Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Письмо Федерального казначейства от 16 февраля 2009 г. N 42-7.4-05/5.3-79 "О порядке заполнения Заявки на кассовый расход"
Федеральное казначейство в связи с поступающими запросами территориальных органов Федерального казначейства о порядке заполнения Заявки на кассовый расход (код формы по КФД) разъясняет.
Пунктом 2.1.7 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н, (далее - Порядок 8н) установлены особенности заполнения Заявок на кассовый расход при погашении задолженности плательщика налога (сбора), территориальными органами Федеральной службы судебных приставов.
При этом ИНН, КПП плательщика налога (сбора) указываются в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 "Реквизиты документа". При отсутствии у плательщика налога (сбора) - физического лица ИНН, КПП перед текстовым назначением платежа указывается "(ИНН 0 КПП 0)".
В случае необходимости, в соответствии с законодательством Российской Федерации, указания в платежном поручении, формируемым органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход, ИНН и (или) КПП, отличных от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в Заявлении на открытие (переоформление) лицевого счета, ИНН и КПП плательщика указываются получателем бюджетных средств в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 "Реквизиты документа" Заявки на кассовый расход.
Приложение: Образцы заполнения Заявок на кассовый расход и сформированных на их основании платежных поручений на 10 листах.
|
|
Р.Е. Артюхин |
Пример N 1
|
|
|
|
Коды |
||||||
|
|
Заявка на кассовый расход N 36 |
Форма по КФД |
0531801 |
||||||
|
|
от "22" января 2009 г. |
Дата |
22.01.2009 |
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
Наименование клиента |
Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю |
по Сводному реестру |
83999 |
||||||
|
|
|
Номер лицевого счета |
05211839990 |
||||||
|
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета |
Федеральная служба судебных приставов |
Глава по БК |
322 |
||||||
|
Наименование бюджета |
Федеральный бюджет |
|
|
||||||
|
Финансовый орган |
Министерство финансов Российской Федерации |
|
|
||||||
|
Федеральное казначейство, |
Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю |
по КОФК |
2100 |
||||||
|
|
|
Предельная дата исполнения |
30.01.2009 |
||||||
|
|
|
Учетный номер обязательства |
|
||||||
|
Приоритет исполнения |
|
|
|
||||||
|
Периодичность: ежедневная |
|
|
|
||||||
|
Единица измерения: руб |
|
по ОКЕИ |
383 |
||||||
|
денежные единицы в иностранной валюте |
|
|
|||||||
|
1. Реквизиты документа | |||||||||
|
Сумма в валюте выплаты |
Код валюты по ОКВ |
Сумма |
Признак авансового платежа |
Сумма НДС в валюте заявки |
Очередность платежа |
Вид платежа |
Назначение платежа (примечание) |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
|
9,04 |
RUB |
0 |
нет |
|
4 |
электронно |
(ИНН 263500608812 КПП 263401001) Пени на Транспортный налог с Сидорова Сергея Сергеевича СПИ Никитин. Без НДС. |
||
Руководитель
(уполномоченное лицо) заместитель руководителя А.А. Иванов
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) заместитель гл. бухгалтера А.А. Петров
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
ГАРАНТ:
Нумерация разделов приводится в соответствии с источником
Номер страницы 1
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 2
Номер Заявки на кассовый расход 36
от 22 января 2009 г.
|
3. Реквизиты контрагента | |||||||
|
Наименование / фамилия, имя, отчество |
ИНН |
КПП |
Лицевой счет |
Банковский счет |
Наименование банка |
БИК банка |
Корреспонденский счет банка |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) |
2635028267 |
263501001 |
|
40101810300000010005 |
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю |
040702001 |
|
|
4. Реквизиты налоговых платежей | |||||||
|
Статус налогоплательщика |
Код по БК |
Код ОКАТО |
Основание платежа |
Налоговый период |
Реквизиты документа-основания |
Тип платежа |
|
|
номер |
дата |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
05 |
18210604012022000000 |
7401000000 |
АР |
0 |
903 |
01.11.2008 |
ПЕ |
Руководитель
(уполномоченное лицо) заместитель руководителя А.А. Иванов
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) заместитель гл. бухгалтера А.А. Петров
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Номер страницы 2
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 3
Номер Заявки на кассовый расход 36
от 22 января 2009 г.
