Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ДОП. ИНФОРМ.

Письмо Минфина РФ от 14 мая 2009 г. N 07-03-32/687 Об уделении особого внимания клиентам, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом с контрагентами из государств и территорий, при оказании аудиторских и прочих связанных с аудиторской деятельностью услуг (не применяется)

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

При оказании аудиторских услуг следует уделять особое внимание операциям с денежными средствами и иным имуществом, контрагенты по которым находятся в офшорных зонах либо государствах, не выполняющих рекомендации Группы разработки финансовых мер (ФАТФ).

Перечень офшорных зон установлен приказом Минфина России от 13 ноября 2007 г. N 108н. Список государств и территорий, не выполняющих рекомендации ФАТФ, размещен на сайте ФАТФ (www.fatf-gafi.org) и официальном сайте Росфинмониторинга (www.fedsfm.ru).


Письмо Минфина РФ от 14 мая 2009 г. N 07-03-32/687


Текст письма размещен на сайте Министерства финансов РФ в Internet (http://www.minfin.ru)


Согласно письмам Минфина России от 6 июня 2013 г. N 07-02-05/20990 и от 2 октября 2013 г. N 07-02-05/40858 настоящее письмо не применяется