы, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, не имеют рыночной цены, рекомендуется указывать их балансовую стоимость.

Руководитель

О. Вьюгин

Приложение

к письму Федеральной службы по финансовым рынкам

от 13 февраля 2007 г. N 07-ОВ-01/2904

Перечень
активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, не предусмотренных Правилами размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением и (или) активов, доля которых превышает максимально допустимую долю, установленную указанными Правилами

1	Наименование актива, не предусмотренного Правилами	Количество (шт.)	Стоимость (руб.)	Доля в пенсионных резервах (в %)
2	Наименование актива, доля которого превышает максимально допустимую долю, установленную Правилами	Количество (шт.)	Стоимость (руб.)	Доля в пенсионных резервах (в%)
			Совокупная доля	Доля нарушения
3	Итого	Х