|
5. Расшифровка заявки на кассовый расход | |||||||
|
N п/п |
Наименование вида средств для исполнения обязательства |
Код по БК плательщика |
Код по БК получателя |
Сумма в валюте заявки |
Сумма в рублях |
Назначение платежа |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений |
|
|
9,04 |
0 |
|
|
Руководитель
(уполномоченное лицо) заместитель руководителя А.А. Иванов
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) заместитель гл. бухгалтера А.А. Петров
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
/---------------------------------------------------------------------------------\
| Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства |
| о регистрации Заявки на кассовый расход |
| |
|Номер заявки ____________________ |
|Ответственный исполнитель ___________ _________ _____________________ _________ |
| (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) |
|"__" ______________ 20__ г. |
| |
\---------------------------------------------------------------------------------/
Номер страницы 3
Всего страниц 3
|
|
|
|
|
0401060 |
|
Поступ. в банк плат. |
|
Списано со сч. плат. |
|
|
|
Платежное поручение N 10 |
23.01.2009 |
|
электронно |
|
05 |
|
|
Дата |
|
Вид платежа |
|
|
|
Сумма прописью
|
Девять рублей 04 копейки |
||||||||||
|
ИНН 263500608812 |
КПП 263401001 |
Сумма
|
9-04 |
||||||||
|
УФК по Ставропольскому краю (Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю) | |||||||||||
|
Сч. N |
40302810600001000005 |
||||||||||
|
Плательщик | |||||||||||
|
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь |
040702001 |
||||||||||
|
Сч. N |
|
||||||||||
|
Банк плательщика | |||||||||||
|
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь |
040702001 |
||||||||||
|
Сч. N |
40101810300000010005 |
||||||||||
|
Банк получателя | |||||||||||
|
ИНН 2635028267 |
КПП 263501001 |
Сч. N
|
|
||||||||
|
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) | |||||||||||
|
Вид оп. |
01 |
Срок плат. |
|
||||||||
|
Наз. пл. |
|
Очер. плат. |
4 |
||||||||
|
Получатель |
Код |
|
Рез. поле |
|
|||||||
|
18210604012022000000 |
7401000000 |
АР |
0 |
903 |
30.10.2008 |
ПЕ |
|||||
|
(ИНН 263500608812 КПП 263401001) Пени на Транспортный налог с Сидорова Сергея Сергеевича СПИ Никитин. Без НДС. | |||||||||||
|
Назначение платежа | |||||||||||
|
|
Подписи |
Отметки банка |
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
"Платежное поручение"
Пример N 2
|
|
|
|
Коды |
||||||
|
|
Заявка на кассовый расход N 37 |
Форма по КФД |
0531801 |
||||||
|
|
от "23" января 2009 г. |
Дата |
23.01.2009 |
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
Наименование клиента |
Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю |
по Сводному реестру |
83999 |
||||||
|
|
|
Номер лицевого счета |
05211839990 |
||||||
|
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета |
Федеральная служба судебных приставов |
Глава по БК |
322 |
||||||
|
Наименование бюджета |
Федеральный бюджет |
|
|
||||||
|
Финансовый орган |
Министерство финансов Российской Федерации |
|
|
||||||
|
Федеральное казначейство, |
Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю |
по КОФК |
2100 |
||||||
|
|
|
Предельная дата исполнения |
02.02.2009 |
||||||
|
|
|
Учетный номер обязательства |
|
||||||
|
Приоритет исполнения |
|
|
|
||||||
|
Периодичность: ежедневная |
|
|
|
||||||
|
Единица измерения: руб |
|
по ОКЕИ |
383 |
||||||
|
денежные единицы в иностранной валюте |
|
|
|||||||
|
1. Реквизиты документа | |||||||||
|
Сумма в валюте выплаты |
Код валюты по ОКВ |
Сумма |
Признак авансового платежа |
Сумма НДС в валюте заявки |
Очередность платежа |
Вид платежа |
Назначение платежа (примечание) |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
|
10,00 |
RUB |
0 |
нет |
|
4 |
электронно |
(ИНН 0 КПП 0) Пени на Транспортный налог с Иванова Ивана Ивановича Без НДС. |
||
Руководитель
(уполномоченное лицо) заместитель руководителя А.А. Иванов
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) заместитель гл. бухгалтера А.А. Петров
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
ГАРАНТ:
Нумерация разделов приводится в соответствии с источником
Номер страницы 1
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 2
Номер Заявки на кассовый расход 37
от 23 января 2009 г.
|
3. Реквизиты контрагента | |||||||
|
Наименование / фамилия, имя, отчество |
ИНН |
КПП |
Лицевой счет |
Банковский счет |
Наименование банка |
БИК банка |
Корреспонденский счет банка |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) |
2635028267 |
263501001 |
|
40101810300000010005 |
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю |
040702001 |
|
|
4. Реквизиты налоговых платежей | |||||||
|
Статус налогоплательщика |
Код по БК |
Код ОКАТО |
Основание платежа |
Налоговый период |
Реквизиты документа-основания |
Тип платежа |
|
|
номер |
дата |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
05 |
18210604012022000000 |
7401000000 |
АР |
0 |
1002 |
02.11.2008 |
ПЕ |
Руководитель
(уполномоченное лицо) заместитель руководителя А.А. Иванов
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) заместитель гл. бухгалтера А.А. Петров
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Номер страницы 2
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 3
Номер Заявки на кассовый расход 37
от 23 января 2009 г.
|
5. Расшифровка заявки на кассовый расход | |||||||
|
N п/п |
Наименование вида средств для исполнения обязательства |
Код по БК плательщика |
Код по БК получателя |
Сумма в валюте заявки |
Сумма в рублях |
Назначение платежа |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений |
|
|
10,00 |
0 |
|
|
Руководитель
(уполномоченное лицо) заместитель руководителя А.А. Иванов
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) заместитель гл. бухгалтера А.А. Петров
________________________ __________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
/---------------------------------------------------------------------------------\
| Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства |
| о регистрации Заявки на кассовый расход |
| |
|Номер заявки ____________________ |
|Ответственный исполнитель ___________ _________ _____________________ _________ |
| (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) |
|"__" ______________ 20__ г. |
| |
\---------------------------------------------------------------------------------/
Номер страницы 3
Всего страниц 3
|
|
|
|
|
0401060 |
|
Поступ. в банк плат. |
|
Списано со сч. плат. |
|
|
|
Платежное поручение N 23 |
24.01.2009 |
|
электронно |
|
05 |
|
|
Дата |
|
Вид платежа |
|
|
|
Сумма прописью
|
Десять рублей |
||||||||||||
|
ИНН 0 |
КПП 0 |
Сумма
|
10= |
||||||||||
|
УФК по Ставропольскому краю (Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю)
| |||||||||||||
|
Сч. N |
40302810600001000005 |
||||||||||||
|
Плательщик | |||||||||||||
|
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь |
040702001 |
||||||||||||
|
Сч. N |
|
||||||||||||
|
Банк плательщика | |||||||||||||
|
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь |
040702001 |
||||||||||||
|
Сч. N |
40101810300000010005 |
||||||||||||
|
Банк получателя | |||||||||||||
|
ИНН 2635028267 |
КПП 263501001 |
Сч. N
|
|
||||||||||
|
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) | |||||||||||||
|
Вид оп. |
01 |
Срок плат. |
|
||||||||||
|
Наз. пл. |
|
Очер. плат. |
4 |
||||||||||
|
Получатель |
Код |
|
Рез. поле |
|
|||||||||
|
18210604012022000000 |
7401000000 |
АР |
0 |
1002 |
02.11.2008 |
ПЕ |
|||||||
|
(ИНН 0 КПП 0) Пени на Транспортный налог с Иванова Ивана Ивановича. Без НДС. | |||||||||||||
|
Назначение платежа | |||||||||||||
|
|
Подписи |
Отметки банка |
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
"Платежное поручение"
Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Разъяснены особенности заполнения заявок на кассовый расход при погашении задолженности плательщика налога (сбора) территориальными органами ФССП России.
ИНН и КПП плательщика налога (сбора) указываются в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 "Реквизиты документа". При отсутствии у плательщика налога (сбора) - физического лица ИНН, КПП перед текстовым назначением платежа указывается "(ИНН 0 КПП 0)".
В случае необходимости указания в платежном поручении, формируемом органом Федерального казначейства на основании заявки, ИНН и (или) КПП, отличных от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в заявлении на открытие (переоформление) лицевого счета, ИНН и КПП плательщика указываются в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 "Реквизиты документа" заявки.
Приведены образцы заполнения заявок и сформированных на их основании платежных поручений.
Письмо Федерального казначейства от 16 февраля 2009 г. N 42-7.4-05/5.3-79 "О порядке заполнения Заявки на кассовый расход"
Текст письма размещен на сайте Федерального казначейства в Internet (http://www.roskazna.ru)